Em 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração de Datang Huayin Electric Power Co.Ltd(600744) (doravante referido como "a empresa") cumpriu rigorosamente as disposições relevantes das normas para a governança das empresas cotadas, as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai, os estatutos e as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração, e deu pleno desempenho às suas funções, com foco no relatório anual, relatório semestral, relatório trimestral Realizamos ativamente trabalhos de divulgação de informações financeiras e normas de controle interno, e cumprimos seriamente as responsabilidades de supervisão do comitê de auditoria. Agora, o desempenho do comitê de auditoria em 2021 é relatado da seguinte forma:
1,Informações básicas do comité de auditoria
I) Composição do pessoal
Xu Liping: Professor de contabilidade, diretor do Departamento de Gestão Financeira da Universidade Hunan, professor de contabilidade e supervisor de doutorado da escola de Administração de Empresas da Universidade Hunan. Atualmente é diretor independente da empresa e presidente do comitê de auditoria.
Liu Donglai, contador sênior, foi sucessivamente diretor do departamento de auditoria e diretor do departamento financeiro da empresa de energia elétrica Hunan. Ele se aposentou e agora é diretor independente e membro do comitê de auditoria da empresa.
Miao Shichang: engenheiro sênior. Ele serviu sucessivamente como membro do comitê do Partido e gerente geral da Datang Luoyang Thermal Power Co., Ltd. e gerente geral da Luoyang Shuangyuan Thermal Power Co., Ltd., secretário do comitê do Partido e gerente geral adjunto da Sanmenxia Huayang Power Generation Co., Ltd., secretário do comitê do Partido e gerente geral adjunto da Sanmenxia Huayang Power Generation Co., Ltd. (presidindo o trabalho). Agora ele é membro do comitê do Partido, secretário da Comissão de Inspeção Disciplina, presidente do sindicato do trabalho, diretor de funcionários e membro do comitê de auditoria da empresa.
Todos os membros do comitê de auditoria do conselho de administração possuem conhecimentos profissionais relevantes e experiência no desempenho de suas funções, e sua nomeação está em conformidade com as leis, regulamentos, regulamentos e estatutos relevantes. Cada membro do comitê não tem interesses com os acionistas controladores e suas afiliadas da empresa, e não tem outros contatos econômicos com a empresa exceto para as posições acima, portanto eles são independentes.
II) Mudança de pessoal
Em 24 de fevereiro de 2021, o Sr. Miao Shichang foi eleito diretor de funcionários da empresa pelo quarto congresso de funcionários da segunda sessão da empresa e, após deliberação do conselho de administração, atuou como membro do comitê de auditoria.
2,Reuniões do comité de auditoria
Durante o período de referência, o comité de auditoria realizou seis reuniões.
A primeira reunião foi realizada em 30 de março de 2021, que deliberaram sobre o relatório anual e resumo da empresa 2020, a proposta sobre a distribuição de lucros da empresa 2020 e a conversão de fundo providente em capital social, a proposta sobre a retirada e reversão da provisão de imparidade de ativos da empresa 2020, o relatório da conta final financeira da empresa 2020, o plano de orçamento financeiro da empresa 2020 A proposta sobre o relatório de autoavaliação de controle interno da empresa em 2020, a proposta sobre o relatório de auditoria de controle interno da empresa em 2020, a proposta sobre Datang Huayin Electric Power Co.Ltd(600744) 2021 transações diárias conectadas, a proposta sobre a renovação da empresa de Contadores Públicos Certificados Internacionais Tianzhi (sócio geral especial) e pagamento de taxas de auditoria em 2020 Registos escritos do comité de auditoria instando o gabinete de contabilidade a apresentar relatórios de auditoria dentro do prazo acordado e relatório sumário sobre o desempenho do comité de auditoria em 2020.
A segunda reunião foi realizada em 29 de abril de 2021 para analisar o relatório da empresa relativo ao primeiro trimestre de 2021.
No dia 17 de agosto de 2021, foi realizada a 3ª reunião para analisar a proposta de participação acionária da empresa e investimento na China Datang Group Finance Co., Ltd. para aumentar o capital social. A 4ª reunião foi realizada no dia 30 de agosto de 2021 para revisar o relatório semestral e resumo da empresa 2021 e a proposta de alteração das estimativas contábeis da empresa. A 5ª reunião foi realizada no dia 29 de outubro de 2021 para analisar o relatório do terceiro trimestre da empresa em 2021 e a proposta de assistência financeira da empresa a partes relacionadas. A 6ª reunião foi realizada em 12 de novembro de 2021, e foi considerada a proposta da empresa que presta garantia para o financiamento de partes relacionadas.
