Beijing Vrv Software Corporation Limited(300352)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Beijing Vrv Software Corporation Limited(300352) (a seguir designado por ” Beijing Vrv Software Corporation Limited(300352) “, “a empresa” e “a empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes neste relatório, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade de seu conteúdo.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Desde a data-base do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno, não existem factores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
O âmbito desta avaliação do controlo interno inclui principalmente Beijing Vrv Software Corporation Limited(300352) e as suas filiais e filiais holding detidas integralmente.
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100,00% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e a receita operacional total representa 100,00% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, governança corporativa, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, divulgação de informações, cultura corporativa, transações com partes relacionadas, gestão de fundos arrecadados, gestão de fundos, projetos de P&D, gestão orçamentária, gestão subsidiária, etc. Os pormenores são os seguintes:
(1) Estrutura organizacional
A empresa estabeleceu instituições e cargos científicos e padronizados de acordo com suas próprias características de negócios e requisitos de controle de gestão interna de acordo com as disposições das leis e regulamentos nacionais e os requisitos das autoridades reguladoras. A estrutura de controle interno da empresa é composta pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores, o secretário do conselho de administração e alta administração, o conselho de administração possui um comitê de estratégia e desenvolvimento, um comitê de auditoria, um comitê de nomeação, um comitê de remuneração e avaliação e outros comitês especiais, e o comitê de auditoria possui um departamento de auditoria interna. As responsabilidades e as autoridades de várias instituições e cargos estão claramente estipuladas. A assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a alta administração exercem as funções de órgão de poder, órgão de decisão, órgão de fiscalização e órgão executivo respectivamente. Cada organização desempenha as suas próprias funções e implementa os seus direitos e responsabilidades perante cada unidade responsável, e o funcionamento está em boas condições.
(2) Governança das sociedades
De acordo com as disposições do direito das sociedades, estatutos sociais e outras leis e regulamentos, estabelecemos uma estrutura padronizada de governança corporativa e regras processuais, esclarecemos as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, e formamos um mecanismo eficaz de divisão de responsabilidades e verificação e equilíbrio.
Foi estabelecida a estrutura de governança corporativa da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração e do conselho de supervisores. A assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de fiscalização, os diretores independentes e o secretário do conselho de administração podem operar de acordo com as disposições da lei das sociedades, a lei dos valores mobiliários e outras leis e regulamentos relevantes, os estatutos sociais e o sistema interno da empresa, exercer seus respectivos direitos e obrigações de acordo com a lei, e não há violação de leis e regulamentos.
(3) Estratégia de desenvolvimento
De acordo com os estatutos, o Comitê de Estratégia e Desenvolvimento sob o conselho de administração da empresa é responsável por estudar e fazer sugestões sobre a estratégia de desenvolvimento de médio e longo prazo da empresa, decisões de investimento de grandes projetos e assuntos importantes decididos pelo conselho de administração. A empresa formou três direções estratégicas: segurança da informação e inovação da informação, escritório móvel e aplicativos de comunicação segura, comunidade inteligente e cuidados de saúde. O Comitê de Estratégia e Desenvolvimento da empresa executa suas funções seriamente e padroniza o conteúdo da estratégia de desenvolvimento em estrita conformidade com as disposições relevantes da empresa, de modo a aumentar a competitividade central da empresa e capacidade de desenvolvimento sustentável, atender às necessidades da crescente escala de negócios da empresa e acelerar o desenvolvimento, e garantir a realização dos objetivos estratégicos da empresa.
(4) Recursos humanos
A empresa estabeleceu e implementou plenamente sistemas científicos de gestão de pessoal, tais como emprego, formação, rotação de trabalho, avaliação, recompensa e punição, promoção e eliminação. A estação móvel de pós-doutorado criada pela empresa estabeleceu as bases para que a empresa possa absorver ainda mais excelentes talentos. A seleção de talentos presta mais atenção à alta correspondência entre responsabilidades pós-graduais e requisitos de trabalho. Em termos de treinamento de pessoal, a faculdade Xinyuan foi estabelecida para vincular-se à estratégia da empresa, seguir de perto os marcos do sistema técnico e os objetivos de vendas de produtos e políticas industriais do sistema de negócios, lançar treinamento e atividades oportunas e eficazes e realizar treinamento iterativo periódico e de conteúdo em combinação com os objetivos estratégicos da empresa e novo produto R & D, para que os funcionários possam fazer melhor seu próprio trabalho e se adaptar ao desenvolvimento estratégico da empresa; A fim de prestar mais atenção à eficiência e qualidade da realização de negócios e melhorar ainda mais o processo de aprovação de negócios, ao avaliar o desempenho dos departamentos de negócios, a empresa projetou uma estrutura organizacional mais razoável, departamentos, descrições de cargos e sistema de avaliação de desempenho, e formulou padrões claros para garantir que recompensas, punições e promoções sejam mais justos e imparciais; Em termos de fluxo de trabalho, devemos unificar e controlar o fluxo de trabalho das empresas moleculares em todo o país e torná-lo mais padronizado; O uso abrangente do escritório móvel de carta secreta fonte melhorou a eficiência do trabalho, qualidade e ambiente de escritório de segurança da informação. O fluxo de trabalho de cada módulo do sistema de gestão de recursos humanos pode ser executado no terminal móvel. A gestão de recursos humanos da empresa está passando por uma transformação digital abrangente.
