Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965)
Relatório de avaliação de risco da Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd
A empresa cotada (doravante referida como “Tianbao Securities Co., Ltd.”) (doravante referida como “Tianbao Securities Co., Ltd. No. 967”) realizou a seguinte avaliação de risco sobre o status comercial da empresa cotada e o relatório de supervisão financeira da empresa cotada de acordo com os requisitos das “diretrizes de negociação autorreguladora da Tianjin Securities Co., Ltd. ”
1,Informação básica da empresa financeira
Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd., fundada em 25 de setembro de 2012, é uma empresa de responsabilidade limitada (propriedade integral de pessoa coletiva) financiada pelo Tianjin Free Trade Zone Investment Holding Group Co., Ltd. A empresa financeira obteve a licença comercial com código de crédito social unificado 9120118596145680b (número de registro original 12011 Chongqing Taiji Industry (Group) Co.Ltd(600129) 177) renovada pela Administração de Supervisão de Mercado e Qualidade da Zona de Comércio Livre piloto de Tianjin em 20 de abril de 2017, e a licença financeira da República Popular da China emitida pelo Departamento de Supervisão de Tianjin de Bank Of China Limited(601988) supervisão da indústria e Comissão de Administração em 26 de setembro de 2012.
Em 31 de dezembro de 2021, o capital social da empresa financeira é de RMB 3 bilhões e o capital pago é de RMB 3 bilhões. Entre eles, Tianjin Free Trade Zone Investment Holding Group Co., Ltd. investiu 3 bilhões de yuans, representando 100,00%.
Endereço registrado da empresa financeira: 801 / 802 / 803 / 804, edifício 4, Huijin Plaza, No. 35, West Fifth Road, Tianjin Airport Economic Zone.
Representante legal: Shen Gang.
Âmbito de negócio: lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Lidar com empréstimos confiados e investimentos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimento em títulos de rendimento fixo; Crédito pelo comprador e locação financeira de produtos das unidades associadas (para projetos sujeitos a aprovação de acordo com a lei, as atividades comerciais só podem ser realizadas após aprovação pelos departamentos relevantes).
2,Informação básica do controlo interno da empresa financeira
I) Ambiente de controlo
A companhia financeira estabeleceu o conselho de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a alta administração de acordo com os requisitos regulamentares da estrutura de governança corporativa. O conselho de administração possui um comitê de desenvolvimento estratégico, um comitê de gestão de riscos, um comitê de remuneração e avaliação e um comitê de auditoria. Estabelece claramente as responsabilidades do conselho de administração, supervisores, gerentes e gerentes seniores em controle interno, e define a estrutura de governança corporativa na qual o conselho de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e gerentes assumem suas respectivas responsabilidades, padronizam o funcionamento e verificam e equilibram-se mutuamente.
A empresa financeira implementa leis e regulamentos financeiros nacionais relevantes, diretrizes e políticas e as medidas para a administração das empresas financeiras do grupo empresarial emitidas pela Bank Of China Limited(601988) supervisão industrial e Comissão de Administração. As taxas de juros de depósito e empréstimo e várias taxas de manipulação devem estar em estrita conformidade com as disposições do Banco Popular da China. A empresa financeira deve abrir uma conta RMB no Banco Popular da China e pagar a reserva de depósito de acordo com os regulamentos. A empresa financeira criou uma organização perfeita e estabeleceu sistemas de gestão e sistemas de gestão de risco para depósitos, empréstimos, investimento, liquidação, finanças, mão de obra e gestão de pessoal. A sociedade financeira deve estabelecer um sistema de auditoria para todas as empresas e criar um departamento de auditoria a tempo inteiro independente do funcionamento e da gestão, que é directamente responsável perante o Conselho de Administração.
Os sistemas relevantes da sociedade financeira em termos de ambiente de controlo incluem: estatutos sociais, regulamento interno do conselho de administração, regulamento interno do conselho de supervisão, regulamento interno do gabinete do gerente geral, regulamento interno do comitê de gestão de riscos do conselho de administração, regulamento interno do comitê de desenvolvimento estratégico do conselho de administração, regulamento interno do comitê de remuneração e avaliação do conselho de administração, regulamento interno do comitê de auditoria do conselho de administração, etc.
