Loctek Ergonomic Technology Corp(300729)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições do direito das sociedades, da lei dos valores mobiliários, das normas básicas de controlo interno das empresas e das suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante denominado sistema normativo de controlo interno das empresas), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (doravante denominado “sistema normativo de controlo interno”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
(1) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e empresas líderes de alto risco. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
1. Principais operações e assuntos incluídos no âmbito da avaliação
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, cultura corporativa, responsabilidade social, recursos humanos, garantia externa, investimento externo, gestão de contratos, divulgação de informações, negócios de compras, controle interno relacionado ao ciclo de vendas e cobrança da empresa, sistema contábil, etc. Os pormenores são os seguintes:
(1) Estrutura organizacional
De acordo com os requisitos do direito das sociedades, da lei dos valores mobiliários, das diretrizes dos estatutos das sociedades cotadas e de outras leis e regulamentos relevantes, a empresa estabeleceu e melhorou gradualmente a estrutura de governança composta pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores, os diretores independentes e a alta administração. A empresa formulou o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração e o regulamento interno do conselho de supervisores que atendam aos requisitos normativos da governança das sociedades cotadas, e formou as medidas de gestão para transações com partes relacionadas, o sistema de gestão para o uso de recursos captados, o sistema de gestão de divulgação de informações, o sistema de gestão para investimentos estrangeiros, o sistema de gestão para garantia estrangeira, o sistema de gestão para relações com investidores e outros sistemas, Criou também um comité estratégico, um comité de auditoria, um comité de nomeação, um comité de remuneração e avaliação e outros comités subordinados do Conselho de Administração.
A estrutura organizacional da empresa tem uma clara divisão de responsabilidades, cooperação mútua, sólida e clara, o mecanismo de verificação e equilíbrio funciona efetivamente, e os procedimentos de tomada de decisão e regras de procedimento são transparentes, claros e eficazes.
A estrutura organizacional interna da empresa é a seguinte:
(2) Estratégia de desenvolvimento
O principal negócio da empresa concentra-se em produtos saudáveis e inteligentes de escritório e casa inteligente com unidade linear como núcleo.Combinado com o grau de indústria, a empresa deve especialmente fortalecer a introdução de talentos seniores, adicionar sangue fresco à pesquisa científica da empresa, efetivamente desenvolver e utilizar recursos humanos como o primeiro recurso, e vigorosamente criar uma atmosfera cultural corporativa de respeito ao conhecimento, respeito aos talentos e reutilização de talentos. Estabelecer um sistema de seleção científico e rigoroso para talentos profissionais e técnicos, para que a empresa possa formar um escalão de talentos razoável e criar uma boa plataforma de desenvolvimento para ele.
Além disso, de acordo com as diferentes características do desenvolvimento da empresa em diferentes períodos e o ambiente diferente, a gestão da empresa realiza um planejamento de desenvolvimento suficiente e razoável, implementa-o de forma ordenada e leva a empresa a manter alta velocidade e desenvolvimento sustentável. (3) Cultura empresarial
A empresa defende a cultura corporativa de “luta e inovação”, presta atenção à responsabilidade social e produção segura, presta atenção aos interesses pessoais dos funcionários e ajuda-os a perceber seu próprio valor. A empresa atribui importância à formação dos colaboradores, estabelece um jardim de aprendizagem na plataforma interna da empresa e reserva um grande número de vídeos e materiais para os colaboradores aprenderem; E compre um grande número de livros para os funcionários estudarem mais. De acordo com as necessidades reais e aplicações dos gerentes, a empresa oferece oportunidades de aprendizado para treinamento relevante e estudo adicional a cada ano, de modo a melhorar o nível de gestão de gerentes médios e seniores.
(4) Responsabilidade social
Aderindo ao conceito de “educação orientada”, a empresa estabeleceu sucessivamente bolsas de estudo na Universidade de Ningbo, Instituto Ningbo de tecnologia da Universidade de Zhejiang, Instituto Ningbo de engenharia, Universidade Ningbo Nottingham e outras escolas nos últimos 16 anos, e estabeleceu um Fundo de Prêmio de Inovação e Empreendedorismo de 10 milhões de yuans na Universidade de Ningbo em dezembro de 2021. A empresa continuará a aderir ao conceito de “educação orientada” e contribuirá para mais educação.
A empresa estabeleceu 30 milhões de yuan Leshan fundo de caridade em 2021, esperando ajudar o distrito de Yinzhou a desenvolver-se com alta qualidade, construir uma área piloto de demonstração de prosperidade comum, e ser uma empresa atenciosa. Ao mesmo tempo, espera que todos os funcionários de música e música possam entender e concordar com a orientação de valor da empresa, ser pessoas éticas e atenciosas, participar ativamente de serviços voluntários e atividades de bem-estar público e estabelecer uma boa imagem da música e Song pessoas na sociedade.