(5) Divulgação de informações
A divulgação de informações da empresa é realizada em estrita conformidade com as leis e regulamentos relevantes, as regras de listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen e outros documentos normativos, bem como o sistema de controle interno da empresa, como o sistema de gerenciamento de assuntos de divulgação de informações, de modo a garantir a autenticidade, precisão e pontualidade da divulgação de informações. Enquanto isso, em termos de divulgação de informações, a empresa formulou uma série de sistemas de controle interno, tais como sistema de gerenciamento de assuntos de divulgação de informações, sistema de gerenciamento de relações com investidores, sistema de gerenciamento de registro de informações privilegiadas, e implementou estritamente o sistema de divulgação de informações acima para garantir que as informações internas da empresa sejam enviadas a tempo e informações importantes não serão divulgadas antecipadamente.
(6) Cultura empresarial
Aderindo ao conceito de “confiança e inovação” da empresa da China, e sempre defendendo a “confiança e inovação” como a fonte dos “valores internos e externos da empresa, vale a pena perseguir e defender a” confiança e inovação “da empresa da China, Para garantir a segurança da informação como sua própria responsabilidade, orientada para as pessoas, pioneira e inovadora, a busca da excelência, consolidar firmemente a posição de mercado de segurança de terminais e esforçar-se para construir um líder em mensagens instantâneas seguras. A empresa se esforçará para fornecer aos usuários produtos e serviços satisfatórios, criar uma atmosfera de trabalho harmoniosa e ambiente de crescimento para os funcionários e criar mais valor para os acionistas em troca.
(7) Operações com partes relacionadas
De acordo com as disposições relevantes do direito das sociedades, a sociedade formulou as medidas para a administração de transações conexas. Esclarecer os procedimentos de tomada de decisão e autoridade de aprovação das transações com partes relacionadas, garantir que os contratos de transação com partes relacionadas celebrados entre a empresa e partes relacionadas respeitem os princípios de equidade, abertura e imparcialidade e salvaguardar os interesses dos acionistas e da empresa.
(8) Gestão dos fundos angariados
A fim de padronizar a gestão e utilização dos fundos captados pela empresa e proteger os interesses dos investidores, a empresa formulou as medidas de gestão para o armazenamento e utilização especiais dos fundos captados, que estabeleceu disposições claras sobre o armazenamento, utilização, gestão e supervisão dos fundos captados. O departamento de auditoria interna emitiu um relatório de auditoria interna sobre o armazenamento e uso de fundos levantados a cada trimestre. O armazenamento e gestão de fundos levantados estavam em linha com as disposições das diretrizes de auto-regulação para empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada das empresas listadas na GEM e as medidas de gestão para armazenamento especial e uso de fundos levantados. Não houve violações no uso e divulgação de fundos levantados. O princípio do armazenamento de contas especiais e do fundo especial é adotado para os fundos levantados, que são geridos uniformemente pelo departamento financeiro, e auditores externos são contratados para auditar o armazenamento e uso dos fundos levantados. Os resultados da auditoria e o andamento do projeto de investimento são divulgados no relatório anual.
(9) Gestão dos fundos
A fim de fortalecer a supervisão e gestão do uso de fundos no sistema da empresa, acelerar o volume de negócios, melhorar a margem de lucro de capital e garantir a segurança de capital, a empresa estabeleceu e melhorou vários sistemas de gestão para módulos de negócios, tais como investimento, financiamento, garantia, gestão de depósitos bancários, orçamento de capital, aprovação de uso de capital e gestão de caixa na gestão de capital. A empresa estabeleceu um sistema de gestão de fundos correspondente perfeito. Atualmente, a aplicação do sistema de gestão financeira NCC reforçou a gestão centralizada e a eficiência dos fundos no Centro de Partilha Financeira do grupo, de modo a garantir a segurança dos fundos. Com foco na segurança, eficiência e liquidez dos fundos, o centro de compartilhamento financeiro coopera com o departamento de auditoria interna para realizar inspeções e gerenciamento regulares de fundos, e reporta regularmente ao gerente geral e ao presidente de acordo com a inspeção. No processo de aprovação do uso do fundo, o Centro de Compartilhamento Financeiro estabeleceu as disposições sobre a autoridade de aprovação de acordo com os cargos dos funcionários e cumpriu suas respectivas responsabilidades. A empresa deve fazer um bom trabalho na gestão de fundos, em estrita conformidade com os sistemas de gestão relevantes, para garantir que a utilização dos fundos da empresa cumpra os princípios da racionalidade, eficiência e segurança, e para garantir apoio financeiro suficiente para o desenvolvimento da empresa.
