Western Metal Materials Co.Ltd(002149)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
De acordo com os requisitos relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Shenzhen sobre o controle interno das empresas cotadas, a fim de fortalecer e padronizar ainda mais o controle interno de Western Metal Materials Co.Ltd(002149) (doravante referida como a empresa) e melhorar o nível de gestão e a capacidade de prevenção de riscos da empresa, a racionalidade, integridade e eficácia da implementação do controle interno da empresa foram avaliadas de forma abrangente. O estabelecimento, melhoria e implementação do controlo interno em 2021 são reportados da seguinte forma:
1,Declaração do Conselho de Administração sobre a autenticidade do relatório de controlo interno
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação, segurança dos ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e o efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controlo interno, só pode fornecer garantias razoáveis para atingir os objectivos acima referidos; Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Situação global da avaliação do controlo interno
I) Base de controlo interno
A empresa supervisiona e avalia o estabelecimento e implementação do sistema de controle interno da empresa com base na supervisão diária e especial do controle interno em combinação com o sistema de controle interno da empresa de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e as diretrizes para a avaliação do controle interno da empresa.
II) âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
As unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem todas as unidades afiliadas e subsidiárias holding da empresa, a saber: Western Metal Materials Co.Ltd(002149) , Western Titanium Industry Co., Ltd., Xi’an Tianli metal compósito Co., Ltd., Xi’an materiais nobres de metais raros e preciosos Co., Ltd., Xi’an feltkin filter materials Co., Ltd., Xi’an younette container Manufacturing Co., Ltd., Xi’an ruivulai tungstênio molibdênio Co., Ltd. Xi’an Zhuangxin New Material Technology Co., Ltd., Xi’an Xicai Sanchuan Intelligent Manufacturing Co., Ltd. e Baoji Tianli metal compósito Co., Ltd; O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem todos os vínculos comerciais relacionados com relatórios financeiros e divulgação de informações nas atividades comerciais da empresa: ambiente de controle, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação, supervisão interna, etc. As áreas de alto risco de foco incluem principalmente: gestão subsidiária, gerenciamento de transações de partes relacionadas, garantia externa, gerenciamento de fundos levantados, gerenciamento de investimentos importantes, gerenciamento de divulgação de informações, segurança da produção, gerenciamento de orçamento, relatórios financeiros, etc.
As empresas, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
3,Principais conteúdos do controlo interno da empresa
A empresa realiza avaliação de controle interno sobre os principais elementos do controle interno a nível da empresa (incluindo ambiente de controle, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação e supervisão interna) de acordo com os requisitos das normas básicas de controle interno da empresa, diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e diretrizes para a avaliação do controle interno da empresa.
I) Ambiente de controlo
1. Estrutura de governança corporativa
A empresa estabeleceu a estrutura de governança corporativa da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, formulou o regulamento interno correspondente, clarificou as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, assegurou o funcionamento padronizado da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e de outras instituições e resguardou os interesses dos investidores e da sociedade. A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa, que protege ativamente os legítimos direitos e interesses de todos os acionistas e garante que todos os acionistas, especialmente os pequenos e médios acionistas, gozam de igualdade de status. O conselho de administração é o órgão decisório da empresa, responsável pela criação e melhoria do sistema de controlo interno e supervisão da implementação do sistema de controlo interno. Os diretores independentes da empresa têm a base de conhecimento necessária para desempenhar suas funções, têm as qualificações relevantes de diretores independentes e podem desempenhar as funções de diretores independentes na tomada de decisões do conselho de administração, expressar opiniões independentes objetivas e imparciais e desempenhar o papel de diretores independentes.
O Conselho de Administração é composto por quatro comitês profissionais: Comitê de Estratégia, Comitê de Salários e Avaliação, Comitê de Indicação e Comitê de Auditoria. O Conselho de Supervisores é o órgão de fiscalização da empresa, exerce a função de fiscalização com uma atitude rigorosa e responsável, e efetivamente supervisiona e inspeciona o comportamento dos diretores e gerentes seniores e a situação financeira da empresa. Os gerentes seniores da empresa são nomeados pelo conselho de administração e, sob a liderança do conselho de administração, são totalmente responsáveis pela operação diária e atividades de gestão da empresa e organizam a implementação das resoluções do conselho de administração. Os gerentes seniores da empresa garantem o desenvolvimento harmonioso das atividades de produção e operação da empresa, comandando, coordenando, gerenciando e supervisionando a gestão da produção e operação de departamentos funcionais e subsidiárias holding.