(5) Recursos humanos
A empresa sempre adere ao princípio de emprego de “pessoas orientadas, respeitando a inovação, atribuindo importância à moralidade e talentos, e selecionando os melhores na competição”. Em consonância com o propósito de “atrair vigorosamente talentos de alta qualidade e melhorar continuamente a capacidade de inovação”, a empresa considera os talentos como o primeiro recurso da empresa e toma “cultivar, reter, introduzir e fazer bom uso de talentos” como garantia. A empresa estabeleceu disposições claras sobre o recrutamento, emprego, formação e demissão de funcionários, e toma a capacidade profissional e ética profissional dos funcionários como um padrão importante para o recrutamento; O contrato legal de seguro de trabalho e o sistema de seguro de pensão devem ser firmados com os empregados de acordo com a lei, e o sistema legal de seguro de pensão deve ser implementado para os direitos e interesses dos trabalhadores; Ao mesmo tempo, a empresa atribui importância ao cultivo da qualidade dos funcionários e organiza regularmente treinamentos relevantes. Além disso, a empresa desenvolveu um sistema sistemático de gestão de recursos humanos. A empresa atribui importância ao papel da avaliação de desempenho, estabelece um sistema de avaliação de desempenho perfeito, estimula a vitalidade dos funcionários e estabelece as bases para a realização da estratégia de negócios da empresa.
(6) Garantia externa
O departamento financeiro da empresa é o departamento de gestão funcional do comportamento de garantia da empresa, e o conselho de administração e a assembleia geral de acionistas são os órgãos decisórios do comportamento de garantia. A partir de 31 de dezembro de 2021, a empresa formulou o sistema de gestão de garantias externas da empresa.
A empresa estabeleceu um sistema de pós responsabilidade para negócios de garantia para garantir a separação e restrição de vários cargos na avaliação e aprovação de negócios de garantia, a aprovação e implementação de negócios de garantia, a implementação e verificação de negócios de garantia, a custódia de bens de garantia e registros comerciais. A assembleia geral de acionistas da empresa é o órgão de decisão mais alto da garantia externa da empresa. O conselho de administração da sociedade exercerá o poder de decisão de garantia externa de acordo com o disposto nos estatutos sobre a autoridade de aprovação do conselho de administração para garantia externa. Se a autoridade de aprovação do conselho de administração especificada nos estatutos for excedida, o conselho de administração apresentará um plano e o submeterá à assembleia geral para aprovação. O conselho de administração organizará, gerenciará e implementará as questões de garantia externa aprovadas pela assembleia geral de acionistas. Quando o conselho de administração deliberar e aprovar a garantia externa, ela deve ser aprovada por mais de dois terços dos diretores presentes na reunião do conselho de administração. As seguintes garantias externas da sociedade devem ser revistas e aprovadas pela assembleia geral de acionistas: 1) qualquer garantia prestada após o montante total das garantias externas da sociedade e de suas subsidiárias holding exceder 50% dos ativos líquidos mais recentes auditados da sociedade;
2) O valor da garantia excede 30% dos ativos totais auditados mais recentes da empresa no prazo de 12 meses consecutivos;
3) Dentro de 12 meses consecutivos, o valor da garantia excede 50% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa e o valor absoluto excede 30 milhões de yuan;
4) A garantia prestada para o objeto da garantia cujo rácio de passivo patrimonial exceda 70%;
5) O montante de uma garantia única excede 10% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa;
6) Garantia prestada aos acionistas, controladores reais e suas partes relacionadas.
Quando a assembleia geral deliberar sobre a proposta de garantia prevista aos acionistas, controladores efetivos e suas partes coligadas, os acionistas ou acionistas controlados pelos controladores efetivos não participarão na votação, que será adotada por mais de metade dos direitos de voto detidos pelos demais acionistas presentes na assembleia geral.
(7) Investimento estrangeiro
O poder de decisão de investimento da empresa pertence ao gerente geral, ao conselho de administração ou à assembleia geral de acionistas, e cada um toma decisões sobre o investimento estrangeiro da empresa de acordo com a lei sob sua autoridade. A partir de 31 de dezembro de 2021, a empresa formulou o sistema de gestão de investimentos estrangeiros. De acordo com a quantidade diferente de investimento estrangeiro, os órgãos de poder da empresa em diferentes níveis tomam decisões para controlar o risco de investimento. Se o investimento estrangeiro da empresa cumprir uma das seguintes normas, deve ser deliberado e aprovado pelo conselho de administração e divulgado atempadamente:
1) O total de ativos envolvidos na transação representa mais de 10% do total de ativos da empresa auditados no último período; se o total de ativos envolvidos na transação tiver valor contábil e valor avaliado, o maior será tomado como dados de cálculo;
2) A receita operacional relevante do objeto da transação (como patrimônio líquido) no último ano fiscal representa mais de 10% da receita operacional auditada da empresa no último ano fiscal, e o valor absoluto excede 5 milhões de yuans;
3) O lucro líquido relacionado ao objeto da transação (como patrimônio líquido) no último ano fiscal representa mais de 10% do lucro líquido auditado da empresa no último ano fiscal, e o valor absoluto excede 1 milhão de yuans;
