Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos de supervisão de controle interno, combinados com Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) manual de controle interno e manual de avaliação, realizamos autoavaliação sobre a eficácia do projeto e operação de controle interno de Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação de controle interno). O relatório de avaliação é aprovado e publicado pelo conselho de administração.
1,Declaração importante
De acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos de supervisão de controle interno, é responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, garantir sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação de controle interno. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades correspondentes pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente o cumprimento legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento da empresa. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com o padrão de identificação de Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) relatório financeiro avaliação de defeitos de controle interno, não há defeitos importantes e importantes no controle interno do relatório financeiro na data de referência do relatório de avaliação, e Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) manteve controle interno efetivo sobre relatório financeiro em todos os aspectos principais de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com o padrão de identificação de Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) avaliação de defeitos de controle interno do Relatório não financeiro, não foram encontrados defeitos importantes e importantes do controle interno do Relatório não financeiro e defeitos gerais do controle interno do Relatório não financeiro na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito do controlo interno
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) de acordo com o princípio da orientação ao risco, determinar as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) todos os departamentos da sede e todas as subsidiárias; Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, controle de investimentos, recursos humanos, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, terceirização de negócios, relatórios financeiros, gestão de contratos, sistema de informação e controle subsidiária.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
1. Nível da empresa
1.1 Ambiente interno
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) baseado no conceito básico de operação padronizada, esforçar-se ativamente para criar um bom ambiente de controle. Um bom ambiente de controle interno é a base para a implementação de controle interno eficaz Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) ambiente de controle interno é refletido principalmente nos seguintes seis aspectos:
(1) Cultura empresarial
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) sempre atribuiu importância à criação e manutenção da atmosfera de integridade e valores morais, realizou a publicidade, implementação e educação da cultura espiritual, cultura do sistema, cultura do comportamento e cultura empresarial, estabeleceu uma série de normas internas, tais como código de conduta do empregado e manual do empregado, e criou e manteve integridade e valores morais através do sistema de punição severa e a prática de gerentes seniores, Estabeleça um mecanismo de dupla proteção para evitar riscos de integridade dos funcionários, reunir sabedoria e prestar atenção à inovação cultural.
(2) Ênfase na competência
Preste grande atenção ao nível exigido de conhecimento e habilidades do pessoal na gestão nos últimos anos, e preste grande atenção ao nível exigido de conhecimento e habilidades do pessoal Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) também de acordo com as necessidades do trabalho real, várias formas de formação e educação são realizadas para diferentes cargos e competições de habilidades são realizadas para tornar os funcionários competentes para seus empregos atuais.
(3) Participação da governação
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) as responsabilidades da gestão foram claramente definidas nos estatutos e políticas. Através de atividades próprias e com o apoio do comitê de auditoria e gestão de riscos, a camada de governança supervisiona as políticas contábeis da empresa, os trabalhos de auditoria interna e externa e os resultados. As responsabilidades da camada de governação incluem igualmente a supervisão de se a concepção e implementação das políticas e procedimentos utilizados para analisar a eficácia do controlo interno são razoáveis e eficazes.
(4) Filosofia de gestão e visão da empresa
Em um ambiente de controle eficaz, a filosofia de negócios da gestão pode criar uma atmosfera positiva e promover o funcionamento eficaz dos processos de negócios e controle interno Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) a gestão sempre esteve em linha com os valores centrais de “trabalhar juntos, inovação e win-win”, e a missão empresarial de “Seiko Zhiyuan, ferramentas afiadas e boas ações”, de modo a tornar a empresa um fornecedor de serviços de fabricação de precisão de classe mundial o mais rápido possível.
(5) Distribuição da autoridade e responsabilidade
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) para controlar efetivamente o uso da autorização e supervisionar as atividades da empresa, a empresa estabeleceu um sistema de controle orçamentário, que pode modificar as políticas de controle do sistema contábil em tempo hábil de acordo com as mudanças da situação. O departamento financeiro assegura razoavelmente que as atividades comerciais são realizadas de acordo com a devida autorização através de várias medidas; Assegurar razoavelmente que as transacções e acontecimentos possam ser registados em contas adequadas e atempadamente com o montante correcto no período contabilístico adequado, de modo a que a preparação das demonstrações financeiras cumpra os requisitos relevantes das normas contabilísticas aplicáveis às empresas empresariais.