II) Identificação e avaliação dos riscos
A empresa financeira estabeleceu o departamento de conformidade e gestão de riscos e o departamento de auditoria interna para supervisionar e auditar as atividades comerciais da empresa através da criação de postos de supervisão em processo e pós-evento. Cada departamento deve estabelecer um sistema de avaliação de riscos e um sistema de gestão empresarial dentro do seu âmbito de responsabilidade, formular os seus próprios diferentes sistemas de controlo de riscos, processos operacionais e medidas de prevenção de riscos de acordo com as diferentes características de cada negócio, separar as responsabilidades de cada departamento e supervisionar-se-á mutuamente e prever, avaliar e controlar vários riscos.
A empresa financeira formulou medidas de gestão, procedimentos operacionais e outros documentos do sistema para padronizar o controle interno, incluindo medidas de gestão de controle interno, medidas de gestão de regras e regulamentos, medidas de gestão de assuntos jurídicos, medidas de gestão de autorizações, medidas de gestão de controle de qualidade de auditoria interna, etc. Nesta edição, as medidas de julgamento para responsabilização da operação ilegal e investimento da Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd., as diretrizes para investigar e lidar com pistas de operação ilegal e investimento da Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd., a notificação da Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd. sobre Reforço adicional da gestão classificada de risco de ativos financeiros e a notificação da Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd. sobre padronização adicional da gestão de crédito foram recentemente formuladas e emitidas. A comunicação da Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd. sobre Reforço adicional do trabalho relacionado com a gestão da conformidade de risco e as medidas de gestão para auto-avaliação dos riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo da Tianjin Tianbao Finance Co., Ltd. fortaleceu ainda mais o controle interno e refinau a gestão de riscos.
III) Actividades de controlo
1. Gestão dos fundos
De acordo com as regras e regulamentos estipulados pelos departamentos estaduais relevantes e pelo Banco Popular da China, a empresa financeira formulou medidas de gestão de negócios, tais como medidas de gestão de negócios de liquidação, medidas de gestão de risco de liquidez e medidas de gestão de contas bancárias, de modo a controlar eficazmente os riscos empresariais.
(1) Em termos de gestão de plano de fundos, a operação comercial da empresa financeira segue estritamente os requisitos de gestão de ativos e passivos nas medidas para a gestão de empresas financeiras do grupo empresarial e garante a segurança, liquidez e eficiência dos fundos através da formulação e implementação de gestão de plano de fundos, gestão de controle de risco, gestão de empréstimos interbancários de fundos e outros sistemas.
(2) Em termos de negócios de depósitos das unidades membros, a sociedade financeira segue estritamente os princípios de igualdade, voluntariedade, justiça e boa fé para garantir a segurança dos fundos das unidades membros e salvaguardar os direitos e interesses legítimos de todas as partes.
(3) Em termos de gestão centralizada de fundos e negócios de liquidação, as unidades membros abrem contas de liquidação na empresa financeira.A empresa financeira realiza coleta de fundos, alocação e liquidação através do sistema de negócios principal, e toma medidas como isolamento físico de redes internas e externas, conexão direta entre bancos e empresas, certificado CFCA e gateway de segurança de aplicativos para garantir estritamente a segurança e rapidez da liquidação e alta segurança de dados. Sua rede interna é a seguinte: o sistema de negócios principal é conectado a cada banco através do computador front-end bancário, firewall especial e roteador bancário por linha especial.O departamento financeiro de liquidação é responsável por coletar a contabilidade contábil dos depósitos das unidades membros, manter as contas no tempo e implementar rigorosamente a revisão secundária do tratamento contábil, de modo a garantir que o tratamento contábil é oportuno e preciso e retroceder problemas no tempo. No final de cada dia, o sistema de negócios principal transmite os dados de liquidação para o sistema de contabilidade financeira para completar a contabilidade financeira.
A empresa financeira implementa rigorosamente as normas de controle interno dos fundos monetários. Os cheques, escudo bancário on-line U, selo financeiro especial do banco reservado e selo de nome do banco reservado estão a cargo de pessoal diferente, e implementa rigorosamente o sistema de aplicação e aprovação de trazer para fora o selo financeiro reservado.
2. Crédito, garantia, investimento e outro controle de negócios
Actualmente, o negócio da empresa financeira para as suas unidades associadas internas inclui principalmente empréstimos, garantias, investimentos confiados e outros negócios. Com a aprovação da resposta da Comissão Reguladora Bancária da China sobre o novo escopo de negócios da Tianbao Finance (YJF [2019] No. 911), a empresa financeira realizou negócios de investimento de títulos de renda fixa no mercado externo.