4) O valor da transação (incluindo dívidas e despesas) da transação é responsável por mais de 10% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa, e o valor absoluto excede 5 milhões de yuans;
5) O lucro gerado da transação representa mais de 10% do lucro líquido auditado da empresa no último ano fiscal, e o valor absoluto excede 1 milhão de yuans;
Se o investimento estrangeiro da sociedade cumprir uma das seguintes normas, deve ser submetido à assembleia geral de acionistas para deliberação, deliberada e aprovada pelo conselho de administração, e deve ser divulgado atempadamente:
1) O total de ativos envolvidos na transação representa mais de 50% do total de ativos da empresa auditados no último período; se o total de ativos envolvidos na transação tiver valor contábil e valor avaliado, o maior será tomado como dados de cálculo;
2) A receita operacional relevante do objeto da transação (como patrimônio líquido) no último ano fiscal representa mais de 50% da receita operacional auditada da empresa no último ano fiscal, e o valor absoluto excede 30 milhões de yuans;
3) O lucro líquido relacionado do objeto da transação (como patrimônio líquido) no último ano fiscal representa mais de 50% do lucro líquido auditado da empresa no último ano fiscal, e o valor absoluto excede 3 milhões de yuans;
4) O valor da transação (incluindo dívidas e despesas) da transação é responsável por mais de 50% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa, e o valor absoluto excede 30 milhões de yuans;
5) O lucro líquido auditado da empresa é superior a RMB 30 milhões, representando mais de 500000% do lucro líquido do último exercício contabilístico;
(8) Gestão dos contratos
A empresa atribui importância à gestão de riscos. Antes da assinatura formal, todos os contratos devem ser submetidos ao departamento jurídico para revisão. Após a aprovação do departamento jurídico, eles podem ser formalmente assinados após serem divididos de acordo com a autoridade homologadora e aprovados pelos líderes competentes dos departamentos relevantes. O departamento de negócios relacionado com a assinatura do contrato deve conhecer e dominar a execução do contrato a qualquer momento, lidar e relatar problemas em tempo útil.A execução dos principais contratos deve ser rastreada um a um pelo especialista do departamento jurídico e reportada à direção da empresa em tempo útil.
(9) Divulgação de informações
A divulgação de informações da empresa está sob a liderança e gestão unificadas do conselho de administração. A partir de 31 de dezembro de 2021, a empresa formulou as medidas de gestão para divulgação de informações da empresa. A empresa clarificou o âmbito e o conteúdo da divulgação de outras informações importantes, exceto as informações exigidas pelas leis e regulamentações nacionais e pelas autoridades reguladoras, de modo a garantir a divulgação de todas as informações importantes com base no princípio custo-benefício; Determinar os procedimentos e requisitos para coleta e análise de informações internas e a auditoria de exatidão das informações fornecidas externamente, e fornecer informações ao mundo exterior a tempo. Todas as informações internas da empresa que não cumpram os procedimentos acima mencionados não devem ser divulgadas separadamente ou divulgadas a objetos específicos, de modo a garantir a equidade da divulgação das informações.
(10) Contratos públicos
A fim de tornar o negócio de compras padronizado, orientado para processos e eficiente, a empresa estabeleceu um sistema de gerenciamento de compras eficiente e transparente. Além disso, no processo de aquisição de matérias-primas, a empresa geralmente determina fornecedores qualificados através de inquérito, comparação de preços e negociação, de modo a garantir a qualidade da aquisição e reduzir o preço da aquisição. No processo de negócios de compras, a empresa concentra a força profissional de cada departamento para apoiar e supervisionar a seleção, avaliação e implementação de fornecedores, de modo a prevenir efetivamente riscos de compras. Durante o período de referência, não foram encontrados defeitos importantes ou defeitos importantes.
(11) Controlo interno relativo ao ciclo de vendas e recolha da empresa
Para negócios relacionados com vendas e cobrança, a empresa formulou regras e regulamentos relevantes, tais como sistema de vendas e cobrança, procedimento de operação de pedidos, disposições sobre o reforço da segurança da cobrança de divisas e gestão de conhecimento de embarque, medidas de gestão de faturas e estabeleceu um sistema de controle interno relativamente sólido de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa emitidas pelo Ministério das Finanças e outros cinco ministérios e comissões, O Departamento Financeiro da empresa deve reconhecer as receitas de acordo com diferentes condições de reconhecimento das receitas de vendas, de acordo com as disposições relevantes das normas contábeis para empresas empresariais. Durante o período de relato, o sistema de controle interno da empresa relacionado ao ciclo de vendas e coleta foi sólido, o projeto do sistema foi razoável e efetivamente implementado.
(12) Sistema contabilístico
Em estrita conformidade com a lei da empresa, lei contábil, padrões contábeis para empresas de negócios e outras leis e regulamentos, a empresa estabeleceu um sistema de controle de gestão financeira perfeito e procedimentos operacionais relevantes, e efetivamente controlou todos os elos-chave, tais como aquisição, produção, vendas e gestão financeira, incluindo padrões de gestão de reembolso financeiro, padrões de gestão de fundos monetários, padrões de gestão de contas a receber, padrões de gestão de ativos fixos e outros sistemas, Garantir a precisão da confirmação contábil, contabilidade, registro e outros links
