Código dos títulos: Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) abreviatura dos títulos: Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) Aviso n.o: 2022026 obrigações Código: 123072 abreviatura da obrigação: lege obrigações convertíveis
Loctek Ergonomic Technology Corp(300729)
Anúncio sobre a continuação do negócio de cobertura cambial
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) (doravante denominada “a empresa”) realizou a 39ª reunião do 4º Conselho de Administração e a 32ª reunião do 4º Conselho de Supervisão em 11 de abril de 2022, deliberando e adotando a proposta de continuar a realizar negócios de cobertura cambial. A fim de reduzir o risco de flutuação cambial, de acordo com o desenvolvimento dos negócios da empresa, o Conselho de Administração O conselho de supervisores concordou por unanimidade que a empresa e suas subsidiárias utilizem seus próprios fundos e linhas de crédito bancários para realizar transações comerciais de cobertura cambial com valor total não superior a US $ 40 milhões (ou equivalente em outras moedas estrangeiras). As linhas de transação acima podem ser recicladas dentro de um ano a partir da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas, e autorizou o presidente do conselho de administração ou sua pessoa autorizada a implementar especificamente o negócio de cobertura cambial acima mencionado no âmbito da linha. Os assuntos relevantes são anunciados da seguinte forma:
1,Objectivo da actividade de cobertura cambial
A fim de evitar efetivamente o risco do mercado cambial, evitar o impacto adverso de grandes flutuações cambiais na empresa, melhorar a eficiência do uso de fundos de câmbio, reduzir razoavelmente despesas financeiras e reduzir o risco de flutuações cambiais no reembolso futuro da dívida, a empresa e suas subsidiárias planejam realizar negócios de cobertura cambial.
2,Informação básica do negócio de cobertura cambial
1. Envolve principalmente moeda e tipos de negócios
O negócio de cobertura cambial a ser realizado pela empresa está limitado à mesma moeda que a principal moeda de liquidação utilizada pela empresa. As principais moedas estrangeiras incluem, mas não estão limitadas a dólares americanos, euros e iene japonês.
O negócio de cobertura cambial a ser realizado pela empresa inclui, mas não está limitado a negócios de liquidação cambial a prazo e vendas, negócios de opções cambiais e outros negócios de derivados cambiais.
2. Escala de negócios e fonte de investimento
De acordo com a escala de ativos da empresa e as necessidades de negócios, o valor total dos negócios de cobertura cambial realizados pela empresa e suas subsidiárias não deve exceder US $ 400 milhões (ou equivalente em outras moedas estrangeiras). O investimento da empresa em negócios de cobertura cambial vem de fundos próprios e linhas de crédito bancárias da empresa, e não envolve fundos levantados. 3. Prazo e autorização
Tendo em vista a estreita relação entre o negócio de cobertura cambial e o funcionamento da empresa, o conselho de administração da empresa autoriza o presidente da empresa a aprovar o plano de negócios diário de cobertura cambial e assinar contratos relacionados ao negócio de cobertura cambial. O prazo de autorização é válido no prazo de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas, podendo o valor acima ser reciclado e utilizado dentro do prazo. 4. Contraparte
Bancos e outras instituições financeiras.
3,Análise de risco de negócios de cobertura cambial
Na realização de negócios de cobertura cambial, a empresa segue o princípio de bloqueio de taxa de câmbio e risco de taxa de juros, e não se envolve em operações de negociação especulativa e arbitragem, mas ainda existem certos riscos nas operações de negociação de negócios de cobertura cambial.
1. Risco de flutuação cambial: em caso de desvio significativo entre a tendência da taxa de câmbio e a direção da flutuação cambial julgada pela empresa, o custo incorrido pela empresa após o bloqueio da taxa de câmbio pode exceder o custo incorrido quando não está bloqueado, resultando em perdas para a empresa;
2. Risco de crédito: as contrapartes do negócio de cobertura cambial da empresa são instituições financeiras com bom crédito e estabeleceram transações comerciais de longo prazo com a empresa, e basicamente não há risco de desempenho;
3. Risco operacional interno: o negócio de hedging cambial é altamente profissional, o que pode causar perdas no processo de lidar com negócios de hedging cambial devido a erros de operação da equipe, falhas do sistema e outros motivos.
4,Medidas de gestão dos riscos
1. Escolher negócio de cobertura cambial com estrutura simples, liquidez forte e baixo risco;
2. O negócio de hedging cambial toma hedging como princípio para evitar os riscos causados pelas flutuações cambiais na maior medida. Os departamentos e pessoal autorizados devem prestar muita atenção e analisar a tendência do mercado, e ajustar oportunamente a estratégia de operação em combinação com a situação do mercado para melhorar o efeito de hedging;
3. A empresa formulou o sistema de gestão da negociação de derivativos, que estipula claramente os princípios operacionais, autoridade de aprovação, procedimentos operacionais internos, medidas de isolamento de informações, procedimentos internos de controle de risco e divulgação de informações de transações comerciais de cobertura cambial para controle de riscos de transação.
