Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328)
Relatório de desempenho 2021 do comitê de auditoria do conselho de administração
Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) (doravante referida como “a empresa”), o comitê de auditoria do conselho de administração desempenhou suas funções e realizou ativamente seu trabalho em 2021 de acordo com as diretrizes para a supervisão autorregulatória das empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai nº 1 – operação padronizada, os padrões de governança das empresas listadas, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Xangai e as disposições relevantes da Carta da empresa e as regras detalhadas da empresa para o trabalho do Comitê de Auditoria e Planejamento do Conselho de Administração, Cumprir conscientemente os seus deveres. O desempenho do comitê de auditoria em 2021 é relatado da seguinte forma:
1,Informações básicas do comitê de auditoria do conselho de administração
O comitê de auditoria do conselho de administração da empresa é composto por três diretores, incluindo dois diretores independentes. O convocador do comitê é um diretor independente com qualificação contábil profissional, que atende às disposições relevantes da Bolsa de Valores de Xangai e aos requisitos relevantes dos estatutos sociais e outros sistemas.
2,Reuniões do comitê de auditoria do conselho de administração
Durante o período analisado, o comitê de auditoria da empresa realizou 5 reuniões, e todos os membros participaram da reunião.
1. Em 18 de janeiro de 2021, o comitê de auditoria realizou sua primeira reunião em 2021, que ouviu principalmente o relatório da administração da empresa sobre o funcionamento e o andamento dos principais eventos em 2020, o relatório de auditoria interna 2020 do departamento de auditoria interna da empresa e o plano de trabalho de auditoria interna para o primeiro trimestre de 2021, e analisou as demonstrações financeiras de 2020 elaboradas pela empresa, E concordou em auditar as demonstrações financeiras da empresa em 31 de dezembro de 2020 pela Dahua Certified Public Accountants (parceria geral especial).
2. Em 20 de abril de 2021, o comitê de auditoria realizou a segunda reunião em 2021, na qual foi analisado o relatório financeiro de 2020 da empresa. O Comitê de Auditoria emitiu pareceres sobre as demonstrações financeiras de 2020 da empresa auditada, tendo considerado o relatório de autoavaliação de controle interno da empresa para 2020, a proposta de locação de imóveis e transações com partes relacionadas de subsidiárias integralmente detidas e a proposta de alteração das políticas contábeis, Enquanto isso, o Comitê de Auditoria propõe reconfigurar os Contadores Públicos Certificados Dahua (parceria geral especial) como instituição de auditoria da empresa e instituição de auditoria de controle interno em 2021.
3. Em 27 de abril de 2021, o comitê de auditoria realizou a terceira reunião em 2021, que ouviu principalmente o relatório de trabalho de auditoria interna do departamento de auditoria interna da empresa para o primeiro trimestre de 2021 e o plano de trabalho de auditoria interna semestral, analisou o relatório financeiro da empresa para o primeiro trimestre de 2021 e concordou em submetê-lo ao conselho de administração da empresa para deliberação.
4. Em 24 de agosto de 2021, o comitê de auditoria realizou a quarta reunião em 2021, que ouviu principalmente o relatório semestral de trabalho de auditoria interna 2021 e o plano de trabalho de auditoria interna do terceiro trimestre do departamento de auditoria interna da empresa, analisou o relatório especial da empresa sobre o depósito e uso de recursos captados em 2021 e o relatório semestral 2021, e concordou em submetê-los ao conselho de administração da empresa para deliberação.
5. Em 26 de outubro de 2021, o comitê de auditoria realizou a quinta reunião em 2021, que ouviu principalmente o relatório de trabalho de auditoria interna do departamento de auditoria interna da empresa para o terceiro trimestre de 2021, o plano de trabalho do quarto trimestre e o plano de trabalho de auditoria interna de 2022, revisou o relatório da empresa para o terceiro trimestre de 2021 e concordou em submetê-lo ao conselho de administração para deliberação.