2. Organização da empresa
De acordo com as características da indústria e o princípio da simplificação e eficiência, a empresa estabelece a organização da empresa. O comitê do partido consiste no escritório do comitê do partido, no departamento de organização do comitê do partido e no escritório da Comissão de Inspeção Disciplina. Existem 11 departamentos de gestão funcional sob a administração, incluindo o escritório da empresa, departamento de direito de valores mobiliários, departamento de gestão de planejamento, departamento de gestão de ciência e tecnologia, departamento de marketing, departamento financeiro, departamento de recursos humanos, departamento de auditoria, centro de tecnologia conjunto, escritório do conselho e sede de construção de projetos.Cada departamento tem uma divisão clara do trabalho, assume suas próprias responsabilidades, coopera, restringe e supervisiona uns aos outros, garantindo o desenvolvimento saudável das atividades de produção e negócios da empresa. 3. Gestão de recursos humanos
A empresa formulou políticas de recursos humanos conducentes ao desenvolvimento sustentável da empresa, estabeleceu e melhorou sistemas de gestão de pessoal como recrutamento de funcionários, treinamento, avaliação, recompensa e punição, promoção e eliminação de acordo com leis e regulamentos, e formulou normas e processos correspondentes em termos de recrutamento de funcionários, desempenho, salário, transferência e promoção, de modo a proteger os direitos e interesses legítimos dos funcionários.
Durante o período de relatório, a empresa continuou a melhorar a estrutura de talentos, fortalecer a construção e treinamento da equipe de talentos, fortalecer a introdução de talentos de alto nível em torno dos objetivos estratégicos da empresa, melhorar a qualidade dos talentos reservados e melhorar o soft power do desenvolvimento da empresa; Realizar ativamente o treinamento de vários talentos, fornecer canais ricos para a melhoria da gestão pessoal e habilidades dos funcionários, construir uma plataforma de treinamento de talentos, fortalecer a formação de jovens talentos, ajudar o desenvolvimento sustentável da empresa e melhorar continuamente o apoio de recursos humanos à estratégia de desenvolvimento empresarial.
4. Construção da cultura corporativa
A empresa sempre adere ao propósito comercial de “satisfazer acionistas e fazer os funcionários felizes”, adere à filosofia de negócios de “ciência e tecnologia líderes, excelente qualidade, desenvolvimento constante e cooperação ganha-ganha”, esforça-se para realizar a visão empresarial de “construir uma base de processamento de material de metal raro líder mundial”, e concentra-se nos valores centrais de “servir as principais necessidades estratégicas nacionais, promover o desenvolvimento sustentável da causa e criar uma plataforma de promoção de valor para a maioria dos funcionários”, Construa uma marca unificada ” Western Metal Materials Co.Ltd(002149) “.
A empresa presta atenção ao cultivo de valores positivos e senso de responsabilidade social, defende honestidade e confiabilidade, amor e dedicação, espírito pioneiro e inovador e espírito de trabalho em equipe, estabelece conceito de gestão moderno e fortalece a consciência de risco e conceito legal. A empresa presta atenção em proteger a saúde física e mental dos funcionários e proporcionar um bom ambiente de trabalho para os funcionários.
5. Responsabilidade social
A empresa presta atenção à realização do valor social corporativo e estabelece uma relação saudável e amigável de benefício mútuo, confiança mútua e cooperação win-win com as partes interessadas através de um mecanismo de comunicação multidirecional. Ao buscar benefícios econômicos, devemos prestar atenção à proteção ambiental, conservação de energia e redução do consumo, fortalecer o sistema de gerenciamento de produção de segurança e especificações de operação, assumir ativamente responsabilidades sociais e cumprir ativamente as responsabilidades para com acionistas, credores, funcionários, clientes, fornecedores e outras partes interessadas. Aceitar activamente a supervisão e inspecção de departamentos governamentais e departamentos reguladores, e dar a melhor contribuição para empresas sociais de bem-estar público.
II) Avaliação dos riscos
De acordo com os objetivos estratégicos, ideias de desenvolvimento e plano de negócios anual, a empresa efetivamente identifica, mede, avalia e monitora os possíveis riscos de negócios, riscos financeiros, riscos de mercado, riscos de políticas e regulamentações e riscos morais em todos os elos. Reforçando a gestão e o controlo de grandes projectos de investimento, implementando activamente medidas de resposta ao risco e utilizando de forma abrangente a prevenção de riscos, redução de riscos, partilha de riscos e tolerância ao risco e outras estratégias de resposta ao risco, podemos controlar eficazmente os riscos. Otimizar continuamente o controle interno, melhorar o sistema de gestão, garantir que os riscos comerciais sejam conhecidos, evitáveis e controláveis e garantir a segurança operacional da empresa.
Durante o período de relatório, a empresa sempre foi guiada pelo layout estratégico nacional e demanda do mercado, visando o desenvolvimento de alta qualidade da empresa, aproveitou o período de oportunidades estratégicas, implementou profundamente a estratégia de desenvolvimento impulsionada pela inovação, continuou a fortalecer os esforços para otimizar a estrutura do produto e melhorar continuamente a capacidade de inovação científica e tecnológica; Estabelecer ativamente relações estratégicas de cooperação com empresas líderes na indústria; Gerencie rigorosamente contas a receber e inventário para reduzir os riscos empresariais.
