Western Metal Materials Co.Ltd(002149)
Relatório de garantia do controlo interno
Xihuiqi Zi (2022) No. 0132
catálogo
1,Relatório de garantia do controlo interno (1-2) II. Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021…….. (3-11) III. cópia do certificado
I) Certificado de qualificação de contabilista público certificado
(II) licença comercial da empresa de contabilidade
III) Certificado de prática da empresa de contabilidade
Sigma Certified Public Accountants (special general partnership) x i g e Ma c a s (s P E C I a L G E n e r a l p a r t n e r s h i p a r t n e r s h i p a)
Xihuiqi Zi (2022) No. 0132
Relatório de garantia do controlo interno
Todos os accionistas:
De acordo com o regulamento do Ministério das Finanças e Contabilidade (doravante denominado “relatório de controle interno”) emitido pelo Ministério das Finanças e Contabilidade em 31 de dezembro de 2008, a empresa aceitou a verificação da eficácia do controle interno da empresa.
1,Responsabilidade da gestão pelo controlo interno
De acordo com as normas básicas de controle interno empresarial emitidas pelo Ministério das Finanças e normas específicas relevantes e leis e regulamentos relevantes
Regulamentação, concepção, implementação e manutenção da eficácia do controlo interno, e em 31 de Dezembro de 2021 e financiamento
É responsabilidade da gestão da sua empresa identificar a eficácia do controlo interno relacionado com as demonstrações financeiras e ser responsável pela identificação acima.
2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é expressar opiniões de garantia sobre a eficácia do controle interno com base na implementação do trabalho de garantia. Realizamos o negócio de garantia de acordo com as disposições de outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócio de garantia diferente da auditoria ou revisão de informações financeiras históricas. A norma exige que cumpramos o código de ética profissional para contadores públicos certificados chineses, planejemos e implementemos o trabalho de garantia, de modo a obter uma garantia razoável sobre se as informações do objeto de garantia estão livres de erros materiais.
No processo de garantia, implementamos o entendimento do controle interno, avaliamos os riscos de defeitos maiores, testamos e avaliamos a racionalidade do projeto do controle interno e a eficácia da operação de acordo com os riscos avaliados, e outros procedimentos necessários que pensamos.
Consideramos que as provas que obtivemos são suficientes e adequadas, o que constitui uma base para a emissão de pareceres de garantia.
3,Limitações inerentes ao controlo interno
O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de erros ou fraudes não detectados. Além disso, devido à mudança de circunstâncias, o controle interno pode se tornar inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido. De acordo com os resultados da avaliação do controle interno, especula-se que existam certos riscos na efetividade do controle interno no futuro. 4,Conclusão da garantia
Acreditamos que sua empresa manteve controle interno efetivo relacionado à elaboração de demonstrações financeiras em todos os principais aspectos em 31 de dezembro de 2021, de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e normas específicas relevantes emitidas pelo Ministério das Finanças.
Esta conclusão é formada sob as limitações inerentes apontadas no relatório de garantia.
5,Restrições aos utilizadores e finalidades dos relatórios
Este relatório de garantia destina-se apenas à divulgação do seu relatório anual e não deve ser utilizado para qualquer outra finalidade. Concordamos que este relatório de garantia, como documento necessário do relatório anual da sua empresa, seja apresentado juntamente com outros documentos e divulgado ao público.
Sigmar Certified Public Accountants (parceria geral especial) Contabilista público certificado chinês:
Contabilista público certificado chinês em Xi’an, China:
12 de Abril de 2022
Western Metal Materials Co.Ltd(002149)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
De acordo com os requisitos relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Shenzhen sobre o controle interno das empresas cotadas, a fim de fortalecer e padronizar ainda mais o controle interno de Western Metal Materials Co.Ltd(002149) (doravante referida como a empresa) e melhorar o nível de gestão e a capacidade de prevenção de riscos da empresa, a racionalidade, integridade e eficácia da implementação do controle interno da empresa foram avaliadas de forma abrangente. O estabelecimento, melhoria e implementação do controlo interno em 2021 são reportados da seguinte forma:
1,Declaração do Conselho de Administração sobre a autenticidade do relatório de controlo interno
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação, segurança dos ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e o efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controlo interno, só pode fornecer garantias razoáveis para atingir os objectivos acima referidos; Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Situação global da avaliação do controlo interno
I) Base de controlo interno
A empresa supervisiona e avalia o estabelecimento e implementação do sistema de controle interno da empresa com base na supervisão diária e especial do controle interno em combinação com o sistema de controle interno da empresa de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e as diretrizes para a avaliação do controle interno da empresa.
II) âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
As unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem todas as unidades afiliadas e subsidiárias holding da empresa, a saber: Western Metal Materials Co.Ltd(002149) , Western Titanium Industry Co., Ltd., Xi’an Tianli metal compósito material Co., Ltd., Xi’an nobre metal raro e precioso material Co., Ltd., Xi’an Younaite Container Manufacturing Co., Ltd., Xi’an ruivulai tungstênio molibdênio Co., Ltd., Xi’an felte metal filtro material Co., Ltd. Xi’an Zhuangxin New Material Technology Co., Ltd., Xi’an Xicai Sanchuan Intelligent Manufacturing Co., Ltd. e Baoji Tianli metal compósito Co., Ltd; O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem todos os vínculos comerciais relacionados com relatórios financeiros e divulgação de informações nas atividades comerciais da empresa: ambiente de controle, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação, supervisão interna, etc.
As áreas de alto risco de foco incluem principalmente: gestão subsidiária, gerenciamento de transações de partes relacionadas, garantia externa, gerenciamento de fundos levantados, gerenciamento de investimentos importantes, gerenciamento de divulgação de informações, segurança da produção, gerenciamento de orçamento, relatórios financeiros, etc.
As empresas, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
3,Principais conteúdos do controlo interno da empresa
A empresa realiza avaliação de controle interno sobre os principais elementos do controle interno a nível da empresa (incluindo ambiente de controle, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação e supervisão interna) de acordo com os requisitos das normas básicas de controle interno da empresa, diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e diretrizes para a avaliação do controle interno da empresa.
I) Ambiente de controlo
1. Estrutura de governança corporativa
A empresa estabeleceu a estrutura de governança corporativa da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, formulou o regulamento interno correspondente, clarificou as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, assegurou o funcionamento padronizado da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e de outras instituições e resguardou os interesses dos investidores e da sociedade. A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa, que protege ativamente os legítimos direitos e interesses de todos os acionistas e garante que todos os acionistas, especialmente os pequenos e médios acionistas, gozam de igualdade de status. O conselho de administração é o órgão decisório da empresa, responsável pela criação e melhoria do sistema de controlo interno e supervisão da implementação do sistema de controlo interno. Os diretores independentes da empresa têm a base de conhecimento necessária para desempenhar suas funções, têm as qualificações relevantes de diretores independentes e podem desempenhar as funções de diretores independentes na tomada de decisões do conselho de administração, expressar opiniões independentes objetivas e imparciais e desempenhar o papel de diretores independentes.
O Conselho de Administração é composto por quatro comitês profissionais: Comitê de Estratégia, Comitê de Salários e Avaliação, Comitê de Indicação e Comitê de Auditoria. O Conselho de Supervisores é o órgão de fiscalização da empresa, exerce a função de fiscalização com uma atitude rigorosa e responsável, e efetivamente supervisiona e inspeciona o comportamento dos diretores e gerentes seniores e a situação financeira da empresa. Os gerentes seniores da empresa são nomeados pelo conselho de administração e, sob a liderança do conselho de administração, são totalmente responsáveis pela operação diária e atividades de gestão da empresa e organizam a implementação das resoluções do conselho de administração. Os gerentes seniores da empresa garantem o desenvolvimento harmonioso das atividades de produção e operação da empresa, comandando, coordenando, gerenciando e supervisionando a gestão da produção e operação de departamentos funcionais e subsidiárias holding.
2. Organização da empresa
De acordo com as características da indústria e o princípio da simplificação e eficiência, a empresa estabelece a organização da empresa. O comitê do partido consiste no escritório do comitê do partido, no departamento de organização do comitê do partido e no escritório da Comissão de Inspeção Disciplina. Existem 11 departamentos de gestão funcional sob a administração, incluindo o escritório da empresa, departamento de direito de valores mobiliários, departamento de gestão de planejamento, departamento de gestão de ciência e tecnologia, departamento de marketing, departamento financeiro, departamento de recursos humanos, departamento de auditoria, centro de tecnologia conjunto, escritório do conselho e sede de construção de projetos.Cada departamento tem uma divisão clara do trabalho, assume suas próprias responsabilidades, coopera, restringe e supervisiona uns aos outros, garantindo o desenvolvimento saudável das atividades de produção e negócios da empresa. 3. Gestão de recursos humanos
A empresa formulou políticas de recursos humanos conducentes ao desenvolvimento sustentável da empresa, estabeleceu e melhorou sistemas de gestão de pessoal como recrutamento de funcionários, treinamento, avaliação, recompensa e punição, promoção e eliminação de acordo com leis e regulamentos, e formulou normas e processos correspondentes em termos de recrutamento de funcionários, desempenho, salário, transferência e promoção, de modo a proteger os direitos e interesses legítimos dos funcionários.
Durante o período de relatório, a empresa continuou a melhorar a estrutura de talentos, fortalecer a construção e treinamento da equipe de talentos, fortalecer a introdução de talentos de alto nível em torno dos objetivos estratégicos da empresa, melhorar a qualidade dos talentos reservados e melhorar o soft power do desenvolvimento da empresa; Realizar ativamente o treinamento de vários talentos, fornecer canais ricos para a gestão pessoal e melhoria de habilidades dos funcionários, construir uma plataforma de treinamento de talentos, fortalecer a formação de jovens talentos, ajudar o desenvolvimento sustentável da empresa e melhorar continuamente o apoio de recursos humanos à estratégia da empresa.
