Shenyang Yuanda Intellectual Industry Group Co.Ltd(002689)
Planejamento de retorno de dividendos para os próximos três anos (20222024)
A fim de aumentar ainda mais a transparência da política de distribuição de lucros Shenyang Yuanda Intellectual Industry Group Co.Ltd(002689) (a seguir designada “empresa”), melhorar e melhorar o mecanismo de tomada de decisão e supervisão da distribuição de lucros da empresa, manter a continuidade e a estabilidade da política de distribuição de lucros, proteger os direitos e interesses legítimos dos investidores, facilitar aos investidores a formação de expectativas de retorno estáveis e orientar os investidores a estabelecer um conceito de investimento racional e a longo prazo, De acordo com o documento [2013] n.º 43 “Orientações para a supervisão de sociedades cotadas n.º 3 – dividendos de caixa de sociedades cotadas”, emitido pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, e em combinação com as disposições dos estatutos sociais e outros documentos relevantes, o conselho de administração da empresa formulou o plano para a devolução de dividendos aos acionistas nos próximos três anos (20222024) (doravante referido como o “plano”), o conteúdo específico é o seguinte: Considerações do artigo 1.º para a formulação do plano de devolução de dividendos aos acionistas
Com base na análise abrangente do status de operação e desenvolvimento da empresa, vontade dos acionistas, estratégia de desenvolvimento, custo de capital social e ambiente de financiamento externo, a empresa considera plenamente a escala de lucro atual e futuro da empresa, status de fluxo de caixa, estágio de desenvolvimento, demanda de capital de investimento do projeto, crédito bancário e ambiente de financiamento dos direitos do credor, de modo a estabelecer um ambiente sustentável e estável Mecanismo científico de retorno para manter a continuidade e estabilidade da política de distribuição de lucros.
Artigo 2.o Princípio de formulação do plano de retorno dos dividendos dos acionistas
1. O plano de retorno de dividendos da sociedade deve aplicar rigorosamente a política de distribuição de lucros estipulada nos estatutos. 2. Ao formular o plano de retorno dos acionistas, a empresa deve considerar e ouvir plenamente as opiniões dos acionistas (especialmente investidores públicos), diretores independentes e supervisores.
3. A formulação do plano de retorno de dividendos deve considerar plenamente o retorno dos investidores, lidar razoavelmente e equilibrado com a relação entre o próprio desenvolvimento sustentável da empresa e retorno aos acionistas, e implementar uma política de distribuição de lucros sustentada e estável.
Artigo 3 Plano específico para o planejamento de retorno de dividendos dos acionistas nos próximos três anos (20222024)
1. Forma de distribuição de lucros: a empresa distribui lucros em dinheiro, ações, combinação de caixa e ações ou outras formas permitidas por lei. Os dividendos de caixa são superiores a outros métodos, e aqueles qualificados para dividendos de caixa darão prioridade aos dividendos de caixa para distribuição de lucros. O uso de dividendos de ações para distribuição de lucros deve ter fatores reais e razoáveis como o crescimento da empresa e a diluição do ativo líquido por ação.
2. Intervalo de tempo de distribuição de lucros: nas condições de distribuição de lucros, a empresa deve distribuir lucros uma vez por ano, em princípio, e o conselho de administração da empresa pode propor distribuição intercalar de lucros de acordo com a rentabilidade da empresa e demanda de capital.
3. Condições para os dividendos pecuniários:
Quando o lucro líquido imputável ao proprietário da empresa-mãe nas demonstrações consolidadas do exercício corrente for positivo e o lucro acumulado não distribuído da empresa-mãe for positivo, o dividendo será distribuído em numerário.
(2) A instituição de auditoria emitirá um relatório de auditoria normalizado sem reservas sobre o relatório financeiro anual da empresa; Se forem pagos dividendos intermédios, os dados intermédios precisam ser auditados e o relatório de auditoria financeira deve ser um relatório de auditoria padrão não qualificado.
Se as condições acima forem cumpridas, mas ocorrer uma das seguintes circunstâncias, a empresa não poderá pagar dividendos em dinheiro:
(1) O cash flow operacional líquido ou o cash flow líquido do exercício corrente nas demonstrações consolidadas da empresa é negativo; (2) A empresa tem planos de investimento ou despesas de caixa nos próximos 12 meses, e os dividendos de caixa podem fazer com que o fluxo de caixa da empresa não atenda às necessidades operacionais ou de investimento da empresa;
(3) O rácio de passivo patrimonial das demonstrações consolidadas da empresa no exercício corrente atingiu mais de 60%.
