Relatório de garantia do controlo interno
Xksbz [2022] No. zg10875 Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) todos os acionistas:
Foi-nos confiada a verificação da confirmação feita pelo conselho de administração da Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) (doravante denominada “sua empresa”) sobre a eficácia do controlo interno da sua empresa sobre os relatórios financeiros em 31 de dezembro de 2021.
1,Responsabilidades do Conselho de Administração em matéria de controlo interno
A responsabilidade do conselho de administração da sua empresa é estabelecer, melhorar e efetivamente implementar o controle interno de acordo com as disposições relevantes das normas básicas de controle interno da empresa, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno.
2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é emitir conclusões de garantia sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros com base na implementação do trabalho de garantia.
3,
Realizamos o negócio de garantia de acordo com as disposições de outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócio de garantia diferente da auditoria ou revisão de informações financeiras históricas. As normas exigem que cumpramos o código de ética profissional dos contadores públicos certificados chineses e planejemos e implementemos o trabalho de garantia, de modo a obter garantias razoáveis sobre se a sua empresa mantém um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros de acordo com as disposições relevantes das normas básicas de controle interno da empresa em todos os aspectos principais em 31 de dezembro de 2021. No processo de realização do trabalho de garantia, implementamos outros procedimentos, incluindo compreensão, teste e avaliação da eficácia do controle interno e outros procedimentos que consideramos necessários. Acreditamos que nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para emitir conclusões de garantia.
4,Descrição das limitações inerentes significativas
O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de erros ou fraudes não detectados. Além disso, devido à mudança de circunstâncias, o controle interno pode se tornar inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido. De acordo com os resultados da avaliação do controle interno, especula-se que a efetividade do controle interno no futuro tenha um certo risco.
5,Conclusão da garantia
Acreditamos que a sua empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os principais aspectos, de acordo com as disposições relevantes das normas básicas de controle interno corporativo em 31 de dezembro de 2021.
Contadores públicos certificados chineses de contadores públicos certificados Lixin:
(sociedade geral especial)
Contabilista público certificado chinês:
Xangai, China 11 de Abril de 2002
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos de supervisão de controle interno, combinados com Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) manual de controle interno e manual de avaliação, realizamos autoavaliação sobre a eficácia do projeto e operação de controle interno de Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação de controle interno). O relatório de avaliação é aprovado e publicado pelo conselho de administração.
1,Declaração importante
De acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos de supervisão de controle interno, é responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, garantir sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação de controle interno. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades correspondentes pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente o cumprimento legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento da empresa. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com o padrão de identificação de Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) relatório financeiro avaliação de defeitos de controle interno, não há defeitos importantes e importantes no controle interno do relatório financeiro na data de referência do relatório de avaliação, e Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) manteve controle interno efetivo sobre relatório financeiro em todos os aspectos principais de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com o padrão de identificação de Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) avaliação de defeitos de controle interno do Relatório não financeiro, não foram encontrados defeitos importantes e importantes do controle interno do Relatório não financeiro e defeitos gerais do controle interno do Relatório não financeiro na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito do controlo interno
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) de acordo com o princípio da orientação ao risco, determinar as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) todos os departamentos da sede e todas as subsidiárias; Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, controle de investimentos, recursos humanos, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, terceirização de negócios, relatórios financeiros, gestão de contratos, sistema de informação e controle subsidiária.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
1. Nível da empresa
1.1 Ambiente interno
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) baseado no conceito básico de operação padronizada, esforçar-se ativamente para criar um bom ambiente de controle. Um bom ambiente de controle interno é a base para a implementação de controle interno eficaz Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) ambiente de controle interno é refletido principalmente nos seguintes seis aspectos:
(1) Cultura empresarial
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) sempre atribuiu importância à criação e manutenção da atmosfera de integridade e valores morais, realizou a publicidade, implementação e educação da cultura espiritual, cultura do sistema, cultura do comportamento e cultura empresarial, estabeleceu uma série de normas internas, tais como código de conduta do empregado e manual do empregado, e criou e manteve integridade e valores morais através do sistema de punição severa e a prática de gerentes seniores, Estabeleça um mecanismo de dupla proteção para evitar riscos de integridade dos funcionários, reunir sabedoria e prestar atenção à inovação cultural.
(2) Ênfase na competência
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) nos últimos anos, a empresa tem introduzido continuamente pessoal altamente qualificado e qualificado, prestou atenção ao cultivo de talentos, e a gestão atribui grande importância ao estabelecimento do nível de capacidade necessário para trabalhos específicos, bem como os requisitos de conhecimento e capacidade necessários para alcançar este nível.
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) também de acordo com as necessidades do trabalho real, várias formas de formação e educação são realizadas para diferentes cargos e competições de habilidades são realizadas para tornar os funcionários competentes para seus empregos atuais.