(6) Responsabilidade social
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) sempre atribuiu importância ao desempenho da responsabilidade social, estabeleceu firmemente o conceito de executar responsabilidade social com base no conceito de gestão orientada para as pessoas, e atribuiu importância à produção segura, proteção ambiental e conservação dos recursos; Rigoroso gerenciamento de qualidade para melhorar continuamente a satisfação e lealdade do cliente; Preste atenção ao planejamento de desenvolvimento de carreira e orientação dos funcionários. Estabelecemos e implementamos um sistema de gestão de pessoal mais científico para o emprego, formação, rotação de trabalho, avaliação, recompensa e punição, recrutamos recém-formados e pessoal social no trabalho todos os anos, promovemos o emprego, melhoramos o sistema de seguro social, protegemos os direitos e interesses legítimos dos funcionários, defendemos a caridade e outras atividades sociais de bem-estar público, e prestamos atenção à manutenção das relações públicas.
1.2 Avaliação dos riscos
A fim de garantir Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) desenvolvimento sustentável e saudável, a empresa atribui importância ao monitoramento e avaliação do risco estratégico, risco financeiro, risco operacional e outros riscos ao nível da empresa e do processo de negócios, fortalece a consciência de risco dos funcionários, forma uma cultura de gestão de riscos, melhora gradualmente a construção de um sistema abrangente de gestão de riscos, designa departamentos para gestão centralizada, identifica ativamente os principais riscos, formula planos de emergência de risco para resposta ao risco, Preparar e relatar o monitoramento de riscos regularmente para formar controle interno com base na orientação ao risco.
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) centro de informação é responsável pela gestão centralizada da construção da informação e da gestão do sistema de informação, e a construção da informação está em boas condições; O escritório do conselho de administração é responsável pela divulgação externa de informações e comunicação com investidores, e a gestão das relações com investidores é realizada de forma padronizada; Estabelecer um mecanismo de comunicação interna suave, fornecer à gerência informações financeiras, de segurança, de qualidade e outras informações de gestão em tempo hábil e eficaz todos os meses para a tomada de decisões, e gerenciar as informações de forma confidencial para evitar a divulgação; Para assuntos e comportamentos inadequados suspeitos, abra uma caixa de correio anônima para facilitar a comunicação direta e eficaz entre funcionários e gerentes seniores.
A gestão da informação é especializada, sistemática e padronizada, proporcionando uma boa plataforma para a transmissão e comunicação de informações internas e externas. Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) estabeleceu canais de comunicação eficazes e mecanismos para assuntos e comportamentos impróprios suspeitos, de modo que a gestão possa comunicar efetivamente com as responsabilidades dos funcionários e responsabilidades de controle. A adequação da comunicação interna permite que os funcionários desempenhem efetivamente suas funções, comuniquem-se efetivamente com clientes, fornecedores, reguladores e outros forasteiros, e permita que a gerência tome ações oportunas e adequadas diante de várias mudanças. 1.4 Supervisão do controlo
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) avaliar regularmente vários controlos internos; por um lado, estabelecer vários mecanismos que permitam ao pessoal relevante obter provas do funcionamento eficaz dos controlos internos em grande medida no desempenho das suas funções normais; Por outro lado, confirme as informações internas ou aponte os problemas existentes através da comunicação externa. A governança e gestão atribuem grande importância aos relatórios e sugestões de departamentos relevantes e reguladores de controle interno, e tomam várias medidas para corrigir oportunamente os defeitos de projeto e desvios na operação do controle interno.
2. Nível empresarial
De acordo com os requisitos de classificação das normas básicas de controle interno da empresa, as diretrizes de controle interno das empresas listadas e as diretrizes de controle interno do grupo, o ambiente interno, avaliação de riscos, atividades de controle, comunicação de informações, supervisão interna e outros elementos devem ser plenamente considerados na construção do sistema de controle interno da empresa.As atividades de controle incluem a gestão financeira da empresa, gestão de ativos fixos, gestão de investimentos e financiamento, aquisição de materiais, gestão de contratos, divulgação de informações e assim por diante. A empresa formulou e melhorou o sistema de gestão de contabilidade financeira, sistema de controle de compras, sistema de gestão de ativos fixos, sistema de controle de investimentos, sistema de controle de inspeção de qualidade, sistema de gestão de desenvolvimento de ciência e tecnologia, sistema de controle de operação, sistema de auditoria interna, medidas de gestão de contratos, sistema de trabalho legal, sistema de gestão administrativa, sistema de operação de informação e outros sistemas de controle de operação.
