Shanghai Shanghai Zhenhua Heavy Industries Co.Ltd(600320) (Group) Co., Ltd
Relatório sobre avaliação contínua de risco da CCCC Finance Co., Ltd
1,Informação básica de CCCC Finance Co., Ltd
CCCC Finance Co., Ltd. (doravante referida como “empresa financeira”) foi criada em 1 de julho de 2013. É uma instituição financeira não bancária aprovada pela Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora da Indústria. Código da instituição de licença financeira: l0071h21 Ping An Bank Co.Ltd(000001) . Código de crédito social unificado: 911 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 1677369e.
Âmbito de negócio: (I) lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; (II) auxiliar as unidades membros a realizar o recebimento e pagamento dos fundos da transação; III) Actividades de agências de seguros aprovadas; IV) Prestar garantias às unidades membros; V) Tratamento de empréstimos confiados entre unidades membros; (VI) aceitação de faturas e desconto para unidades membro; VII) Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; VIII) Absorção de depósitos de unidades membros; (IX) gerir empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades membros; x) Participação em empréstimos interbancários; (11) Compromisso de obrigações societárias de unidades-membro; (12) Investimento de capital próprio em instituições financeiras; (13) Investimento em títulos (excluindo investimento em ações); (14) Crédito ao consumo, crédito ao comprador e locação financeira de produtos de unidades associadas; Agência de seguros a tempo parcial (a licença comercial da agência de seguros a tempo parcial é válida até 25 de novembro de 2022).
2,Informação básica do controlo interno da empresa financeira
I) Ambiente de controlo
A empresa financeira estabeleceu um sistema de controle interno. Incluindo: estatutos, vários sistemas de gestão e processos de operação empresarial, etc. Os estatutos da CCCC Finance Co., Ltd. define os princípios básicos para o estabelecimento da empresa, define o modo de contribuição de capital dos acionistas, determina o escopo de negócios da empresa, define os direitos e obrigações dos acionistas, padroniza as funções e poderes e regras de procedimento do conselho de acionistas, do conselho de administração e do conselho de supervisores, estipula o modo de gestão das instituições de gestão de negócios e enfatiza a importância da supervisão e gestão e controle de risco. O sistema básico de gestão de autorizações da empresa foi estabelecido, de modo que os postos de trabalho em todos os níveis tenham deveres e poderes, funções e poderes proporcionais, direitos e responsabilidades iguais, dêem pleno uso ao mecanismo de incentivo e contenção e formem um ambiente de trabalho simplificado e eficiente.
Os conteúdos específicos do sistema de controlo interno são os seguintes:
1. Governança Corporativa:
De acordo com os requisitos da moderna estrutura de governança corporativa, o conselho de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração da empresa devem ser estabelecidos. Existem dois comitês profissionais sob o conselho de administração, incluindo comitê de gerenciamento de risco e comitê de auditoria, e a camada de gerenciamento da empresa tem um comitê de revisão de crédito. As responsabilidades de cada comitê e cada departamento da empresa são as seguintes: o comitê de gestão de riscos é estabelecido de acordo com os estatutos da CCCC Finance Co., Ltd. e a resolução do conselho de administração. É uma instituição permanente para o conselho de administração para realizar a gestão de riscos e é responsável perante o conselho de administração. O comitê de gestão de riscos é composto por três diretores, autorizados pelo conselho de administração, organiza e orienta o trabalho de gestão de riscos e é o principal responsável pela gestão de riscos da empresa; Revisar as políticas e procedimentos gerais de gestão de riscos da empresa.
O comitê de auditoria é um órgão permanente do conselho de administração para a realização de auditoria, cujas principais responsabilidades e autoridades são as seguintes: (1) supervisionar o sistema de auditoria interna da empresa e sua implementação; (2) Responsável pela comunicação entre auditoria interna e auditoria externa; (3) Revisar as informações financeiras da empresa e sua divulgação; (4) Revisar o sistema de controle interno da empresa; (5) Pré-revisar o conteúdo relacionado às responsabilidades do Comitê na proposta de reunião do conselho de administração; (6) Outras matérias atribuídas pelo conselho de administração.