A empresa financeira obteve a qualificação transacional do mercado nacional de obrigações interbancárias, podendo investir em operações interbancárias de obrigações e angariar fundos através da negociação de obrigações em numerário, recompra de penhores e recompra de buyout. Tem as funções de gestão de investimentos e liquidez e melhora a capacidade de gestão ativa dos negócios de investimento da empresa financeira. De acordo com as especificações relevantes do CBRC, é evidente que as variedades específicas de investimento em títulos de rendimento fixo existentes incluem: obrigações do Tesouro emitidas no mercado interbancário, notas de banco central, obrigações financeiras, obrigações de financiamento de curto prazo, notas de médio prazo, obrigações de empresas AAA e fundos do mercado monetário. A sociedade financeira deve aplicar rigorosamente os requisitos do CBRC.
Em 2021, a empresa financeira concedeu crédito unificado a todas as unidades associadas, aprovou as linhas de crédito unificadas de diferentes tipos de negócios de unidades associadas e as implementou após revisão e aprovação pelo conselho de administração. No âmbito do quadro unificado de crédito, as actividades de crédito e de garantia devem ser realizadas de acordo com o crédito global anual e o crédito de médio e longo prazo. No final do período de relato, não ocorreram empréstimos em atraso, juros em atraso ou outro incumprimento em nenhuma unidade membro. Vários negócios da empresa financeira foram efetivamente implementados de acordo com os documentos relevantes do processo e do sistema.
De acordo com as diferentes características de vários negócios, a empresa financeira formulou os procedimentos de trabalho do comitê de revisão de crédito, medidas unificadas de gerenciamento de crédito, medidas de gerenciamento de revisão de emissão de crédito, medidas de gerenciamento de classificação de risco de ativos, medidas de gerenciamento de negócios de empréstimos, medidas de gerenciamento de classificação de risco de ativos, medidas de gerenciamento de negócios de garantia, medidas de gerenciamento de empréstimos de capital de giro e medidas de gerenciamento de empréstimos de ativos fixos Medidas para a administração de negócios de desconto de contas, medidas para a administração de negócios de locação financeira, medidas para a administração de empréstimos para desenvolvimento imobiliário, medidas para a administração de empréstimos sindicados, medidas para a administração de empréstimos de M & A, medidas para a administração de negócios de crédito de baixo risco de crédito, medidas para a administração de negócios de carta de garantia da China, medidas para a administração de empréstimos para imóveis operacionais, medidas para a administração de investimentos em títulos de renda fixa Documentos institucionais como as medidas para a gestão do risco de investimento em obrigações, as medidas para a gestão do acesso interbancário, as medidas para a gestão da extensão de crédito interbancário e as medidas para a gestão da distribuição de fundos de depósito interbancário à procura.
3. Sistema de auditoria interna
A empresa financeira implementa o sistema de auditoria interna e estabelece o departamento de auditoria interna. Sob a liderança do conselho de administração da empresa financeira, a auditoria desempenha independentemente a função de supervisão interna e é diretamente responsável perante o conselho de administração da empresa financeira.
A empresa financeira formulou sistemas de auditoria interna, tais como estatutos de auditoria interna, para garantir o desenvolvimento abrangente e independente da auditoria interna.
O departamento de auditoria interna realiza auditoria interna sobre governança corporativa, gestão de riscos, controle interno e vários negócios da empresa financeira, de modo a promover a operação complacente e o desenvolvimento constante, prevenir e resolver riscos financeiros. O gerente do departamento de auditoria interna é responsável por formular e organizar a implementação das regras e regulamentos de auditoria interna, planejamento de auditoria a médio e longo prazo e plano de trabalho anual, fazendo um bom trabalho de coordenação, relatando oportunamente o trabalho de auditoria interna ao conselho de administração e sendo responsável pela qualidade geral do trabalho de auditoria.
4. Sistema de informação de gestão e controlo de riscos
Desde o seu negócio, a empresa financeira usou o sistema de negócios principal da empresa financeira Tianbao fornecido pela empresa Jiuxing para gestão de negócios e gestão interna. Através deste sistema, estabelece-se um modo electrónico directo de troca de capitais entre o sistema de informação de gestão informática da empresa do grupo e o banco comercial. Até 31 de dezembro de 2021, o sistema de negócios opera normalmente sem grandes alterações e modificações.
A fim de atender às necessidades de negociação de obrigações interbancárias e outros negócios, o sistema de negociação de moeda local (transação em primeiro plano), registro de obrigações da China e sistema de compensação (custódia e liquidação de antecedentes) concluído pela empresa financeira funcionará normalmente até 31 de dezembro de 2021.