(3) Participação da governação
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) as responsabilidades da gestão foram claramente definidas nos estatutos e políticas. Através de atividades próprias e com o apoio do comitê de auditoria e gestão de riscos, a camada de governança supervisiona as políticas contábeis da empresa, os trabalhos de auditoria interna e externa e os resultados. As responsabilidades da camada de governação incluem igualmente a supervisão de se a concepção e implementação das políticas e procedimentos utilizados para analisar a eficácia do controlo interno são razoáveis e eficazes.
(4) Filosofia de gestão e visão da empresa
Em um ambiente de controle eficaz, a filosofia de negócios da gestão pode criar uma atmosfera positiva e promover o funcionamento eficaz dos processos de negócios e controle interno Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) a gestão sempre esteve em linha com os valores centrais de “trabalhar juntos, inovação e win-win”, e a missão empresarial de “Seiko Zhiyuan, ferramentas afiadas e boas ações”, de modo a tornar a empresa um fornecedor de serviços de fabricação de precisão de classe mundial o mais rápido possível.
(5) Distribuição da autoridade e responsabilidade
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) para controlar efetivamente o uso da autorização e supervisionar as atividades da empresa, a empresa estabeleceu um sistema de controle orçamentário, que pode modificar as políticas de controle do sistema contábil em tempo hábil de acordo com as mudanças da situação. O departamento financeiro assegura razoavelmente que as atividades comerciais são realizadas de acordo com a devida autorização através de várias medidas; Assegurar razoavelmente que as transacções e acontecimentos possam ser registados em contas adequadas e atempadamente com o montante correcto no período contabilístico adequado, de modo a que a preparação das demonstrações financeiras cumpra os requisitos relevantes das normas contabilísticas aplicáveis às empresas empresariais.
(6) Responsabilidade social
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) sempre atribuiu importância ao desempenho da responsabilidade social, estabeleceu firmemente o conceito de executar responsabilidade social com base no conceito de gestão orientada para as pessoas, e atribuiu importância à produção segura, proteção ambiental e conservação dos recursos; Rigoroso gerenciamento de qualidade para melhorar continuamente a satisfação e lealdade do cliente; Preste atenção ao planejamento de desenvolvimento de carreira e orientação dos funcionários. Estabelecemos e implementamos um sistema de gestão de pessoal mais científico para o emprego, formação, rotação de trabalho, avaliação, recompensa e punição, recrutamos recém-formados e pessoal social no trabalho todos os anos, promovemos o emprego, melhoramos o sistema de seguro social, protegemos os direitos e interesses legítimos dos funcionários, defendemos a caridade e outras atividades sociais de bem-estar público, e prestamos atenção à manutenção das relações públicas.
1.2 Avaliação dos riscos
A fim de garantir Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) desenvolvimento sustentável e saudável, a empresa atribui importância ao monitoramento e avaliação do risco estratégico, risco financeiro, risco operacional e outros riscos ao nível da empresa e do processo de negócios, fortalece a consciência de risco dos funcionários, forma uma cultura de gestão de riscos, melhora gradualmente a construção de um sistema abrangente de gestão de riscos, designa departamentos para gestão centralizada, identifica ativamente os principais riscos, formula planos de emergência de risco para resposta ao risco, Preparar e relatar o monitoramento de riscos regularmente para formar controle interno com base na orientação ao risco.
1.3 Sistema de informação e comunicação
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) centro de informação é responsável pela gestão centralizada da construção da informação e da gestão do sistema de informação, e a construção da informação está em boas condições; O escritório do conselho de administração é responsável pela divulgação externa de informações e comunicação com investidores, e a gestão das relações com investidores é realizada de forma padronizada; Estabelecer um mecanismo de comunicação interna suave, fornecer à gerência informações financeiras, de segurança, de qualidade e outras informações de gestão em tempo hábil e eficaz todos os meses para a tomada de decisões, e gerenciar as informações de forma confidencial para evitar a divulgação; Para assuntos e comportamentos inadequados suspeitos, abra uma caixa de correio anônima para facilitar a comunicação direta e eficaz entre funcionários e gerentes seniores.
A gestão da informação é especializada, sistemática e padronizada, proporcionando uma boa plataforma para a transmissão e comunicação de informações internas e externas. Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) estabeleceu canais de comunicação eficazes e mecanismos para assuntos e comportamentos impróprios suspeitos, de modo que a gestão possa comunicar efetivamente com as responsabilidades dos funcionários e responsabilidades de controle. A adequação da comunicação interna permite que os funcionários desempenhem efetivamente suas funções, comuniquem-se efetivamente com clientes, fornecedores, reguladores e outros forasteiros, e permita que a gerência tome ações oportunas e adequadas diante de várias mudanças.
1.4 Supervisão do controlo
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) avaliar regularmente vários controlos internos; por um lado, estabelecer vários mecanismos que permitam ao pessoal relevante obter provas do funcionamento eficaz dos controlos internos em grande medida no desempenho das suas funções normais; Por outro lado, confirme as informações internas ou aponte os problemas existentes através da comunicação externa. A governança e gestão atribuem grande importância aos relatórios e sugestões de departamentos relevantes e reguladores de controle interno, e tomam várias medidas para corrigir oportunamente os defeitos de projeto e desvios na operação do controle interno.
