Sobre Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
SZ (2022) No. 02
Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) departamento de auditoria e supervisão
13 de Abril de 2002
Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) (doravante designado por “empresa” ou “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, na data de referência do relatório de avaliação de controle interno, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros. O Conselho de Administração acredita que a empresa manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio da orientação ao risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação e as áreas de alto risco de preocupação chave. Incluído no escopo da avaliação incluem a empresa e suas subsidiárias de propriedade integral e subsidiárias holding, especificamente: Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) , Suzhou Aikang Power Development Co., Ltd., Beijing Aikang Xinneng Power Technology Co., Ltd., Yangquan Aikang Smart Power Technology Co., Ltd., Jiangsu Aikang Power Co., Ltd., Suzhou Aikang Metal Technology Co., Ltd., Zhejiang Aikang Power Co., Ltd., Shanghai Aikang Fuluo Power Sales Co., Ltd. Ganzhou Aikang Xinneng Power Co., Ltd., Wuxi Aikang Power Development Co., Ltd., Xi’an Aikang Xinneng Power Co., Ltd., Zhangbei Aikang Xingye Energy Co., Ltd., Jiangyin Dakang fotovoltaic new energy Co., Ltd., Beijing carbon Nuo Technology Co., Ltd., Suzhou Zhongkang Power Operation Co., Ltd., Suzhou Huicheng Power Testing Co., Ltd., Jiangyin Aikang Metal Technology Co., Ltd., Jiangsu Aikang Energy Research Institute Co., Ltd. Taixing filial do Jiangsu Aikang Energy Research Institute Co., Ltd., Shanghai Branch of Jiangsu Aikang Energy Research Institute Co., Ltd., Jiangsu Aikang Real Estate Development Co., Ltd., Suzhou Zhongkang Power Development Co., Ltd., Xiaoyi Prince Renewable Energy Technology Co., Ltd., Jiuquan Juneng scenarie Technology Co., Ltd., Yangquan Aikang Cecep Solar Energy Co.Ltd(000591) Power Generation Co., Ltd., Hong Kong Aikang Power International Holding Co., Ltd. Jiangyin Huijie Investment Co., Ltd., Suzhou Aikang Photoelectric Technology Co., Ltd., Zhejiang Aikang Photoelectric Technology Co., Ltd., Huzhou Aikang Photoelectric Technology Co., Ltd., Ganzhou Aikang Photoelectric Technology Co., Ltd., akome energyaustraliapty Ltd., akome power Pty Ltd., akome Europe GmbH, Korea Aikang Co., Ltd., Ganzhou Huikang new energy investment partnership (parceria limitada), Suzhou Aikang new energy Co., Ltd. Akcomesingapore PTE Ltd., Xinjiang Aikang Xinneng Power Co., Ltd., Xi’an Aikang Smart Energy Management Co., Ltd., Taixing Jincheng investment fund partnership (sociedade limitada).
Os principais negócios incluídos no escopo de avaliação incluem: produtos de estrutura, produtos de suporte, produtos de módulo de célula fotovoltaica de alta eficiência, nova geração de energia e serviços de energia abrangentes.
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa;
Os principais itens incluídos no âmbito da avaliação incluem:
1. Estrutura organizacional
De acordo com as disposições do direito das sociedades, da lei dos valores mobiliários e dos estatutos sociais, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita. A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa. O conselho de administração é o órgão de decisão permanente da empresa, composto por quatro comitês: Comitê Estratégico, Comitê de Indicação, Comitê de Auditoria e Comitê de Avaliação de Salários e Desempenho. O conselho de administração é responsável pela assembleia geral de acionistas, deliberando e deliberando sobre assuntos importantes da atividade empresarial da empresa, ou submetendo-os à assembleia geral de acionistas para deliberação. O Conselho de Supervisores é o órgão de fiscalização da sociedade e, no âmbito da autoridade confiada pela assembleia geral de acionistas, o Conselho de Supervisores desempenha seriamente a função de fiscalização e protege os direitos e interesses dos acionistas, os interesses da sociedade e os legítimos direitos e interesses dos trabalhadores contra violações. A empresa implementa o sistema de responsabilidade do gerente geral sob a liderança do conselho de administração, formando um mecanismo de supervisão e equilíbrio de desempenho de suas respectivas funções e responsabilidades, e um sistema de supervisão perfeito para garantir o funcionamento da empresa de acordo com a lei e proteger os interesses de todas as partes relevantes.
