Shanghai Ganglian E-Commerce Holdings Co.Ltd(300226)
Instruções especiais e pareceres independentes de diretores independentes sobre assuntos relacionados com a 18ª reunião do 5º Conselho de Administração
Como diretor independente de Shanghai Ganglian E-Commerce Holdings Co.Ltd(300226) (doravante referida como a “empresa”), de acordo com os pareceres orientadores sobre o estabelecimento de um sistema de diretores independentes em empresas cotadas, as diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas na gema de Shenzhen Stock Exchange, os estatutos da Shanghai Ganglian E-Commerce Holdings Co.Ltd(300226) empresa (doravante referida como os “estatutos”), o sistema de diretores independentes de Shanghai Ganglian E-Commerce Holdings Co.Ltd(300226) (doravante referida como a “empresa”) e a atitude de ser responsável para com a empresa e todos os acionistas, Com base na posição de julgamento independente, expressamos pareceres independentes sobre as propostas relevantes da 18ª reunião do 5º Conselho de Administração e assuntos relacionados com o Relatório Anual 2021 da seguinte forma:
1,Instruções especiais e pareceres independentes sobre a ocupação dos fundos da empresa por acionistas controladores e outras partes relacionadas
De acordo com o Aviso sobre Diversas Questões Relativas à Regulamentação das Trocas de Capitais entre sociedades cotadas e partes coligadas e as garantias externas das sociedades cotadas (Zheng Jian Fa [2003] n.º 56) e outras leis e regulamentos relevantes, bem como os estatutos e outros documentos societários emitidos pela CSRC, verificamos cuidadosamente e de forma responsável a ocupação de capital da empresa pelos acionistas controladores e outras partes coligadas em 2021, e expressamos nossas opiniões independentes da seguinte forma:
No final do período de relato, não houve ocupação não operacional dos fundos da empresa pelos acionistas controladores e outras partes relacionadas, nem ocupação ilegal dos fundos da empresa pelos acionistas controladores e outras partes relacionadas ocorrida no período anterior, mas continuada para o período de relato. 2,Instruções especiais e pareceres independentes sobre a garantia externa da empresa
De acordo com a Comunicação sobre Diversos Questões Relativas à Regulamentação das Trocas de Capitais entre sociedades cotadas e partes coligadas e as garantias externas das sociedades cotadas (zjf [2003] n.º 56), a Comunicação sobre a Regulamentação das Garantias Externas das sociedades cotadas (zjf [2005] n.º 120), as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras disposições relevantes da CSRC, verificamos cuidadosamente e de forma responsável as garantias externas da empresa em 2021, Os pareceres independentes são os seguintes:
(1) No final do período de relato, o saldo da garantia externa da empresa (excluindo a garantia concedida às filiais no âmbito das demonstrações consolidadas) era de 10000 RMB.
2. No final do período de relato, o saldo da garantia externa da empresa (incluindo a garantia concedida às subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas) era de RMB 157443500, representando 101,29% do ativo líquido atribuível aos acionistas das Sociedades Abertas na última auditoria.
O objeto garantido desta garantia é a subsidiária holding Shanghai gangyin e-commerce Co., Ltd., e o tipo de garantia é garantia de responsabilidade conjunta e várias.
3. A empresa pode implementar os procedimentos de tomada de decisão de garantia externa e cumprir a obrigação de divulgação de informações de garantia externa em estrita conformidade com as disposições das leis, regulamentos e sistemas da empresa relevantes.
4. Não há garantia vencida na empresa, e não há caso em que a garantia indevida possa assumir responsabilidade solidária pelo reembolso.
5. A sociedade e as suas filiais não fornecem garantias para os accionistas controladores, controladores reais e outras partes relacionadas, quaisquer unidades não incorporadas ou indivíduos.