3,Desempenho do comité de auditoria
I) Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
Durante o período de relato, com foco na auditoria do relatório anual, o comitê de auditoria analisou as demonstrações financeiras e contábeis elaboradas pela empresa antes da entrada do contador público certificado de auditoria anual, e acreditava que as demonstrações poderiam refletir a situação financeira e os resultados operacionais da empresa. Depois que a auditoria anual CPA entrou no local, o comitê de auditoria negociou com a empresa de contabilidade para formular o plano de trabalho de auditoria anual da empresa, manteve comunicação contínua com a auditoria anual CPA durante o processo de auditoria e pediu-lhe que apresentasse o relatório de auditoria dentro do prazo planejado.
Após a auditoria anual, o comitê de auditoria analisou as demonstrações financeiras e contábeis da empresa depois que o contador público certificado emitiu um parecer preliminar, e acreditava que as demonstrações financeiras da empresa refletiam verdadeiramente, com precisão e completamente a situação financeira geral da empresa e os resultados operacionais.
O comitê de auditoria investigou e avaliou o trabalho de auditoria da Tianzhi International Certified Public Accountants (parceria geral especial), considerou que o Instituto era diligente e consciencioso, melhor cumpriu várias tarefas de auditoria ao longo do ano, e tinha a independência e profissionalismo para prestar serviços de auditoria para a empresa, e recomendou ao conselho de administração que continuasse a nomear o Instituto como instituição de auditoria da empresa para o próximo ano.
(II) rever relatórios periódicos da empresa e divulgação de informações
Durante o período de relatório, revisamos cuidadosamente o relatório financeiro da empresa, comunicamos com o diretor financeiro da empresa, o secretário do conselho de administração e a instituição de auditoria externa sobre o relatório financeiro da empresa, ouvimos as opiniões de todas as partes, focamos nas principais questões contábeis e de auditoria do relatório financeiro da empresa, e acreditamos que o conteúdo e formato do relatório financeiro da empresa estavam de acordo com as disposições do CSRC e da Bolsa de Valores de Xangai, Ele foi preparado em estrita conformidade com as normas contábeis para empresas empresariais e sistema financeiro da empresa, sem fraude, fraude e grandes distorções, e tem feito um bom trabalho na divulgação de informações financeiras de acordo com os requisitos regulatórios.
(III) Guia da auditoria interna
Em termos de controle interno, o comitê de auditoria revisou a autoavaliação de controle interno da empresa e seu relatório de auditoria, considerou que a concepção do sistema de controle interno da empresa era adequada, entendeu e supervisionou a implementação do plano de trabalho de auditoria interna, supervisionou e corrigiu os problemas encontrados na auditoria interna, avaliou os resultados do trabalho de auditoria interna, orientou efetivamente o funcionamento do departamento de auditoria interna e assegurou o funcionamento de conformidade da empresa.
(IV) avaliar a eficácia do controlo interno
A empresa estabeleceu um sistema de controle interno sólido e melhorou continuamente de acordo com o desenvolvimento da empresa. A implementação do sistema garante o cumprimento legal da operação e gestão da empresa, segurança patrimonial, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes.
(V) prestar atenção à implementação padronizada de transações de partes relacionadas
Durante o período de relato, continuamos atentos às transações diárias de partes relacionadas da empresa, à venda de capital próprio das empresas participantes a partes relacionadas e outras transações de partes relacionadas. Acreditamos que as transações de partes relacionadas da empresa são exigidas pelo desenvolvimento e governança da empresa, o preço é justo, os procedimentos de tomada de decisão e as obrigações de divulgação exigidas pela lei foram cumpridos e não há prejuízo aos interesses da empresa e acionistas minoritários.
4,Avaliação global
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria realizou escrupulosamente e diligentemente suas funções em estrita conformidade com as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai e as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa, efetivamente promoveu a melhoria da governança corporativa e efetivamente salvaguardava os interesses comuns da empresa e de todos os acionistas. É por este meio comunicado.