O comitê de revisão de crédito é um órgão especial de revisão de crédito estabelecido pela empresa financeira. Suas tarefas incluem principalmente: (1) revisão da política de crédito da empresa, estratégia de desenvolvimento de negócios de crédito, padrões de acesso ao cliente de crédito, gerenciamento de crédito de negócios e outras questões importantes; (2) Revisar o plano de crédito anual da empresa, a qualidade do ativo de crédito, o risco do negócio de crédito e a gestão do controle interno; (3) De acordo com os regulamentos, rever vários negócios de crédito que precisam ser submetidos ao comitê de revisão do empréstimo para revisão; (4) Revisar novas variedades de negócios; (5) Revisar o plano de correção de projetos de crédito com mudanças significativas no risco; (6) Revisar planos de alienação de ativos, reestruturação de ativos não produtivos, grandes processos judiciais e outros negócios de preservação de ativos; (7) Revisar o relatório sobre a liquidação e gestão de empréstimos não produtivos; (8) Considere outros assuntos que o gerente geral considere necessários para serem submetidos ao comitê de revisão do empréstimo para consideração. O comitê de revisão de crédito é composto por cinco membros, incluindo um presidente, que é servido pelo gerente geral adjunto responsável pela gestão de riscos da empresa.
O Escritório (o escritório do conselho de administração) é responsável pela elaboração dos documentos da reunião de escritório do conselho de administração e do gerente geral da empresa e demais organização de reuniões e assuntos diários; Ser responsável pela execução e supervisão da execução das deliberações do Conselho de Administração e da Assembleia Geral da Administração; Ser responsável pelos assuntos administrativos diários da empresa, coordenação abrangente, divulgação de relações públicas, confidencialidade, segurança pública, serviços logísticos e gestão de veículos; Ser responsável pela gestão e desenvolvimento dos recursos humanos da empresa, emprego de funcionários, contrato de trabalho, salário de trabalho, seguro social, educação e treinamento, avaliação de habilidades profissionais, assuntos externos e gestão de aposentados.
O departamento de negócios de liquidação é responsável pela recepção de depósitos e tratamento de negócios de liquidação; Calcular e pagar juros de depósito e cobrar juros de empréstimo; Ser responsável pelo trabalho diário de abertura e encerramento de contas dos sócios da empresa; Assumir a gestão do selo, voucher e chave do sistema do negócio de liquidação da sociedade financeira; Ser responsável pela coordenação e comunicação da liquidação contábil com as unidades membros, o Banco Popular da China e bancos comerciais, e resolver oportunamente os problemas encontrados no negócio de liquidação da empresa financeira; Ser responsável pela formulação do plano de desenvolvimento e procedimentos operacionais do negócio de liquidação da empresa; Organizar a implementação de métodos de liquidação relevantes e procedimentos operacionais. Participar na formulação do plano de desenvolvimento da empresa e plano de trabalho anual.
O departamento de negócios de crédito é responsável por estabelecer o sistema de negócios de crédito da empresa, implementar as políticas de crédito nacionais e da empresa, formular e melhorar o sistema de gestão de negócios de crédito da empresa e procedimentos operacionais, e organizar a implementação; Responsável pela comercialização e manutenção de clientes empresariais de crédito, investigação e declaração de crédito e classificação de clientes; Responsável pela concessão de crédito, investigação e tratamento de empréstimos a curto prazo, empréstimos a médio e longo prazo, empréstimos confiados, actividades de leasing financeiro, actividades de facturação, garantias, actividades de factoring e actividades de crédito financeiro conexas; Ser responsável pelo acompanhamento pós-empréstimo e gestão temporária do negócio de crédito, supervisionar a utilização de empréstimos, rever e ser responsável pela recuperação do capital do empréstimo e juros; Ser responsável pela análise estatística dos negócios de crédito, elaboração de declarações, coleta e gestão de relatórios e arquivos de negócios, e fornecer oportunamente informações relevantes aos líderes e departamentos da empresa; Participar na formulação do plano de crédito da empresa; Participar na formulação do plano de desenvolvimento da empresa e plano de trabalho anual; Ser responsável pelo negócio de consultoria financeira e financeira da empresa; Lidar com seguros de crédito e negócios de consultoria relacionados; Ser responsável pela realização dos negócios aprovados pela agência de seguros da empresa. O departamento de planejamento e finanças é responsável pela formulação e implementação do sistema contábil, sistema tributário e sistema de gestão financeira da empresa de acordo com várias políticas e regulamentos nacionais; Ser responsável pela contabilidade financeira da empresa e reembolso de despesas de manuseio; Responsável pelo trabalho tributário da empresa, manuseio de declaração e pagamento de impostos; Ser responsável pela formulação do plano de fundos pela empresa, manipulação de alocação de fundos, interbancários financeiros e outros negócios relacionados.