6. A empresa formulou o sistema de gestão de garantias externas e pode implementar seriamente as disposições relevantes. 3,Pareceres independentes sobre o relatório de auto-avaliação do controlo interno da empresa
Após a verificação, a empresa estabeleceu um sistema de controle interno eficaz em todos os vínculos comerciais da empresa em estrita conformidade com as normas básicas de controle interno da empresa (CK [2008] No. 7), as regras de listagem de ações GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para o funcionamento padronizado de empresas listadas GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, bem como os estatutos e sistema de controle interno, Um sistema de controlo interno sólido foi basicamente formado. Acreditamos que o relatório de autoavaliação da empresa sobre controle interno em 2021 reflete de forma abrangente, objetiva e verdadeiramente a situação real da construção e operação do sistema de controle interno da empresa. 4,Pareceres independentes sobre transações com partes relacionadas da empresa em 2021
As transações com partes relacionadas da empresa em 2021 foram realizadas de forma aberta e razoável sob o princípio da economia de mercado, os procedimentos de tomada de decisão foram alinhados com as disposições das leis e regulamentos relevantes, o preço foi justo, alinhado com as reais necessidades de produção e operação da empresa, e não houve comportamento lesivo aos interesses da empresa e acionistas. As transações de partes relacionadas não têm impacto na independência da empresa, e o negócio principal da empresa não dependerá de partes relacionadas. 5,5,Pareceres independentes sobre o plano de distribuição de lucros 2021
Após verificação, acreditamos que o plano de distribuição de lucros da empresa para 2021 está alinhado com a atual situação atual da empresa, o aviso sobre novas questões de implementação relacionadas aos dividendos de caixa das empresas listadas e os estatutos da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, que é propício para o desenvolvimento sustentável, estável e saudável da empresa. Concordamos com o plano de distribuição de lucros da empresa para 2020 e propomos submeter o plano à Assembleia Geral Anual 2021 para deliberação. 6,Pareceres independentes sobre a confirmação das transações diárias de partes relacionadas em 2021 e a previsão de transações diárias de partes relacionadas em 2022. As transações diárias de partes relacionadas da empresa em 2021 e a previsão de transações diárias de partes relacionadas em 2022 são exigidas pelas atividades comerciais diárias da empresa. As partes relacionadas têm os recursos e vantagens de canal exigidos pela produção e operação da empresa, e transações comerciais com eles são inevitáveis na operação diária da empresa. As transações com partes relacionadas seguem os princípios de abertura, equidade e imparcialidade. O preço das transações com partes relacionadas é determinado através de consulta com referência ao preço de mercado. O método de precificação é justo e razoável, e a transação é propícia à produção e operação da empresa. Quando o conselho de administração da empresa considerou a proposta, os diretores relacionados evitaram votar. Os procedimentos de votação obedecem às disposições das leis, regulamentos e documentos normativos, como as Regras de Listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen e os estatutos sociais, não havendo situação que prejudique os interesses da empresa e dos acionistas, especialmente dos pequenos e médios acionistas. Concordar com a proposta de confirmação das transações conectadas diárias em 2021 e a previsão de transações conectadas diárias em 2021. 7;Pareceres independentes sobre a remuneração dos Diretores em 2021 e 2022
O plano de remuneração dos diretores da empresa para 2021 e 2022 está em consonância com a situação atual da empresa e do setor, leis, regulamentos, estatutos e outras disposições relevantes, concordando unanimemente com o plano de remuneração dos diretores da empresa para 20201 e 2022. 8,Pareceres independentes sobre o regime de remuneração dos gestores seniores em 2021 e 2022
O pagamento do salário anual 2021 e a formulação do plano salarial anual 2022 dos gestores superiores da empresa cumprem o princípio da avaliação de desempenho, que é propício para reforçar o papel de incentivo do sistema salarial. Concordamos unanimemente com o plano salarial anual 2021 e o plano salarial anual 2022 dos gestores superiores da empresa. 9,Parecer independente sobre a reintegração da instituição de auditoria pela empresa em 2022
Após verificação prévia, acreditamos que os contadores públicos certificados Tianjian é uma instituição de auditoria com a qualificação de auditoria de negócios relacionados a títulos e futuros, e tem a experiência e capacidade de fornecer serviços de auditoria para empresas listadas. Desde que a empresa contratou a empresa de contabilidade Tianjian como a instituição de auditoria da empresa, foi diligente e responsável, aderiu a uma atitude justa e objetiva para conduzir auditoria independente e concluiu melhor todo o trabalho de auditoria da empresa. Portanto, concordamos em renovar a nomeação de contadores públicos certificados Tianjian como instituição de auditoria da empresa em 2022. Pareceres independentes sobre a continuação da actividade de cobertura do comércio electrónico dos bancos siderúrgicos e das suas filiais
A empresa formulou o sistema de gestão de negócios de hedging, que formulou procedimentos operacionais específicos para o negócio de hedging da empresa, fortalecendo o controle interno, implementando medidas de prevenção de riscos, melhorando o nível operacional e gerencial.