4. A empresa analisará cuidadosamente os termos contratuais assinados com bancos e outras instituições financeiras e implementará rigorosamente o sistema de gestão de riscos para prevenir riscos legais.
5,Políticas contabilísticas e princípios contabilísticos
De acordo com as disposições e diretrizes relevantes das normas contábeis para Empresas Empresariais nº 22 – reconhecimento e mensuração de instrumentos financeiros, normas contábeis para Empresas Empresariais nº 24 – hedging, normas contábeis para Empresas Empresariais nº 37 – apresentação de instrumentos financeiros e normas contábeis para Empresas Empresariais nº 39 – mensuração do justo valor do Ministério das Finanças, a empresa realiza o tratamento contábil correspondente para o negócio de hedging cambial proposto, refletindo os itens relevantes do balanço e demonstração de resultados.
6,Pareceres do conselho de supervisores, diretores independentes e instituições de recomendação
1. Pareceres do Conselho de Supervisores
Em 11 de abril de 2022, a 32ª reunião do Quarto Conselho de Supervisores da empresa delibera e aprova a proposta de continuar a realizar negócios de cobertura cambial, considerando que é necessário que a empresa realize negócios de cobertura cambial, a fim de fazer pleno uso de ferramentas de cobertura cambial para reduzir ou evitar o risco cambial causado pela flutuação cambial, reduzir perdas cambiais e controlar o risco comercial. A empresa formulou o sistema de gestão da negociação de derivativos e melhorou o sistema de controlo interno relevante. A empresa e suas subsidiárias realizam negócios de cobertura cambial, alinhados com os interesses da empresa e não prejudicam os interesses da empresa e de todos os acionistas, especialmente os pequenos e médios acionistas. Fica acordado que a empresa, suas subsidiárias e bancos e outras instituições financeiras realizem negócios de cobertura cambial com um valor total cumulativo não superior a US $ 40 milhões (ou equivalente em outras moedas estrangeiras). O prazo do negócio de hedge cambial pode ser reciclado no prazo de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas, e autorizar o presidente ou sua pessoa autorizada a implementar as questões acima relacionadas ao negócio de hedge cambial dentro do limite.
2. Os diretores independentes da empresa expressaram as seguintes opiniões sobre os negócios de cobertura cambial da empresa: os negócios de cobertura cambial da empresa com bancos e outras instituições financeiras podem efetivamente evitar riscos de mercado cambial, evitar o impacto adverso de grandes flutuações cambiais na produção e operação da empresa e garantir a estabilidade relativa do desempenho operacional; A empresa formulou o sistema de gestão de transações de derivativos e formulou procedimentos operacionais específicos para que a empresa se envolva em negócios de cobertura cambial; Os procedimentos de tomada de decisão relevantes para a empresa e suas subsidiárias realizarem negócios de cobertura cambial estão em conformidade com as leis, regulamentos e estatutos nacionais relevantes, e não há situação que prejudique os interesses da empresa e dos acionistas, especialmente dos pequenos e médios acionistas. Concordamos com a moção.
3. Pareceres do patrocinador
Após verificação, a instituição de recomendação considera que:
A atividade de cobertura cambial da empresa foi deliberada e aprovada na 39ª reunião do Quarto Conselho de Administração e na 32ª reunião do Quarto Conselho de Supervisores, tendo os diretores independentes manifestado seu consentimento, cumprido os procedimentos de aprovação necessários e cumprido as disposições legais e regulamentares relevantes.
A empresa formulou um sistema de controle interno razoável e medidas de resposta ao risco para negócios relevantes, e os riscos relevantes podem ser efetivamente controlados. O negócio de cobertura cambial da empresa atende às necessidades da operação real da empresa e pode reduzir o impacto das flutuações cambiais na operação da empresa em certa medida.
A instituição de recomendação chama a atenção da empresa: no processo de negócios de hedge cambial, é necessário fortalecer a formação e educação de responsabilidade de risco do pessoal empresarial, implementar medidas específicas de controle de risco e mecanismo de accountability, pôr fim à especulação lucrativa e não utilizar os fundos arrecadados para hedge direta ou indiretamente.
O patrocinador chama a atenção dos investidores: Embora a empresa tenha tomado medidas de controle de risco correspondentes para negócios de cobertura cambial, o risco inerente de flutuação cambial do negócio de cobertura cambial e as limitações inerentes ao controle interno podem ter um impacto no desempenho operacional da empresa.
Em conclusão, a instituição de recomendação não tem objeção ao negócio de cobertura cambial da empresa desta vez.
7,Documentos para referência futura
1. Resoluções da 39ª reunião do Quarto Conselho de Administração da Companhia;
2. Resoluções da 32ª reunião do 4º Conselho de Supervisores da Companhia;
3. Pareceres independentes de diretores independentes sobre assuntos relacionados à 39ª reunião do Quarto Conselho de Administração da empresa; 4. Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) relatório de análise de viabilidade sobre negócios de cobertura cambial.
É por este meio anunciado.
Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) conselho de administração 13 de abril de 2022