O departamento de desenvolvimento financeiro é principalmente responsável pela gestão unificada do seguro comercial doméstico da empresa, melhorando a gestão da plataforma unificada de seguros e estabelecendo o sistema unificado de serviços de seguros de acordo com os requisitos do grupo para o estabelecimento da gestão unificada do seguro comercial doméstico. Ao mesmo tempo, coopere com o pedido de qualificação de negócios de investimento financeiro para realizar pesquisas e preparação relevantes.
O departamento de tecnologia da informação é responsável pela implementação das diretrizes, políticas, leis e regulamentos dos departamentos estaduais relevantes, SASAC e China Communications Construction Company Limited(601800) trabalhos de informação relevantes; Ser responsável por formular a estratégia de desenvolvimento de informatização da empresa, esquema de planejamento do sistema de informação e plano anual, e organizar trabalhos de construção relevantes.
O departamento de gestão de riscos é responsável pela concepção do sistema de controlo interno, organizando e instando todos os departamentos empresariais a estabelecer e melhorar o controlo interno; Organizar a pesquisa e formulação das políticas de gestão de riscos da empresa, padrões de avaliação de riscos, técnicas de avaliação de riscos e sistemas de gestão relevantes; Formular e organizar a implementação do plano de controle de risco; Regras e regulamentos de gestão de negócios relacionados à gestão de riscos elaborados pelo departamento de ativos da empresa; Organizar a implementação da revisão e aprovação de crédito; Realizar due diligence nos negócios de crédito do comitê de revisão de crédito e formar pareceres de submissão; Ser responsável pela inspeção interna de notação de crédito dos clientes da empresa e pela análise de risco de vários negócios de crédito; Ser responsável pelo trabalho diário do comitê de gestão de riscos e do comitê de revisão de crédito; Relatar a gestão de riscos da empresa à autoridade reguladora, à administração da empresa e ao conselho de administração, conforme necessário, e organizar a implementação dos requisitos relevantes da autoridade reguladora e da gestão; Realizar gestão de riscos e inspeção de conformidade em vários negócios da empresa; Ser responsável pela gestão dos contratos; Ser responsável por assuntos legais, conformidade regulatória externa e submissão.
O serviço de auditoria (gabinete do Conselho de Supervisores e gabinete da Comissão de Inspecção Disciplina) é responsável pela formulação dos procedimentos de auditoria interna e pela execução do plano de trabalho anual de auditoria; Revisar e avaliar o status operacional da empresa, status de risco e gestão, e analisar oportunamente, feedback e supervisionar; Ser responsável pela auditoria especial de questões quentes no processo de operação e gestão da empresa; Realizar auditoria de acompanhamento, supervisionar a retificação e fazer um bom trabalho na gestão de arquivos; Ser responsável pela ligação diária e organização das reuniões do comitê de auditoria. Ser responsável por formular o plano de trabalho de supervisão da empresa, esquema e implementação da organização, e padronizar a operação e gestão e o desempenho dos líderes. Ser responsável pelo trabalho do escritório do conselho de supervisores da empresa, implementar as resoluções ou decisões do conselho de supervisores, e registrar e arquivar os documentos do conselho de supervisores. Ser responsável pelo trabalho do escritório da Comissão de Inspeção Disciplina da empresa, a construção do estilo Partido da empresa e governo limpo, a supervisão de quadros, a supervisão da nomeação, remoção e avaliação de quadros, e outro trabalho diário da Comissão de Inspeção Disciplina.