2. Nível empresarial
De acordo com os requisitos de classificação das normas básicas de controle interno da empresa, as diretrizes de controle interno das empresas listadas e as diretrizes de controle interno do grupo, o ambiente interno, avaliação de riscos, atividades de controle, comunicação de informações, supervisão interna e outros elementos devem ser plenamente considerados na construção do sistema de controle interno da empresa.As atividades de controle incluem a gestão financeira da empresa, gestão de ativos fixos, gestão de investimentos e financiamento, aquisição de materiais, gestão de contratos, divulgação de informações e assim por diante. A empresa formulou e melhorou o sistema de gestão de contabilidade financeira, sistema de controle de compras, sistema de gestão de ativos fixos, sistema de controle de investimentos, sistema de controle de inspeção de qualidade, sistema de gestão de desenvolvimento de ciência e tecnologia, sistema de controle de operação, sistema de auditoria interna, medidas de gestão de contratos, sistema de trabalho legal, sistema de gestão administrativa, sistema de operação de informação e outros sistemas de controle de operação.
Através da auto-avaliação da eficácia da concepção e implementação do sistema de controlo interno, os principais sistemas de controlo interno e a sua implementação são descritos da seguinte forma:
1.1 sobre a assembleia geral de acionistas e acionistas
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) cumprir rigorosamente os requisitos dos estatutos sociais e do regulamento interno da assembleia geral de acionistas, padronizar os procedimentos de convocação, convocação e votação da assembleia geral de acionistas, de modo que a empresa possa tratar todos os acionistas igualmente e proteger os interesses dos acionistas, especialmente dos acionistas minoritários. Os acionistas controladores da empresa têm comportamento padronizado, exercem seus direitos e assumem obrigações correspondentes de acordo com a lei. A empresa tem capacidade de negócio independente e de operação independente. É independente dos acionistas controladores em negócios, pessoal, ativos, instituições e finanças. O conselho de administração, conselho de supervisores e instituições internas da empresa operam de forma independente.
1.2 sobre o conselho de administração e diretores
O Conselho de Administração realizará assembléias em estrito cumprimento do direito das sociedades e dos estatutos sociais, implementará as deliberações da assembleia geral de acionistas, exercerá suas funções e poderes de acordo com a lei e será responsável pela assembleia geral de acionistas. A empresa elege diretores em estrita conformidade com os procedimentos de seleção e nomeação estipulados nos estatutos e no sistema de trabalho dos diretores independentes; A empresa tem três diretores independentes, representando mais de um terço de todos os diretores; O número e a composição do conselho de administração da empresa atendem aos requisitos das leis e regulamentos. Todos os diretores da empresa podem exercer seus direitos diligentemente e proteger os interesses da empresa e dos acionistas.
1.3 sobre o conselho de supervisores e supervisores
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) estabelecer o conselho de supervisores de acordo com a lei, e o conselho de supervisores torna-se a organização de supervisão da empresa. A empresa elege supervisores em estrita conformidade com os procedimentos de seleção e emprego estipulados nos estatutos. O número e composição pessoal do conselho de supervisores atendem aos requisitos das leis e regulamentos. Os supervisores da empresa podem desempenhar conscienciosamente as suas funções, supervisionar a legalidade e o cumprimento das finanças da empresa e o desempenho das funções por parte dos diretores, gerentes e demais gerentes seniores no espírito de responsabilidade perante os acionistas, e salvaguardar os legítimos direitos e interesses da empresa e acionistas.
1.4 Divulgação e transparência da informação
O Secretário do Conselho de Administração será responsável pela divulgação igualitária e precisa de todas as informações designadas pela sociedade de acordo com o disposto nas leis e regulamentos da sociedade, de modo a garantir que o Secretário do Conselho de Administração possa receber e receber todas as informações relevantes em tempo hábil, de acordo com as disposições do sistema de consulta diária da empresa. 1.5 Sistema global de gestão orçamental
A fim de melhorar o nível de gestão refinada e preparar um orçamento científico e razoável, a empresa formulou as medidas abrangentes de gestão orçamentária, que estipula a estrutura organizacional e responsabilidades de trabalho do orçamento, os conteúdos e procedimentos de preparação orçamentária, ajuste orçamentário, execução orçamentária e avaliação. O departamento financeiro criou um posto especial de gestão orçamental encarregado da gestão orçamental, do reforço da preparação, da execução e da avaliação do orçamento e obteve determinados resultados. A operação diária da empresa é realizada principalmente em torno do sistema de gestão centrado no orçamento para garantir a realização dos objetivos de negócios da empresa.
1.6 Controlo interno e gestão dos fundos monetários
A empresa formula o sistema de controle interno dos fundos monetários, padroniza a gestão de fundos da empresa, garante a segurança dos fundos e reduz o custo de uso dos fundos. As receitas e despesas dos fundos monetários precisam obter provas razoáveis e legais