A empresa estabeleceu uma série de sistemas de gestão especiais, incluindo os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores, o sistema de gestão para a utilização de fundos angariados, o sistema de gestão da divulgação de informações, as regras de trabalho do gerente geral, o sistema de gestão das filiais holding, o sistema de inspeção e supervisão de controle interno, e formou um sistema de controle interno relativamente perfeito.
A empresa estabeleceu e gradualmente melhorou a estrutura organizacional adequada para a função de gestão e escala de negócios de acordo com sua situação real e os requisitos de controle interno. De acordo com os princípios da ciência, eficiência e controles e equilíbrios, estabelecer razoavelmente instituições funcionais internas, esclarecer as responsabilidades e autoridades de cada instituição, evitar sobreposições de funções, falta ou concentração excessiva de direitos e responsabilidades, formar um mecanismo de trabalho para o desempenho de suas funções, assumir suas responsabilidades, restrição e coordenação mútuas, e implementar os direitos e responsabilidades para cada unidade responsável.
A empresa formulou sistemas internos de gestão e documentos como organograma, fluxograma de negócios e responsabilidades pós, para que os funcionários possam entender e dominar o design da estrutura organizacional e a distribuição de direitos e responsabilidades, e desempenhar corretamente suas funções.
O gerente geral, o gerente financeiro e outros gerentes superiores importantes das filiais holding são selecionados pela empresa e as suas responsabilidades e autoridades devem ser especificadas; De acordo com a estratégia de negócios da empresa e política de gestão de riscos, a empresa supervisionou cada subsidiária holding para estabelecer planos de negócios e procedimentos de gestão de riscos correspondentes; Cada subsidiária holding estabeleceu um sistema de notificação de eventos importantes e um sistema de revisão e aprovação, e relatou eventos importantes ao conselho de administração da empresa ou à assembleia geral de acionistas para deliberação em estrito cumprimento das disposições de autorização; A empresa pode obter e analisar regularmente as informações do relatório mensal de cada subsidiária holding, e avaliar oportunamente o desempenho de cada subsidiária holding. 2. Estratégia de desenvolvimento
A empresa estabeleceu um comitê de estratégia sob o conselho de administração e estabeleceu o regulamento de trabalho do comitê de estratégia do conselho de administração para exercer controle total e efetivo sobre a preparação, implementação, avaliação e gerenciamento de ajuste da estratégia de desenvolvimento. O comitê estratégico do conselho de administração realiza reuniões regulares ou irregulares para revisar os principais planos estratégicos e medidas para o desenvolvimento da empresa, e determinar e ajustar os objetivos de desenvolvimento da empresa em tempo útil. De acordo com o plano estratégico determinado pelo conselho de administração, a equipe de gestão da empresa formula o caminho de implementação correspondente e os objetivos específicos, decompondo-os em cada empresa e departamento funcional nível por nível. Os objetivos decompostos são incluídos na avaliação de desempenho de cada organização da empresa. No início de cada ano, a empresa assina a carta de responsabilidade pelos objetivos anuais de negócios com os membros da equipe de operação e gestão para esclarecer os objetivos de avaliação de desempenho.