(10) Gestão de projectos de I & D
A empresa estabeleceu um conjunto completo de sistema de controle de processo de gerenciamento de projetos de P & D e formou uma estrutura completa do sistema de P & D, de modo que cada funcionário possa ver claramente suas próprias tarefas de trabalho e melhorar consideravelmente a eficiência do trabalho. De acordo com os objetivos estratégicos de desenvolvimento da empresa, diversas categorias de linhas de produtos foram reorganizadas e o controle efetivo foi implementado em todas as etapas de P&D. Em termos de qualidade e custo-efetividade, é assegurado que haja sempre revisores e responsáveis em cada etapa de todo o processo de desenvolvimento do produto, de modo a garantir o progresso do desenvolvimento e qualidade do projeto.
(11) Gestão orçamental
De acordo com o sistema de gestão orçamentária, o plano anual deve ser formulado como um todo, o plano de desempenho designado por cada departamento de negócios, o plano de grande capital formulado pelo departamento financeiro e o plano de recursos humanos formulado pelo departamento de recursos humanos. Com o desenvolvimento contínuo da empresa, a gestão orçamentária deve ser mais detalhada para controlar o orçamento para a realização dos objetivos de negócios da empresa.
(12) Gestão subsidiária
A fim de fortalecer a gestão das subsidiárias e garantir o funcionamento padronizado, eficiente e ordenado das subsidiárias, a empresa formulou o sistema de gestão das subsidiárias holding.De acordo com o sistema de controle interno da empresa, todos os departamentos funcionais da empresa orientam, gerenciam e supervisionam a organização, finanças, operação e decisões de investimento, decisões de grandes eventos, auditoria interna, administração, pessoal e avaliação de desempenho das subsidiárias, de modo a entender e tomar decisões a tempo, Assegurar a gestão eficaz das subsidiárias pela empresa.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, padrões básicos de controle interno e diretrizes de apoio. O conselho de administração da empresa estudou e determinou os defeitos de controle interno aplicáveis à empresa de acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais, combinados com os fatores como escala da empresa, características da indústria, preferência de risco e tolerância ao risco, e determinou os defeitos de controle interno aplicáveis à empresa. Os padrões específicos de identificação dos defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
A empresa toma 5% do lucro total como índice de medição do nível de importância geral da demonstração de resultados e 5% dos ativos líquidos como índice de medição do nível de importância geral do balanço:
Quando o valor potencial de distorção da rubrica da demonstração de resultados for maior ou igual a 5% do lucro total, ou o valor potencial de distorção da rubrica do balanço for maior ou igual a 5% do activo líquido, é reconhecido como defeito grave;
Quando o valor potencial de distorção da rubrica da demonstração de resultados for inferior a 5% do lucro total, mas maior ou igual a 2% do lucro total, ou o valor potencial de distorção da rubrica do balanço for inferior a 5% do activo líquido, mas maior ou igual a 2% do activo líquido, é reconhecido como um defeito importante;
Quando o valor potencial de distorção da rubrica da demonstração de resultados for inferior a 2% do lucro total e o valor potencial de distorção da rubrica do balanço for inferior a 2% do activo líquido, é reconhecido como um defeito geral.
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
① Defeitos principais: falha do ambiente de controle; Abuso de poder e fraude por diretores, supervisores e gerentes seniores; O controlo interno não detecta qualquer erro material no presente relatório financeiro durante o seu funcionamento; A supervisão do comité de auditoria das empresas e das instituições de auditoria interna sobre o controlo interno é inválida.
② Deficiências significativas: falha na seleção e aplicação de políticas contábeis de acordo com os GAAP; Não estabelecer procedimentos antifraude e medidas de controlo; Não foi estabelecido ou implementado qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento contabilístico de transacções não convencionais ou especiais e não existe qualquer controlo compensatório correspondente; Há um ou mais defeitos no controle do processo de relatório financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade, integridade e precisão.
① Defeitos gerais: outros defeitos de controle interno que não constituem defeitos importantes ou defeitos importantes.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
(1) O padrão quantitativo de avaliação de defeitos de controle interno do relatório não financeiro determinado pela empresa é consistente com o padrão quantitativo de avaliação de defeitos de controle interno do relatório financeiro determinado pela empresa. Ver o padrão quantitativo de avaliação de defeitos de controle interno do relatório financeiro mencionado acima.
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
① Padrão de identificação de defeitos maiores: violação grave de leis e regulamentos; Procedimentos de tomada de decisão levam a grandes erros e o funcionamento sustentável é desafiado; Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes e falta de controle compensatório efetivo; Perda grave de quadros médios e superiores e de pessoal de I & D em posições-chave; Os resultados da avaliação do controle interno, especialmente os principais defeitos, não foram encontrados