4. Rácio de dividendos de caixa: a sociedade distribuirá ativamente dividendos em dinheiro. Os lucros acumulados distribuídos em dinheiro nos últimos três anos não devem ser inferiores a 30% dos lucros distribuíveis anuais realizados nos últimos três anos. A proporção específica de dividendos será determinada pela CSRC de acordo com as disposições da assembleia geral de acionistas e as condições de funcionamento relevantes da sociedade.
5. Política diferenciada de dividendos de caixa: o conselho de administração da empresa deve considerar de forma abrangente as características da indústria, estágio de desenvolvimento, seu próprio modelo de negócios, rentabilidade e se há grandes arranjos de despesas de capital, distinguir as seguintes situações e propor uma política de bônus de acordo com os procedimentos especificados nos estatutos sociais:
(1) Se o estágio de desenvolvimento da sociedade estiver maduro e não houver um arranjo importante de despesa de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deve atingir, no mínimo, 80%;
(2) Se o estágio de desenvolvimento da sociedade estiver maduro e houver grandes arranjos de despesa de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deve atingir, no mínimo, 40%;
(3) Se o estágio de desenvolvimento da empresa estiver em fase de crescimento e houver grandes arranjos de despesas de capital, na distribuição de lucros, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros será de pelo menos 20%;
Plano de investimento importante ou despesa de caixa importante significa que a despesa cumulativa do investimento estrangeiro planejado da empresa, aquisição de ativos ou compra de equipamentos nos próximos 12 meses atinge ou excede 10% dos ativos líquidos auditados mais recentes da empresa e excede 50 milhões de yuans.
Se a fase de desenvolvimento da empresa não for fácil de distinguir, mas existirem importantes disposições de despesas de capital, esta pode ser tratada de acordo com as disposições acima referidas.
6. Condições para a adoção do método de distribuição de lucros de combinação de caixa e ações: quando a operação é boa, o conselho de administração considera que o preço das ações da empresa não corresponde à escala do capital social da empresa, e a distribuição de dividendos de ações é favorável aos interesses gerais de todos os acionistas da empresa, a empresa pode adotar o método de distribuição de lucros de combinação de caixa e ações com base no cumprimento das condições acima e proporção de bônus de caixa.
Se a empresa adotar o método de distribuição de lucros de combinar caixa e ações, e a transferência de ações for um esquema de alta transferência, deve atender a uma das seguintes condições:
(1) O lucro líquido da sociedade no mesmo período dos últimos dois anos continuou a crescer, e a proporção de ações transferidas por ação não deve ser superior à taxa de crescimento composta do lucro líquido da sociedade no mesmo período dos últimos dois anos;
(2) Se a execução de refinanciamento, fusões e aquisições, etc., durante o período de relato, conduzir a alterações significativas nos ativos líquidos, a proporção de transferência de ações por ação não deve ser superior à taxa de crescimento dos ativos líquidos da sociedade cotada no final do período de relato em comparação com os ativos líquidos no início do período de relato;
(3) O lucro líquido dos últimos dois anos continuou a crescer e os ganhos por ação dos últimos três anos não foram inferiores a 1 yuan. Se a empresa listada considerar necessário divulgar o esquema de alta transferência, deve divulgar plenamente as principais considerações e racionalidade da alta transferência, e o lucro por ação após a transferência não deve ser inferior a 0,5 yuan (aplicável apenas à alta transferência de acordo com as demonstrações financeiras anuais). Artigo 4.o Processo de decisão e mecanismo de distribuição dos lucros
1. O plano anual de distribuição de lucros da companhia será proposto e elaborado pela direção da companhia e pelo conselho de administração em combinação com o disposto nos estatutos sociais, rentabilidade, demanda de capital e plano de retorno dos acionistas, e submetido à aprovação da assembleia geral de acionistas após revisão e aprovação do conselho de administração. Os administradores independentes devem expressar independentemente as suas opiniões e divulgar publicamente o plano de distribuição de lucros.
2. Quando o conselho de administração deliberar sobre o plano específico de dividendos em caixa, deve estudar cuidadosamente e demonstrar o calendário, condições e proporção mínima do dividendo em caixa da sociedade, as condições de ajuste e os requisitos dos procedimentos de tomada de decisão, e os diretores independentes devem expressar opiniões claras.
Os diretores independentes podem solicitar opiniões de acionistas minoritários, apresentar propostas de dividendos e submetê-las diretamente ao conselho de administração para deliberação.
3. Quando deliberar sobre o regime específico de dividendos pecuniários, a assembleia geral deve comunicar-se e trocar ativamente com os acionistas, especialmente os acionistas minoritários, através de vários canais (incluindo, mas não limitado a, fornecer votação on-line, convidar acionistas minoritários a participar na reunião, etc.), ouvir plenamente as opiniões e demandas dos acionistas minoritários e responder atempadamente às preocupações dos acionistas minoritários.