3. Recursos humanos
De acordo com as leis e regulamentos nacionais relevantes, a empresa estabeleceu uma série de sistemas de gestão de recursos humanos, incluindo sistema de gestão de bem-estar, sistema de gestão de comparecimento e licenças, sistema de gestão de promoção, sistema de gestão de pessoal, sistema de gestão de formação, sistema de gestão salarial, método de gestão remota de subsídios, sistema de gestão de desempenho e sistema de gestão de recrutamento, para padronizar o planejamento de recursos humanos, pós-definição Entrada e saída de pessoal, avaliação e treinamento de pessoal e outras operações de negócios definiram os requisitos de gestão para a introdução, treinamento, avaliação, incentivo e saída de recursos humanos, otimizou a alocação racional de recursos humanos, melhorou continuamente a capacidade profissional dos funcionários, mobilizou efetivamente o entusiasmo de todos os funcionários e garantiu a realização do plano de negócios da empresa e objetivos estratégicos.
4. Responsabilidade social
Combinado com as características reais da produção e operação da empresa, a empresa revisou e melhorou os sistemas de gestão relevantes e sistemas padrão em termos de gestão de segurança, gestão da qualidade, proteção ambiental, conservação de energia e proteção ambiental e proteção dos direitos e interesses dos funcionários, implementou o sistema de responsabilidade de produção de segurança, controlando rigorosamente e inspecionando a qualidade, prestou atenção à proteção ambiental, conservação de energia e redução do consumo enquanto busca benefícios econômicos, e efetivamente cumpriu várias responsabilidades sociais, Construir e melhorar a imagem corporativa.
5. Cultura corporativa
A empresa cultiva ativamente a cultura empresarial com suas próprias características, concentra-se no conceito de cultura empresarial de “orientado para o contribuinte” e os valores centrais da empresa de “cliente em primeiro lugar, inovação contínua, abraçando a mudança e orientado para o contribuinte”, e transmite a construção da cultura empresarial a cada funcionário através de várias formas de atividades de cultura empresarial e ricos portadores de publicidade interna.A empresa constantemente mantém, continua e inova os valores centrais, Ao mesmo tempo, os valores centrais passarão pela construção de inovação independente, qualidade do produto, segurança da produção, marketing e serviço pós-venda, e se esforçarão para construir uma marca que possa ser reconhecida pelos consumidores por um longo tempo e mostrar uma forte vantagem competitiva nos mercados fora da China. No processo de desenvolvimento, a empresa não se limita mais à cadeia industrial existente e está comprometida com o desenvolvimento diversificado, evoluindo desde o apoio aos fornecedores de produtos na indústria fotovoltaica até as centrais térmicas.
6. Actividades financeiras
A empresa formulou o sistema de gestão de fundos, o sistema de gestão para o uso de fundos levantados e outras medidas de gestão para padronizar estritamente a gestão do plano de fundos, gestão de fundos monetários, investimento estrangeiro, o uso e gestão de fundos levantados, etc. A empresa separou posições incompatíveis para lidar com negócios de capital monetário, e há restrições mútuas entre departamentos relevantes e pessoal, estabeleceu procedimentos rigorosos de revisão de autorizações, formou um sistema de tomada de decisão coletiva e assinatura conjunta para as principais atividades de capital, padronizou as atividades de investimento, financiamento e operação de capital da empresa, preveniu efetivamente os riscos das atividades de capital e melhorou a eficiência do uso de capital.
7. Contratos públicos
A empresa estabeleceu um sistema de gerenciamento de compras para padronizar as operações comerciais, tais como plano de compras e gerenciamento de implementação, gerenciamento de fornecedores e liquidação de pagamentos, razoavelmente configurar departamentos e postos para compras e negócios de pagamento, esclarecer responsabilidades e autoridades e fortalecer a preparação e aprovação do plano de compras, gerenciamento de autorização, seleção de fornecedores, seleção de métodos de compras, determinação do preço de compras, assinatura, aceitação, pagamento e tratamento contábil do contrato de compras Verifique regularmente as contas com fornecedores e outros links, preencha as lacunas na aquisição, reduza os riscos de aquisição, controle razoavelmente os custos e garanta que a aquisição de material atenda às necessidades de produção e operação da empresa.