Através da auto-avaliação da eficácia da concepção e implementação do sistema de controlo interno, os principais sistemas de controlo interno e a sua implementação são descritos da seguinte forma:
(1) Sobre a assembleia geral de acionistas e acionistas
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) cumprir rigorosamente os requisitos dos estatutos sociais e do regulamento interno da assembleia geral de acionistas, padronizar os procedimentos de convocação, convocação e votação da assembleia geral de acionistas, de modo que a empresa possa tratar todos os acionistas igualmente e proteger os interesses dos acionistas, especialmente dos acionistas minoritários. Os acionistas controladores da empresa têm comportamento padronizado, exercem seus direitos e assumem obrigações correspondentes de acordo com a lei. A empresa tem capacidade de negócio independente e de operação independente. É independente dos acionistas controladores em negócios, pessoal, ativos, instituições e finanças. O conselho de administração, conselho de supervisores e instituições internas da empresa operam de forma independente.
(2) Sobre o conselho de administração e diretores
O Conselho de Administração realizará assembléias em estrito cumprimento do direito das sociedades e dos estatutos sociais, implementará as deliberações da assembleia geral de acionistas, exercerá suas funções e poderes de acordo com a lei e será responsável pela assembleia geral de acionistas. A empresa elege diretores em estrita conformidade com os procedimentos de seleção e nomeação estipulados nos estatutos e no sistema de trabalho dos diretores independentes; A empresa tem três diretores independentes, representando mais de um terço de todos os diretores; O número e a composição do conselho de administração da empresa atendem aos requisitos das leis e regulamentos. Todos os diretores da empresa podem exercer seus direitos diligentemente e proteger os interesses da empresa e dos acionistas.
(3) Sobre o conselho de supervisores e supervisores
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) estabelecer o conselho de supervisores de acordo com a lei, e o conselho de supervisores torna-se a organização de supervisão da empresa. A empresa elege supervisores em estrita conformidade com os procedimentos de seleção e emprego estipulados nos estatutos. O número e composição pessoal do conselho de supervisores atendem aos requisitos das leis e regulamentos. Os supervisores da empresa podem desempenhar conscienciosamente as suas funções, supervisionar a legalidade e o cumprimento das finanças da empresa e o desempenho das funções por parte dos diretores, gerentes e demais gerentes seniores no espírito de responsabilidade perante os acionistas, e salvaguardar os legítimos direitos e interesses da empresa e acionistas.
(4) Divulgação e transparência das informações
De acordo com as disposições do sistema de gestão de divulgação de informações da empresa, a empresa nomeia o Secretário do Conselho de Administração para ser responsável pela divulgação diária de informações e receber visitas e consultas dos acionistas, podendo divulgar informações relevantes de forma verdadeira, precisa, completa e atempada, em estrito cumprimento das disposições legislativas e regulamentares relevantes, e garantir que todos os acionistas da empresa possam ter igual acesso à informação.
(5) Sistema global de gestão orçamental
A fim de melhorar o nível de gestão refinada e preparar um orçamento científico e razoável, a empresa formulou as medidas abrangentes de gestão orçamentária, que estipula a estrutura organizacional e responsabilidades de trabalho do orçamento, os conteúdos e procedimentos de preparação orçamentária, ajuste orçamentário, execução orçamentária e avaliação. O departamento financeiro criou um posto especial de gestão orçamental encarregado da gestão orçamental, do reforço da preparação, da execução e da avaliação do orçamento e obteve determinados resultados. A operação diária da empresa é realizada principalmente em torno do sistema de gestão centrado no orçamento para garantir a realização dos objetivos de negócios da empresa.