O departamento de trabalho de massas do partido (departamento de cultura corporativa e escritório sindical) é responsável pelos assuntos do partido da empresa, construção da cultura corporativa, construção da civilização espiritual, publicidade de notícias, trabalho da Frente Única, sindicato, Liga Comunista da Juventude, etc.
2. O organograma da empresa financeira é o seguinte:
II) Identificação e avaliação dos riscos
A empresa financeira formulou um bom sistema de gestão de riscos, estabeleceu um comitê de gestão de riscos responsável pelo conselho de administração e estabeleceu um departamento de gestão de riscos para supervisionar as atividades comerciais da empresa. Cada departamento de negócios deve formular procedimentos de operação padronizados correspondentes, padrões de operação e medidas de prevenção de riscos de acordo com cada negócio, supervisionar uns aos outros e prever, avaliar e controlar vários riscos na operação comercial.
III) Actividades de controlo
1. Controlo das operações de liquidação
(1) Estabelecer um sistema de controlo interno para as operações de liquidação
De acordo com várias regras e regulamentos estipulados pelos departamentos estatais relevantes e pelo Banco Popular da China, a empresa financeira formulou sistemas de negócios e processos de operação, tais como as medidas para a gestão da liquidação de capital da CCCC Finance Co., Ltd., as medidas para a gestão da conta de liquidação RMB da CCCC Finance Co., Ltd., as medidas para a gestão do negócio de depósito RMB da CCCC Finance Co., Ltd., e o sistema de controle interno do negócio de liquidação da CCCC Finance Co., Ltd, Esclareça as especificações de operação e os padrões de controle de vários negócios de liquidação e depósito e controle efetivamente os riscos comerciais.
(2) Garantir a segurança dos fundos das empresas
Em termos de negócios de depósitos, seguiremos rigorosamente os princípios de igualdade, voluntariado, equidade e boa fé, operaremos estritamente dentro da autoridade normativa emitida pelo CBRC, asseguraremos a segurança dos fundos empresariais e salvaguardaremos os direitos e interesses legítimos de todas as partes.
(3) Lidar atempadamente com gestão centralizada de fundos e negócios de liquidação de transferência interna
A empresa abre uma conta de liquidação na empresa financeira.Ao entrar no sistema de negócios da empresa financeira e enviar instruções on-line, o sistema recebe e corresponde automaticamente ao banco, de modo a realizar liquidação de capital, garantir estritamente a segurança, rapidez e suavidade da liquidação, e ter alta segurança de dados. O departamento de negócios de liquidação lida com postagens e postagens de revisão para garantir contabilidade oportuna e precisa e feedback oportuno dos problemas encontrados.
2. Controlo das actividades de crédito
(1) Construir sistema de controle interno para negócios de crédito
A empresa financeira formulou uma série de medidas de gestão, incluindo as medidas para a administração de crédito abrangente da CCCC Finance Co., Ltd., as medidas para a administração de negócios de empréstimos autônomos da CCCC Finance Co., Ltd., e as medidas para a administração de negócios de desconto de contas comerciais da CCCC Finance Co., Ltd., de acordo com os princípios gerais de empréstimos, as medidas para a administração de empresas de financiamento do grupo empresarial, e as disposições relevantes de Bank Of China Limited(601988) supervisão da indústria e Comissão de Administração e do Banco Popular da China. Ao mesmo tempo, a fim de controlar efetivamente o risco de negócios de crédito, a empresa financeira formulou procedimentos operacionais correspondentes para negócios relevantes.