III) Principais actividades de controlo da empresa
1. Estabelecer e melhorar o sistema de controlo interno
De acordo com as disposições do direito das sociedades, da lei dos valores mobiliários e de outras leis e regulamentos relevantes, a empresa formulou um sistema de governança corporativa com os estatutos e o regulamento interno das “três reuniões” como núcleo. Ao mesmo tempo, a empresa formulou uma série de sistemas abrangendo todos os vínculos comerciais, tais como compras, produção, pesquisa e desenvolvimento tecnológico, gestão de ativos imobilizados e gestão financeira. A empresa formulou descrições de cargos para todos os cargos, conteúdo de cargos, responsabilidades, autoridade de trabalho Os requisitos do trabalho devem ser claramente especificados. Durante o período de relatório, de acordo com as necessidades de operação e gestão, a empresa melhorou a construção do sistema, revisou 12 sistemas e recentemente estabeleceu 12 sistemas, estabeleceu e melhorou continuamente o sistema de controle interno e reforçou o controle interno.
2. Controlo sobre filiais holding
Rácio de participação das filiais da empresa
Número de capital social (10000 yuan) rácio de capital próprio (%)
1 western Titanium Industry Co., Ltd. 2500088,3%
2 Xi’an Tianli metal compósito Co., Ltd. 940051,31%
3 Xi’an nobre metal raro materiais Co., Ltd. 760060%
4 Xi’an felte metal filtro material Co., Ltd. 534551,21%
5 Xi’an Younaite Container Manufacturing Co., Ltd. 500060%
6 Xi’an ruivulai tungstênio molibdênio Co., Ltd. 500056%
7 Xi’an Zhuangxin New Material Technology Co., Ltd. 500050,7%
8 Xi’an West material Sanchuan Intelligent Manufacturing Co., Ltd. Hubei Huitian New Materials Co.Ltd(300041) ,19%
9 Baoji Tianli metal compósito material Co., Ltd. 3 Tcl Technology Group Corporation(000100) %
A empresa implementa a gestão do grupo e controle das subsidiárias, integra as estratégias das subsidiárias na estratégia global da empresa e formula o sistema de gestão das subsidiárias holding para esclarecer os direitos de propriedade e interesses e responsabilidades comerciais da empresa e de cada subsidiária holding, de modo a garantir o funcionamento padronizado, eficiente e ordenado das subsidiárias holding. Através da assembleia geral de acionistas e da nomeação de diretores, supervisores e gerentes seniores, a empresa atribui uniformemente indicadores de controle interno às subsidiárias holding e realiza avaliação de desempenho; Ao mesmo tempo, as subsidiárias devem implementar diversas regras e regulamentos emitidos pela empresa e incorporá-los na gestão unificada do grupo em importantes áreas de controle; Em termos de gestão da produção, realizar regularmente reuniões de análise de negócios e seminários especiais sobre finanças, administração e pessoal, marketing e assim por diante; As reuniões especiais de análise das subsidiárias são realizadas regularmente ou irregularmente. O controle da empresa sobre as subsidiárias abrange a produção e operação, pesquisa e desenvolvimento tecnológico, status financeiro e outros aspectos, de modo a garantir que o funcionamento das subsidiárias está em conformidade com a estratégia geral da empresa e os objetivos de operação e gestão, e realizar uma gestão e controle eficazes das subsidiárias holding.
3. Controle interno das transações com partes relacionadas da empresa
De acordo com leis relevantes, regulamentos administrativos, regras departamentais, regras de listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras disposições relevantes, a empresa dividiu claramente a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração em transações de partes relacionadas, estipulou os procedimentos de deliberação e requisitos de evasão de votação de transações de partes relacionadas, de modo a garantir que haja regras a seguir na operação real de transações de partes relacionadas, evitar violações e proteger os investidores na maior medida, Especialmente os direitos e interesses legítimos dos pequenos e médios investidores. Durante o período de relato, o valor estimado de transações diárias conectadas em 2021 foi ajustado após deliberação e aprovação pelo conselho de administração. Ao ajustar transações com partes relacionadas, são seguidos os princípios de equidade, imparcialidade, voluntariedade e boa fé, o método de transação está em conformidade com as regras de preços justos do mercado e regulamentos relevantes, não havendo prejuízo aos interesses da empresa e dos acionistas.
4. Controlo interno da garantia externa da empresa
De acordo com os requisitos das leis e regulamentos relevantes, a empresa formulou o sistema de gestão de garantias externas, que estipula claramente os requisitos de controle dos princípios de gestão de negócios de garantia, procedimentos de aprovação, gestão diária e outros vínculos, e estipula claramente a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração em questões de garantia externa e a responsabilidade por violar a autoridade de aprovação e procedimentos de revisão, de modo a garantir a implementação efetiva do controle interno das atividades de garantia externa da empresa, Efetivamente controlou o risco de garantia externa e garantiu a segurança dos ativos da empresa. A garantia da empresa para as subsidiárias pertence às necessidades da produção e operação normais da empresa e utilização racional dos fundos, e o procedimento de tomada de decisão de garantia é legal.
Durante o período analisado, o valor da garantia da empresa às subsidiárias holding foi controlado dentro do valor da garantia de financiamento aprovado pela Assembleia Geral Anual de 2020, não tendo a empresa nenhuma garantia externa exceto para as subsidiárias holding.
5. Controle interno do maior investimento da empresa
A sociedade determinou a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e o gerente geral nos estatutos sociais, no regulamento interno da assembleia geral de acionistas e no regulamento interno do conselho de administração