O comércio eletrônico do banco de aço e suas subsidiárias optam por usar a função de cobertura de instrumentos futuros para realizar negócios de cobertura, o que pode efetivamente reduzir o risco de flutuação dos preços de mercado, é propício à sua produção e operação estáveis e está em linha com os interesses da empresa e de todos os acionistas. Concordamos com este negócio de cobertura. 11,Pareceres independentes sobre a continuação da actividade de cobertura cambial pelo comércio electrónico dos bancos siderúrgicos e suas filiais
O negócio de cobertura cambial da empresa segue o princípio prudente e não realiza transações cambiais para fins especulativos. Todos os negócios de cobertura cambial são baseados em produção e operação normais, dependem de operações comerciais específicas e visam evitar e prevenir riscos cambiais. Não há situação que prejudique os interesses dos acionistas da empresa, especialmente dos pequenos e médios acionistas. Ao mesmo tempo, a empresa formulou o sistema de gestão de negócios de cobertura cambial, melhorou o processo de aprovação comercial relevante, determinou princípios contábeis razoáveis e o risco é controlável. O procedimento de deliberação da sociedade sobre esta matéria está em conformidade com as leis e regulamentos nacionais relevantes e as disposições pertinentes dos estatutos. Concordamos que a empresa deve realizar negócios de cobertura cambial de acordo com as disposições dos sistemas relevantes. 12,Pareceres independentes sobre empréstimos mútuos e transacções com partes relacionadas entre a empresa e as suas filiais
A empresa e as suas filiais pretendem contrair empréstimos mutuamente com fundos próprios e ajustar a taxa de juro do empréstimo, respeitando os procedimentos de deliberação previstos nas leis, regulamentos e estatutos relevantes. Este assunto é propício para melhorar a taxa de utilização dos fundos, e a taxa de juros deste empréstimo seguirá o princípio do mercado. Portanto, concordamos com o empréstimo mútuo da empresa e de suas subsidiárias holding. 13,Pareceres independentes sobre empréstimos de partes relacionadas e transações de partes relacionadas do banco siderúrgico Comércio eletrônico
Os procedimentos de revisão para o empréstimo de comércio eletrônico de bancos siderúrgicos de partes relacionadas cumprem as disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes. Esta operação está em conformidade com os requisitos reais da operação de comércio eletrônico do banco siderúrgico e é uma transação razoável. A taxa de juros deste empréstimo atende ao padrão da taxa de juros do mercado. O custo da taxa de juros é justo e razoável, e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas minoritários. Por conseguinte, acorda-se que o comércio electrónico ICBC contrai empréstimos a partes relacionadas. 14,Pareceres independentes sobre empréstimos e transações de partes relacionadas do fundo Longzhi pelo banco de aço E-commerce
Os procedimentos de revisão para questões de ajuste de empréstimo do comércio eletrônico do banco de aço do fundo Longzhi cumprem as disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes. Esta operação está em conformidade com os requisitos reais da operação de comércio eletrônico do banco siderúrgico e é uma transação razoável. A taxa de juros deste empréstimo atende ao padrão da taxa de juros do mercado. O custo da taxa de juros é justo e razoável, e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas minoritários. Por conseguinte, acorda-se que o comércio electrónico ICBC contrai empréstimos a partes relacionadas. 15,Pareceres independentes sobre investimentos conjuntos e transações de partes relacionadas com partes relacionadas
Os procedimentos de revisão para investimento estrangeiro e estabelecimento de subsidiárias com partes relacionadas cumprem as disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes, e os diretores relacionados evitam votar. O investimento está alinhado com a estratégia de desenvolvimento da empresa e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas não afiliados. Portanto, concordamos unanimemente que a empresa e partes relacionadas investirão conjuntamente no estabelecimento da empresa e transações de partes relacionadas.
Diretor independente: Jin Yuan, Zhou Xu, Du Weiyi 15 de abril de 2022