(2) Aplicar rigorosamente o mecanismo de separação da revisão do empréstimo e aprovação hierárquica. A empresa financeira gerencia o negócio de crédito de acordo com o princípio da separação da revisão do empréstimo e aprovação hierárquica. O tomador de decisão do empréstimo é o comitê de revisão de crédito da empresa, o departamento de gestão de risco assume a responsabilidade da revisão do empréstimo, e o departamento de negócios de crédito é responsável pela operação e gestão do empréstimo. Depois que a empresa financeira aceitar o pedido do mutuário, o departamento de negócios de crédito da empresa avaliará a classificação de crédito do mutuário e determinará a linha de crédito abrangente para o mutuário de acordo com a classificação de crédito do mutuário e a demanda de capital. Depois de aceitar o pedido de negócio de crédito do mutuário, organize investigação de empréstimo para julgar se o pedido de empréstimo atende às condições de uso do crédito. O departamento de gestão de riscos deve conduzir a revisão de conformidade em questões de pedido de empréstimo, analisar exaustivamente informações relacionadas com empréstimos e enviar pareceres de revisão ao comitê de revisão de crédito. O comité de avaliação do crédito toma decisões de aprovação dos pedidos de empréstimo. O departamento de gestão de riscos e o departamento de negócios de crédito supervisionam e implementam respectivamente as decisões de aprovação do comitê de revisão de crédito. O departamento de negócios de crédito da empresa é responsável pela implementação das condições de empréstimo.
(3) Inspecção pós-empréstimo
A empresa financeira formulou as medidas de gestão classificadas para risco de qualidade de ativos da CCCC Finance Co., Ltd. e as medidas de gestão para inspeção pós-empréstimo da CCCC Finance Co., Ltd. e outras medidas. O pessoal de tratamento de crédito precisa dominar a emissão e recuperação de empréstimos a qualquer momento e enviar o relatório de inspeção a tempo. O departamento de negócios de crédito da empresa é responsável pela inspeção pós-empréstimo do empréstimo, a recuperação do capital do empréstimo e juros, supervisão do risco de crédito e alerta precoce, etc.
3. Controlo de auditoria interna
A empresa financeira implementa o sistema de auditoria interna e supervisão, estabelece o departamento de auditoria interna – Departamento de auditoria, que exerce independentemente o poder de auditoria e supervisão sob a liderança direta do conselho de administração da empresa e reporta ao conselho de administração, e estabelece métodos de gestão de auditoria interna relativamente completos e procedimentos operacionais, incluindo as medidas para a gestão do negócio de auditoria da CCCC Finance Co., Ltd. e as medidas para a implementação da avaliação de controle interno da CCCC Finance Co., Ltd. Realizar auditoria interna e supervisão em várias atividades de operação e gestão. O departamento de auditoria é responsável pelo negócio de auditoria interna. De acordo com as disposições relevantes das leis e regulamentos nacionais, políticas financeiras, regras e regulamentos internos, o departamento de auditoria revisa, verifica e avalia a autenticidade, legitimidade e eficácia das atividades de operação e gestão de negócios de todos os departamentos da empresa financeira, padroniza o comportamento empresarial, previne riscos financeiros e garante o desenvolvimento constante dos negócios da empresa financeira.
4. Controlo do sistema de informação
A fim de garantir a operação segura, estável e eficiente da empresa financeira, a empresa financeira formulou sistemas relevantes e introduziu sistemas de negócios principais, incluindo liquidação, crédito, faturas, extratos e outras plataformas de ancoragem do sistema. O sistema de negócio principal da empresa financeira pode controlar os principais pontos de risco de negócios, como negócios de liquidação de capital, negócios de crédito e gerenciamento de documentos eletrônicos, e alguns riscos são identificados automaticamente pelo sistema. O negócio específico é dividido pelos operadores de acordo com os departamentos de negócios criados pela empresa e desempenham suas respectivas funções. O sistema de informação é instalado em cada departamento de negócios de acordo com o módulo de negócios, e o pessoal de gestão da empresa financeira concede a autoridade operacional dos operadores dentro do escopo de negócios sob sua jurisdição. O controle de risco é executado através de todos os tipos de empresas, departamentos, postos e links de operação, controla estritamente a autoridade funcional, procedimentos de operação, segurança de rede e dados de log do sistema de informação, e monitora os possíveis riscos em links de operação, links de sistema e links de tomada de decisão. O controle de processo inclui monitoramento dinâmico do saldo da conta, controle de pagamento e outras funções