3,Execução do trabalho relevante do comité de auditoria
1. Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
(1) Avaliar a independência e o profissionalismo das instituições de auditoria externa
Todos os funcionários da Dahua Certified Public Accountants (sociedade geral especial), instituição de auditoria da empresa, não tenham atuado na empresa e não tenham recebido nenhum dinheiro ou outras formas de benefícios econômicos além das despesas necessárias para a auditoria legal, não há investimento mútuo direto ou indireto ou estreita relação comercial entre a empresa de contabilidade e a empresa; Não há correlação entre os membros da equipe de auditoria e o nível de tomada de decisão da empresa; Nesta auditoria, a sociedade de contabilidade e os membros da auditoria mantiveram independência formal e substantiva e cumpriram os requisitos para manter independência nos princípios básicos da ética profissional.
Como instituição de auditoria financeira da empresa, os Contadores Públicos Certificados Dahua (parceria geral especial) têm a qualificação para se envolver em negócios relacionados com valores mobiliários.O pessoal da equipe de projeto de auditoria tem o conhecimento profissional necessário e certificados profissionais relevantes para realizar este negócio de auditoria, que pode atender aos requisitos de trabalho da auditoria financeira anual e auditoria de controle interno da empresa, e manter a devida atenção e prudência profissional.
(2) Auditoria anual da sociedade de contabilidade
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria comunicou-se com os contadores sobre a auditoria da empresa e discutiu vários conteúdos, incluindo plano de trabalho de auditoria, foco de auditoria e assim por diante. Antes da auditoria do relatório anual, o comitê de auditoria comunicou totalmente o escopo da auditoria, o plano de auditoria e os métodos de auditoria dos Contadores Públicos Certificados Dahua (parceria geral especial) sobre a auditoria do relatório anual através de uma reunião. Durante a auditoria, o comitê de auditoria instou os Contadores Públicos Certificados Dahua (sociedade geral especial) a auditarem o status financeiro da empresa, os resultados operacionais e o fluxo de caixa de acordo com os procedimentos de auditoria e com base em evidências de auditoria suficientes e adequadas. De acordo com o cronograma de auditoria, os Contadores Públicos Certificados Dahua (sociedade geral especial) concluíram todos os procedimentos de auditoria dentro do prazo acordado e enviaram um relatório de auditoria financeira padrão não qualificado ao comitê de auditoria.
(3) Acompanhar e avaliar a diligência das instituições de auditoria externas
Acreditamos que a Dahua Certified Public Accountants (parceria geral especial) foi diligente e responsável durante a auditoria da empresa e seguiu os padrões profissionais de independência, objetividade e imparcialidade.
(4) Apresentar sugestões ao Conselho de Administração sobre a renovação da nomeação das instituições de auditoria externa
Tendo em conta o fato de que a Dahua Certified Public Accountants (parceria geral especial) cumpre rigorosamente as disposições das normas de auditoria para contadores públicos certificados chineses, executa suas funções de forma rigorosa, objetiva, justa e independente, reflete bons padrões profissionais e ética profissional e completa várias tarefas de auditoria, o comitê de auditoria recomenda que o conselho de administração da empresa renove a nomeação da instituição de auditoria da Dahua Company em 2021.
(5) Auditoria das taxas de auditoria das instituições de auditoria externa e das instituições de auditoria de controlo interno
Após a auditoria, as taxas de auditoria e as taxas de auditoria de controle interno efetivamente pagas pela empresa aos Contadores Públicos Certificados Dahua (sociedade geral especial) no período de relatório em 2020 são consistentes com as taxas de auditoria divulgadas pela empresa.
2. Orientação sobre auditoria interna da empresa
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração deu pleno desempenho ao papel do comitê profissional, revisou cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria e relatório do departamento de auditoria interna da empresa, analisou a viabilidade do plano de trabalho de auditoria, instou o departamento de auditoria interna da empresa a implementar estritamente o plano de trabalho, apresentou pareceres orientadores sobre o trabalho de auditoria interna e melhorou a eficácia da auditoria interna da empresa. Após a revisão do relatório de trabalho da auditoria interna, não foram encontrados problemas importantes nos trabalhos de auditoria interna.
