Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965) todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
– Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965)
filial
-Tianjin Binhai Kaiyuan Real Estate Development Co., Ltd
Tianjin Tianbao Real Estate Development Co., Ltd.
Tianjin Tianbao Fuyuan Real Estate Development Co., Ltd.
Tianjin Tianbao Shengyuan Real Estate Development Co., Ltd.
Tianjin Tianbao Chuangyuan Real Estate Development Co., Ltd.
Tianjin Baili Construction Engineering Co., Ltd.
-Tianjin Jiachuang Property Service Co., Ltd.
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
De acordo com os resultados da avaliação de risco, a empresa determina as áreas de alto risco para se concentrar, incluindo principalmente: risco de aquisição de terras e pesquisa de investimento, risco de progresso no desenvolvimento do projeto e risco de mudança de condição do projeto.
As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Nível da empresa: ambiente interno, avaliação de riscos, informação e comunicação, supervisão interna. Nível de negócios: recursos humanos, atividades de capital, negócios de compras, gerenciamento de ativos, negócios de vendas, projetos de engenharia, negócios de garantia, terceirização de negócios, relatórios financeiros, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos, transmissão de informações internas e sistema de informação.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa.
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Critérios de identificação de defeitos no controle interno dos relatórios financeiros
Os critérios quantitativos e qualitativos para avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Análise quantitativa e qualitativa dos defeitos de controle interno
Norma de identificação
Quando ocorrerem as seguintes situações, julgue cuidadosamente se existem defeitos importantes no controle interno:
1. Diretores, supervisores e gerentes seniores abusam de seu poder e cometem práticas corruptas como corrupção, suborno e apropriação indevida de fundos públicos;
Montante potencial de distorção ≥ 2 Correção dos relatórios financeiros publicados;
25% ou 3,5% do lucro total de defeitos importantes Divulgar informações importantes de mais de 7,5 milhões de yuans (incluindo), tais como relatórios financeiros, fusões e aquisições e investimentos em violação de regulamentos, resultando em sérias flutuações no preço das ações da empresa ou sério impacto negativo na imagem da empresa;
4. O comitê de auditoria e auditoria interna da empresa não têm efeito na supervisão do controle interno;
5. O auditor externo constatou que havia inexatidões significativas no presente relatório financeiro, e a operação de controle interno não encontrou tais inexatidões. 25% do lucro total ＞ 1 Garantia não autorizada, investimento em valores mobiliários, potencial inexatidão de derivados financeiros, alienação de direitos de propriedade/capital próprio e transações de partes relacionadas, resultando em 5% do lucro total de defeitos maiores ou perdas econômicas;
1,5 milhões de yuans (inclusive) a 2,5 milhões de yuans A empresa constatou que havia diferenças contábeis significativas nos anos anteriores
7,5 milhões de yuans e corrigir o relatório financeiro relatado ou divulgado;
3. O pessoal financeiro da empresa ou o pessoal comercial relevante têm direitos e responsabilidades diferentes
Dinastia Qing, pós confusão, suspeita de crimes econômicos e relacionados ao trabalho, duplamente regulados por departamentos disciplinares de inspeção e supervisão, ou transferidos para órgãos judiciais;
4. Ser punido ou ter um impacto negativo grave na imagem da empresa devido a desvio de política, erro contábil, etc;
5. Destruir, ocultar e alterar arbitrariamente vales originais importantes como faturas/cheques, resultando em perdas econômicas;
6. Não entrada de renda em dinheiro, depósito privado de fundos públicos ou estabelecimento de “pequena tesouraria” em violação da regulamentação.
Montante potencial de distorção lucro 1 Pode haver distorção da informação financeira, mas tem apenas um ligeiro impacto na exactidão da informação, 5% ou 150% do lucro total, e não afetará o julgamento dos utilizadores;
Inferior a 20000 yuan Resultados não importantes da auditoria externa.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos e qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Análise quantitativa e qualitativa dos defeitos de controle interno
Norma de identificação
1. O conselho de administração e os seus membros profissionais, o conselho de supervisores e a administração não dispõem de disposições claras sobre as responsabilidades, autoridades, qualificações e regras processuais, ou não cumprem o seu desempenho em conformidade com as autoridades e responsabilidades;
2. Falha de M&A major devido a procedimentos decisórios não científicos ou erros, ou a unidade recém adquirida não pode continuar a operar;
Controlo não financeiro 3 Os defeitos no investimento, compras, vendas, finanças e outros setores importantes da empresa causam a falta de controle sobre os assuntos diretos da empresa ou a falha geral do sistema de controle interno;
Montante da perda de propriedade devido a defeitos importantes 4 50% da perda de gerentes seniores ou posições-chave é mais de 7,5 milhões de yuans;
5 Violação de leis nacionais ou regulamentos e procedimentos internos, poluição ambiental grave ou problemas de qualidade, causando investigação ou litígio por parte do governo ou autoridades reguladoras, resultando em perdas econômicas importantes ou danos graves à reputação da empresa;
6. Defeitos importantes e importantes no controle interno não foram corrigidos.
1. As grandes empresas não cumprem os requisitos políticos e não dispõem de procedimentos democráticos de tomada de decisões;
2. A não realização da avaliação dos riscos, a concepção do controlo interno não abrange áreas comerciais importantes e de risco chave, e os objectivos de controlo não podem ser alcançados; 3. Nenhum mecanismo de coleta de informações e sistema de gestão da informação foram estabelecidos e existem sérios obstáculos à comunicação interna da informação. A divulgação de informações externas não é autorizada pelo controle de relatórios não financeiros. O conteúdo da informação é falso, e a empresa é diretamente punida devido a defeitos de reguladores externos;
Montante da perda de propriedade devido a defeitos importantes 4 Falha em estabelecer um sistema de denúncias e proteção contra denunciantes, ou canais de informação inválidos para denúncias de 1,5 milhão de yuans (inclusive);
Para 5,5 milhões de 7,5 milhões As unidades detidas a 100% e as unidades de detenção não estabelecem uma estrutura de governação e um sistema de gestão adequados em conformidade com as leis e regulamentos, as responsabilidades da tomada de decisão e da gestão não são claras, o sistema de controlo interno não está estabelecido e a gestão está dispersa;
6. Os representantes nomeados de todas as unidades ou unidades filiadas à empresa não cumprirem as suas funções conforme exigido, resultando em prejuízo dos interesses da sociedade;
7. Violação de leis nacionais ou regulamentos e procedimentos internos, poluição ambiental ou problemas de qualidade, cobertura frequente nos meios de comunicação nacionais, resultando em perdas econômicas ou danos à reputação da empresa.
Controlo da informação não financeira
Defeitos gerais causam outros defeitos da empresa diretamente, exceto defeitos importantes e defeitos importantes. Montante dos prejuízos patrimoniais
Menos de 1,5 milhão de yuans
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação de defeitos no controle interno do relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não tem defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relatório.
2. Identificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima mencionados de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato.
Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965) Conselho de Administração
14 de Abril de 2002