(6) Controlo interno e gestão dos fundos monetários
A empresa formula o sistema de controle interno dos fundos monetários, padroniza a gestão de fundos da empresa, garante a segurança dos fundos e reduz o custo de uso dos fundos. As receitas e despesas dos fundos monetários devem obter comprovativos razoáveis e legais e ser registadas na conta a tempo. As receitas e despesas dos fundos monetários da empresa devem ser realizadas em estrita conformidade com o plano orçamental. Foram estabelecidos rigorosos procedimentos de autorização e aprovação para o pagamento de fundos monetários para garantir a segurança dos fundos monetários. Um memorando especial é usado para o registro e gestão de faturas para evitar a perda e apropriação indevida de faturas, e fortalecer a gestão de selos reservados bancários.
O sistema de controle interno dos fundos monetários define as responsabilidades do cargo de caixa, contador de fundos monetários e supervisor de fundos monetários, e adere à separação de cargos incompatíveis. O caixa deve contar o dinheiro antes do final de cada dia de trabalho, preparar a “tabela de inventário de dinheiro em mão” e verificá-lo com o saldo no diário de caixa. A parte que exceder o limite de dinheiro em mão será depositada no banco. O contabilista de capital monetário deve verificar regularmente a conta bancária, preparar a tabela de ajuste do saldo do depósito bancário e verificar o saldo de ajuste contábil com o saldo do extrato do depósito bancário. Ser capaz de seguir os requisitos dos sistemas e procedimentos relevantes acima na implementação diária.
(7) Gestão e controlo das despesas gerais
Para a gestão e controle das despesas gerais, a empresa formulou as medidas de gestão do reembolso de despesas e empréstimo (Trial), que regulam o processo de reembolso, autoridade de aprovação e controle orçamentário das despesas durante o período. O controle anual do valor total é adotado para o orçamento de despesas, que está incluído na gestão orçamentária integral da empresa; A análise dos custos mensal ou trimestral deve ser utilizada para incentivar o controlo dos custos dos serviços e unidades relevantes, de modo a permitir-lhes tomar medidas eficazes para controlar os custos a tempo. Separar os postos de preparação, aprovação e reembolso do orçamento de despesas e criar um posto especial de reembolso de despesas para rever a racionalidade das despesas, a legitimidade das contas e a solidez dos procedimentos de reembolso, de modo a evitar o risco de superação e violação das despesas. Várias políticas são adotadas simultaneamente, as medidas de controle interno das despesas gerais são sólidas e não há defeitos de controle interno. (8) Gestão do controlo interno dos contratos públicos e dos pagamentos
A empresa estabeleceu um sistema de controle interno para compras e pagamentos para padronizar os negócios relacionados a compras e pagamentos da empresa. De acordo com o princípio da comparação de preços de aquisição, a empresa seleciona unidades com excelente qualidade, preço e crédito como fornecedores qualificados de materiais comprados. Para a aquisição mensal, o departamento de uso de material deve apresentar o plano de demanda de material ao departamento de aquisição de acordo com o plano de produção mensal, e o departamento de aquisição deve preparar o plano de aquisição de acordo com a situação do inventário, submetê-lo aos departamentos relevantes da empresa para revisão e implementar a aquisição depois de ser aprovado pelo líder responsável. Após a chegada dos materiais, o administrador dos materiais deve contá-los e aceitá-los. Após a recepção dos materiais no armazém, o departamento financeiro pagará o preço de compra com o formulário de aprovação de pagamento. Através da implementação do sistema de controle interno de compras e pagamentos, a empresa garante o funcionamento normal da produção e prevenção de riscos.
(9) Gestão do controlo interno das vendas e cobrança
A empresa estabeleceu um sistema de controle interno de vendas e cobrança para padronizar o negócio de vendas da empresa. O departamento de vendas, o departamento financeiro e o departamento de logística são respectivamente responsáveis pela assinatura do contrato, coleta, entrega e outros elos importantes no negócio de vendas da empresa. Todos os departamentos contêm e supervisionam uns aos outros para garantir a separação de posições incompatíveis no link de vendas. Cada departamento da empresa executa suas próprias funções e operação padronizada de acordo com o processo de gestão de vendas, e não há brechas no controle interno de vendas e cobrança.
(10) Gestão do controlo interno dos activos físicos
frequentes