4. Construção da cultura empresarial
A empresa sempre adere ao propósito comercial de “satisfazer acionistas e fazer os funcionários felizes”, adere à filosofia de negócios de “ciência e tecnologia líderes, excelente qualidade, desenvolvimento constante e cooperação ganha-ganha”, esforça-se para realizar a visão empresarial de “construir uma base de processamento de material de metal raro líder mundial”, e concentra-se nos valores centrais de “servir as principais necessidades estratégicas nacionais, promover o desenvolvimento sustentável da causa e criar uma plataforma de promoção de valor para a maioria dos funcionários”, Construa uma marca unificada ” Western Metal Materials Co.Ltd(002149) “. A empresa presta atenção ao cultivo de valores positivos e senso de responsabilidade social, defende honestidade e confiabilidade, amor e dedicação, espírito pioneiro e inovador e espírito de trabalho em equipe, estabelece conceito de gestão moderno e fortalece a consciência de risco e conceito legal. A empresa presta atenção em proteger a saúde física e mental dos funcionários e proporcionar um bom ambiente de trabalho para os funcionários.
5. Responsabilidade social
A empresa presta atenção à realização do valor social corporativo e estabelece uma relação saudável e amigável de benefício mútuo, confiança mútua e cooperação win-win com as partes interessadas através de um mecanismo de comunicação multidirecional. Ao buscar benefícios econômicos, devemos prestar atenção à proteção ambiental, conservação de energia e redução do consumo, fortalecer o sistema de gerenciamento de produção de segurança e especificações de operação, assumir ativamente responsabilidades sociais e cumprir ativamente as responsabilidades para com acionistas, credores, funcionários, clientes, fornecedores e outras partes interessadas. Aceitar activamente a supervisão e inspecção de departamentos governamentais e departamentos reguladores, e dar a melhor contribuição para empresas sociais de bem-estar público.
II) Avaliação dos riscos
De acordo com os objetivos estratégicos, ideias de desenvolvimento e plano de negócios anual, a empresa efetivamente identifica, mede, avalia e monitora os possíveis riscos de negócios, riscos financeiros, riscos de mercado, riscos de políticas e regulamentações e riscos morais em todos os elos. Reforçando a gestão e o controlo de grandes projectos de investimento, implementando activamente medidas de resposta ao risco e utilizando de forma abrangente a prevenção de riscos, redução de riscos, partilha de riscos e tolerância ao risco e outras estratégias de resposta ao risco, podemos controlar eficazmente os riscos. Otimizar continuamente o controle interno, melhorar o sistema de gestão, garantir que os riscos comerciais sejam conhecidos, evitáveis e controláveis e garantir a segurança operacional da empresa.
Durante o período de relatório, a empresa sempre foi guiada pelo layout estratégico nacional e demanda do mercado, visando o desenvolvimento de alta qualidade da empresa, aproveitou o período de oportunidades estratégicas, implementou profundamente a estratégia de desenvolvimento impulsionada pela inovação, continuou a fortalecer os esforços para otimizar a estrutura do produto e melhorar continuamente a capacidade de inovação científica e tecnológica; Estabelecer ativamente relações estratégicas de cooperação com empresas líderes na indústria; Gerencie rigorosamente contas a receber e inventário para reduzir o risco empresarial.
III) Principais actividades de controlo da empresa
1. Estabelecer e melhorar o sistema de controlo interno
De acordo com as disposições do direito das sociedades, da lei dos valores mobiliários e de outras leis e regulamentos relevantes, a empresa formulou um sistema de governança corporativa com os estatutos e o regulamento interno das “três reuniões” como núcleo. Ao mesmo tempo, a empresa formulou uma série de sistemas abrangendo todos os vínculos comerciais, tais como compras, produção, pesquisa e desenvolvimento tecnológico, gestão de ativos imobilizados e gestão financeira. A empresa formulou descrições de cargos para todos os cargos, conteúdo de cargos, responsabilidades, autoridade de trabalho Os requisitos do trabalho devem ser claramente especificados. Durante o período de relatório, de acordo com as necessidades de operação e gestão, a empresa melhorou a construção do sistema, revisou 12 sistemas e recentemente estabeleceu 12 sistemas, estabeleceu e melhorou continuamente o sistema de controle interno e reforçou o controle interno.
2. Controlo sobre filiais holding
Rácio de participação das filiais da empresa
Número de capital social (10000 yuan) rácio de capital próprio (%)
1 western Titanium Industry Co., Ltd. 2500088,3%
2 Xi’an Tianli metal compósito Co., Ltd. 940051,31%
3 Xi’an nobres materiais metálicos raros