4. Ao tomar decisões e elaborar planos de distribuição de lucros, o conselho de administração deve registrar detalhadamente as sugestões da direção, os pontos-chave dos diretores presentes na reunião, as opiniões dos diretores independentes, a votação do conselho de administração e outros conteúdos, e formar registros escritos a serem devidamente mantidos como arquivos da empresa.
5. A assembleia geral de acionistas votará sobre o plano de distribuição de lucros proposto pelo conselho de administração de acordo com as leis e regulamentos. Após deliberação da assembleia geral de acionistas da sociedade sobre o plano de distribuição de lucros, o conselho de administração da sociedade deve concluir a distribuição de dividendos (ou ações) no prazo de 2 meses após a realização da assembleia geral de acionistas.
6. O conselho de supervisores supervisionará a implementação da política de distribuição de lucros da empresa e do plano de retorno dos acionistas e procedimentos de tomada de decisão pelo conselho de administração e administração, e emitirá instruções e pareceres especiais sobre a implementação das políticas e planos de lucro relevantes, mas nenhum plano de distribuição de lucros é apresentado dentro do ano.
Artigo 5º Ciclo de formulação do plano de retorno dos dividendos dos acionistas
A sociedade deve formular um plano de retorno de dividendos para os acionistas a cada três anos. A sociedade deve rever o plano de retorno de dividendos dos acionistas para os próximos três anos, pelo menos uma vez a cada três anos, e fazer as modificações adequadas e necessárias à política de distribuição de dividendos que está sendo implementada pela sociedade de acordo com as opiniões de acionistas (especialmente acionistas minoritários), diretores independentes e supervisores, de modo a determinar o plano de retorno dos acionistas para esse período.
Artigo 6.o Ajustamento da política de distribuição de lucros
1. Se a empresa realmente precisar ajustar a política de distribuição de lucros e o plano de retorno de dividendos dos acionistas de acordo com as necessidades de produção e operação, planejamento de investimentos e desenvolvimento a longo prazo, tomará como ponto de partida a proteção dos direitos e interesses dos acionistas, e a política de distribuição de lucros ajustada não violará as leis e regulamentos relevantes, documentos normativos e estatutos sociais.
2. O plano de ajuste da política de dividendos deve ser submetido à assembleia geral de acionistas para deliberação após revisão e aprovação do conselho de administração, e deve ser aprovado por mais de 2/3 dos direitos de voto detidos pelos acionistas presentes na assembleia geral de acionistas.
Artigo 7.o Divulgação de informações sobre o plano de distribuição de lucros
1. A sociedade deve divulgar a implementação do plano de distribuição de lucros e da política de dividendos de caixa no relatório anual e no relatório semestral, em estrita conformidade com os regulamentos relevantes. Se a empresa fizer lucros anuais, mas não propor um plano de dividendos em caixa, as razões para o não dividendo, a finalidade e o plano de uso dos fundos não utilizados para dividendos retidos na empresa devem ser descritos detalhadamente no relatório anual.
2. Se a sociedade obtiver lucros anuais, mas a administração e o conselho de administração não propuseram e formularem um plano de dividendos em caixa, a administração apresentará uma explicação detalhada ao conselho de administração, incluindo as razões da não dividendo, a finalidade e o plano de uso dos fundos não utilizados para dividendos retidos na sociedade, e os diretores independentes expressarão opiniões independentes sobre o plano de distribuição de lucros e divulgarão publicamente; Após aprovação do conselho de administração, este será submetido à assembleia geral de acionistas para deliberação e aprovação, e o conselho de administração explicará a situação à assembleia geral de acionistas.
Artigo 8.o Disposições complementares
1. Durante o período de planejamento do retorno de dividendos, a empresa manterá a continuidade e estabilidade da política de distribuição de lucros e não a alterará à vontade. Se for necessário que a sociedade adapte o plano trienal de retorno de dividendos determinado neste momento devido a grandes mudanças no ambiente externo de negócios ou na sua própria situação comercial, a empresa realizará os procedimentos de tomada de decisão e deliberação com referência ao disposto no artigo 4 deste plano.
2. O plano de retorno de dividendos será implementado a partir da data em que for deliberado e aprovado pela assembleia geral de acionistas da sociedade.
3. As matérias não abrangidas pelo presente plano serão implementadas de acordo com as leis, regulamentos, documentos normativos e estatutos relevantes.
4. O conselho de administração da empresa é responsável pela interpretação deste plano.
Shenyang Yuanda Intellectual Industry Group Co.Ltd(002689) conselho de administração 12 de abril de 2022