A empresa financeira formulou um esquema de segurança de rede e estabeleceu um sistema de prevenção de riscos e estabeleceu um sistema de aplicação de segurança entre unidades membros, empresas financeiras e bancos usando link direto da empresa bancária, autenticação de certificados, reconhecimento de identidade, definição de autoridade de função, criptografia de banco de dados e outros métodos de prevenção e controle para garantir a segurança da entrada e transmissão de dados. Regular ou irregularmente testar e manter o módulo de operação comercial para reparar possíveis vulnerabilidades de risco do sistema. Prevenção e controle em tempo real de vírus e intrusão de terceiros que possam ocorrer na operação do sistema de negócios através de firewall, software antivírus, monitoramento de rede e outros métodos. Estabelecer um plano de emergência eficaz para garantir a segurança dos dados e fundos do sistema.
Os processos e sistemas relevantes formulados pela empresa financeira em termos de sistema de informação de gerenciamento e controle de risco incluem: medidas de gerenciamento de tecnologia de segurança do Windows Server, medidas de gerenciamento de backup de dados, desenvolvimento de sistema e medidas de gerenciamento de mudanças, medidas de gerenciamento de tecnologia de informação pós-gerenciamento, medidas de gerenciamento de risco do sistema de informação, medidas de gerenciamento de segurança da informação dos funcionários Medidas informáticas de gestão antivírus e outros sistemas.
(IV) Avaliação global do controlo interno
A estrutura de governança da empresa financeira é padronizada, e vários sistemas de controle interno foram estabelecidos e melhorados e efetivamente implementados. Em termos de gestão de fundos, a sociedade financeira formulou o correspondente sistema de controlo interno de gestão de fundos e procedimentos de controlo do risco empresarial dos fundos para controlar o risco global a um nível razoável; Em termos de negócios de crédito, a empresa financeira formulou o correspondente sistema de controle interno de gestão de crédito e procedimentos de controle de risco de negócios de crédito para controlar o risco global a um nível razoável; Em termos de negócios de garantia, a empresa financeira formulou o correspondente sistema de gestão de negócios de garantia e procedimentos de controle de risco comercial de garantia para controlar o risco global a um nível razoável; Em termos de negócios de investimento, a empresa financeira formulou o sistema de gestão de negócios de investimento correspondente e procedimentos de controle de risco de negócios de investimento para controlar o risco global em um nível razoável. A partir de 31 de dezembro de 2021, o projeto de controle interno acima é razoável.
3,Gestão da operação e gestão de risco da empresa financeira
1. Operação
Em 31 de dezembro de 2021, os ativos totais da empresa financeira eram 69590822 milhões de yuans, depósitos com bancos 14324959 milhões de yuans, depósitos com o banco central 1551313 milhões de yuans, depósitos 30967533 milhões de yuans e depósitos 19,805 milhões de yuans; Em 2021, a receita operacional foi de 258074200 yuan (incluindo receita de investimento de 24,778 milhões de yuan, receita líquida após deduzir despesas de juros de 669338 milhões de yuan e receita líquida após deduzir taxas de manuseio e despesas de comissão de 260200 yuan). Em 2021, o lucro total foi 248818 milhões de yuan e o lucro líquido foi 187777100 yuan.
2. Gestão
Desde a sua criação, a empresa financeira sempre aderiu ao princípio da boa operação, padronizou o seu comportamento empresarial e reforçou a sua gestão interna em estrita conformidade com o direito das sociedades, a lei de supervisão bancária e administração, as normas contabilísticas para empresas empresariais, as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, regulamentos e regulamentos financeiros nacionais relevantes e as regras e procedimentos das empresas financeiras, e formulou as normas gerais de gestão de riscos e as medidas para a administração da preferência de risco Medidas de gestão de limites de risco, medidas de gestão de controlo interno, medidas de gestão de riscos de conformidade, medidas de gestão de capital, medidas de gestão de classificação de risco de ativos de cinco níveis, medidas de gestão de identificação de empréstimos não produtivos, medidas de gestão de autorizações, medidas de gestão de branqueamento de capitais e de financiamento do terrorismo, estatutos de auditoria interna e outras medidas de gestão. A empresa financeira nunca teve qualquer levantamento de depósitos, falta de pagamento de dívidas devidas, grandes empréstimos vencidos ou adiantamentos garantidos ou empréstimos informáticos