8. Gestão de activos
A empresa estabeleceu um sistema de gestão de ativos para gerenciar e controlar as atividades de gestão de ativos da empresa a partir dos aspectos de ativos fixos, construção em andamento, ativos intangíveis e despesas diferidas de longo prazo. Estabelece claramente a compra de ativos imobilizados, registro de ativos imobilizados, manutenção e gestão diária, inventário de ativos imobilizados, alienação de ativos imobilizados e contabilidade de ativos imobilizados, e padroniza a gestão e contabilidade financeira relevante de projetos em construção, ativos intangíveis e despesas diferidas a longo prazo, de modo a garantir a segurança e a contabilidade precisa dos ativos.
9. Operações de vendas
Sob a orientação da gestão, as organizações de vendas de cada empresa conduzem uma pesquisa aprofundada e previsão sobre a indústria e o mercado, e nesta base, formulam e ajustam o plano de vendas e a estratégia de vendas de acordo com a estratégia de desenvolvimento do projeto da empresa e os objetivos gerais da operação, de modo a garantir o progresso suave do negócio de vendas. Estabeleceu processos relevantes, como gerenciamento de preços, coleta de vendas, gerenciamento de clientes e contabilidade de receita de vendas, estabeleceu razoavelmente postos relacionados às vendas, definiu responsabilidades e autoridades e formou um rigoroso sistema de gestão e procedimento de revisão de autorização.
10. Projecto
A empresa formulou um processo de controle completo na licitação, construção, aceitação, liquidação de conclusão e outras ligações do projeto, e os processos de controle relevantes foram estritamente implementados para garantir a legalidade do procedimento de licitação do projeto, fortalecer o mecanismo de supervisão no processo de construção do projeto, garantir a construção segura, controlar rigorosamente o trabalho de aceitação, garantir a qualidade do projeto, reduzir razoavelmente o custo do projeto e melhorar os benefícios econômicos da empresa.
11. Actividades de garantia
A empresa formulou o sistema de gestão de decisões de garantia externa para padronizar o comportamento de garantia da empresa, esclarecer o princípio de garantia da empresa e a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração em questões de garantia externa, controlar efetivamente os riscos financeiros causados pela garantia e proteger os interesses dos investidores e credores. Em 2021, a empresa não cometeu nenhuma garantia ilegal.
12. Gestão da produção
A empresa estabeleceu um processo de gestão da produção para padronizar as operações comerciais, tais como preparação do plano de produção, requisição de matéria-prima, execução da produção, manutenção do equipamento de produção e gestão de custos, de modo a garantir que o plano de produção é preparado de acordo com os procedimentos especificados e aprovado pela autorização apropriada, atender a capacidade de produção real e necessidades de desenvolvimento da empresa, reduzir o desperdício material, reduzir custos de produção, garantir a segurança e estabilidade das atividades de produção e operação, e contabilidade de custos de produção oportuna e precisa Completo.
13. Relato financeiro
O departamento financeiro da empresa é diretamente responsável pela elaboração do relatório financeiro da empresa, e completa o trabalho em estrita conformidade com as políticas contábeis nacionais e outras leis e regulamentos e o sistema de controle interno relevante da empresa, de modo a garantir a autenticidade, precisão e integridade do relatório financeiro da empresa. Para o relatório financeiro anual da empresa, a empresa emprega uma empresa de contabilidade para auditar de acordo com os regulamentos, e a empresa de contabilidade emite um relatório de auditoria com base na auditoria para garantir que não há erros importantes no relatório financeiro da empresa. Simultaneamente, a divulgação de informações dos relatórios financeiros será realizada de acordo com o sistema de gestão de divulgação de informações da empresa, devendo os interessados ser registrados e supervisionados em tempo hábil para garantir que as informações financeiras da empresa não serão divulgadas antecipadamente.
14. Orçamento global
A empresa estabeleceu um mecanismo de gestão orçamental relativamente completo, gestão orçamental realizada de forma abrangente e orçamento padronizado