3. Revisão e comentário sobre o relatório financeiro da empresa
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria realizou seriamente a revisão do relatório financeiro da empresa e apresentou pareceres profissionais e sugestões sobre a preparação do relatório financeiro de acordo com as regras de trabalho da empresa para os membros do comitê de auditoria e planejamento do conselho de administração e requisitos regulatórios.
O comitê de auditoria do conselho de administração da empresa acredita que a base das demonstrações financeiras da empresa é suficiente, o conteúdo e o formato do relatório financeiro estão em conformidade com as disposições da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai, refletem verdadeiramente, com precisão e completamente os resultados operacionais da empresa e o status financeiro durante o período de relatório, e não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões.
4. Avaliar a eficácia do controle interno
Durante o período analisado, o comitê de auditoria do conselho de administração desempenhou plenamente o papel de comitês profissionais e promoveu ativamente a construção do sistema de controle interno da empresa. De acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e diretrizes de apoio emitidas conjuntamente pelo Ministério das Finanças, CSRC e outros departamentos, a empresa promoveu a construção do sistema de controle interno da empresa, formulou o sistema de controle interno e implementou-o integralmente em todos os processos de negócios da empresa. As atividades de controle interno abrangem todos os vínculos operacionais da empresa, incluindo, mas não limitado a: Vendas e cobrança, compras e despesas e pagamento, gestão de ativos fixos, gestão de estoque Gestão de fundos (incluindo gestão de investimentos e financiamento), relatório financeiro, controlo de custos e despesas, divulgação de informações, gestão de recursos humanos e gestão de sistemas de informação, etc. O comitê de auditoria do conselho de administração da empresa acredita que a empresa implementa rigorosamente diversas leis, regulamentos, regras, estatutos e sistemas internos de gestão, e a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração operam de forma padronizada, o que efetivamente protege os legítimos direitos e interesses da empresa e dos acionistas. O efetivo funcionamento do controle interno da empresa atende aos requisitos das normas de governança das sociedades cotadas emitidas pela CSRC.
5. Coordenar a eficácia do trabalho de auditoria
Durante o período de relato, com base na escuta integral dos pareceres de todas as partes, o comitê de auditoria do conselho de administração coordenou ativamente a comunicação entre a administração da empresa e as instituições de auditoria externa, a comunicação entre o departamento de auditoria interna da empresa e as instituições de auditoria externa e a cooperação dos trabalhos de auditoria externa, o que melhorou a eficiência dos trabalhos de auditoria relevantes e promoveu a conclusão harmoniosa dos trabalhos de auditoria.
6. Revisão de transações com partes relacionadas da empresa
Durante o período de relatório, as transacções com partes coligadas da empresa consistiam principalmente na instalação alugada e no espaço de estacionamento subterrâneo de camiões da filial Eaton Hong Kong da empresa, propriedade integral, da parte coligada Tengda imobiliária. Não prejudica os interesses da empresa e de todos os accionistas (especialmente os accionistas minoritários). Durante o período de relato, a empresa não realizou transações ilegais com partes relacionadas.
7. Revisão sobre a direção do investimento, gestão e utilização dos fundos levantados pela empresa
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa analisou a direção de investimento, gestão e uso dos fundos levantados da empresa, e descobriu que o depósito e uso dos fundos levantados da empresa atenderam às diretrizes regulatórias para empresas listadas nº 2 – requisitos regulatórios para a gestão e uso de fundos levantados de empresas listadas, e as diretrizes de autorregulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Xangai nº 1 – operação padronizada De acordo com o sistema de gestão para armazenamento e utilização especial de fundos angariados da empresa e outros requisitos, não há caso de alterar a finalidade dos fundos angariados de forma dissimulada e prejudicar os interesses dos accionistas, e não há caso de utilização ilegal dos fundos angariados.
4,Avaliação global
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa executou as funções do comitê de auditoria com a devida diligência de acordo com as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai e o sistema de trabalho do comitê de auditoria da empresa.
É por este meio comunicado.
(não há texto nesta página dedicado à página de assinatura do relatório de desempenho de 2021 do comitê de auditoria do conselho de administração)
Assinatura do membro:
O que é Li Yongsheng e Hu Weihua
Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) comitê de auditoria do conselho de administração 11 de abril de 2022
