Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Berry Genomics Co.Ltd(000710) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação da empresa (a seguir designada por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). 1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 3,Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
A empresa determina os principais departamentos, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco de acordo com o princípio orientado para o risco. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
1. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura de governança corporativa, estrutura organizacional, recursos humanos, gestão de fundos, gestão de ativos fixos, gestão de inventário, gestão logística de compras, gestão de laboratório, gestão de produção, gestão de contratos, comunicação de informações, gestão de projetos de engenharia, etc.
(1) Estrutura de governação das sociedades
De acordo com os requisitos das leis e regulamentos, tais como o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários, as diretrizes para a governança das sociedades cotadas e os estatutos sociais, a sociedade estabeleceu uma estrutura de governança corporativa composta pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração, definiu as responsabilidades e autoridades entre o órgão de decisão de poder e a administração e assegurou suas respectivas atribuições, controles e equilíbrios mútuos, tomada de decisões científicas e operação coordenada.
A assembleia geral de accionistas é a mais alta autoridade da sociedade, gere e supervisiona a sociedade através do conselho de administração, exerce com seriedade as suas funções e poderes estatutários e protege os legítimos direitos e interesses das sociedades cotadas e de todos os accionistas.
O Conselho de Administração é o órgão executivo da assembleia geral de acionistas, que implementa diversas deliberações adotadas pela assembleia geral de acionistas, é responsável e reporta à assembleia geral de acionistas. Existem quatro comitês especiais sob o conselho de administração: Comitê Estratégico, Comitê de Indicação, Comitê de Auditoria e Comitê de Salários e Avaliação, que efetivamente desempenham suas funções em áreas de negócios relevantes da empresa e melhoram a eficiência operacional do conselho de administração.
O Conselho de Supervisores é o órgão fiscalizador da empresa, que é responsável perante todos os acionistas, supervisiona a legalidade e o cumprimento das finanças da empresa e o desempenho das funções pelos diretores e gerentes superiores da empresa, e protege os legítimos direitos e interesses da empresa e acionistas.
A direção da operação é especificamente responsável pela implementação das deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, presidindo a produção diária, operação e gestão da empresa e garantindo o funcionamento normal da empresa.
(2) Estrutura organizacional
O sistema de estrutura de gestão estabelecido pela empresa inclui departamento financeiro, departamento de valores mobiliários, departamento de controle interno, departamento de recursos humanos, departamento de compras e logística, departamento de serviços de ciência e tecnologia, departamento de testes médicos, departamento médico, departamento de doenças genéticas, departamento de suporte ao cliente, departamento de ele, departamento de marketing, departamento de comércio, departamento de atendimento médico ao cliente, departamento de relações públicas da marca, departamento de assuntos governamentais e outros departamentos. O sistema de controle interno interligado garante a autenticidade e eficácia da autorização, execução e registros dos negócios econômicos da empresa e a segurança e integridade dos ativos da empresa. O departamento de controle interno deve inspecionar a concepção e implementação do controle interno da empresa, acompanhar continuamente a retificação e promover o estabelecimento e melhoria do sistema de controle interno.
(3) Recursos humanos
Em estrita conformidade com a lei do trabalho, a lei dos contratos de trabalho e outros sistemas jurídicos nacionais relevantes, a empresa assinou contratos de trabalho com todos os funcionários que estabeleceram relações de trabalho e estabeleceu um sistema de gestão de recursos humanos perfeito em combinação com a situação real. De acordo com o plano de desenvolvimento da empresa e plano anual de produção e operação, estabelecer razoavelmente postos, estabelecer e implementar sistemas de gestão de pessoal científico, como emprego, treinamento, avaliação, recompensa e punição, promoção e eliminação, explorar profundamente o potencial dos funcionários e melhorar o nível geral de gestão de recursos humanos da empresa. Durante o período de relato, o manual dos funcionários da empresa foi revisto novamente, e esses sistemas foram totalmente divulgados, estudados e implementados através de múltiplos canais, como publicidade centralizada, push gráfico e produção de micro classes.
A fim de melhorar a qualidade dos funcionários e gerentes, melhorar o nível de gestão da empresa e garantir o desenvolvimento sustentável da empresa, treinamento eficaz deve ser feito bem. O trabalho de formação da empresa é realizado pela academia Beirui, que tem quatro filiais, nomeadamente Aurora College, Honghu College, American College e Huangpu Military Academy. A faculdade Aurora é responsável pela implementação e implementação do plano anual de treinamento de cada departamento; A faculdade de Honghu é responsável pelo desenvolvimento e implementação de cursos gerais de melhoria de habilidades; O Colégio de Belas Artes é responsável pelo desenvolvimento e implementação de publicidade cultural e cursos de melhoria da alfabetização dos funcionários; Huangpu Military Academy é responsável pelo planejamento e implementação dos principais projetos de treinamento de talentos e melhoria de liderança da empresa.
A empresa estabeleceu um sistema de gerenciamento de arquivos de pessoal perfeito e sistema de informações EHR para gerenciar sistematicamente as mudanças, treinamento, atendimento e avaliação dos funcionários.
(4) Responsabilidade social
A empresa formulou rigorosos procedimentos operacionais e sistemas relevantes em termos de operação legal e complacente, controle de qualidade de produtos e serviços de teste, proteção dos direitos e interesses legítimos dos funcionários, proteção ambiental e proteção da biossegurança laboratorial, e efetivamente cumpriu suas responsabilidades sociais.
Com a continuação da epidemia de covid-19, a fim de ajudar a prevenção e controle epidêmico na capital, a gestão da empresa mobilizou recursos internos e cooperou ativamente com os governos locais em todos os níveis para implementar tarefas de detecção de ácido nucleico. Na premissa de garantir a segurança, o Laboratório de Pequim melhorou a capacidade de teste, expandiu o escopo de teste, melhorou a velocidade e a precisão da triagem e concluiu excelentemente várias tarefas de teste formuladas pelos governos em todos os níveis e instituições relevantes, o que foi altamente elogiado.
Ao mesmo tempo, a empresa realizou publicidade completa e implantação de prevenção para a saúde dos funcionários e prevenção e controle de epidemias, formulou sistema de matança ambiental em áreas de alto risco e melhorou os planos de emergência da empresa e suas filiais e subsidiárias para garantir o progresso suave de todo o trabalho da empresa.
(5) Gestão dos fundos
De acordo com a lei contábil, padrões contábeis, sistema de contabilidade empresarial e outras leis e regulamentos, a empresa formulou o sistema de gestão orçamentária abrangente, sistema de gestão de fundos, sistema de reembolso de empréstimos, sistema de gestão de selos e assim por diante. A sede financeira da empresa adota controle centralizado de fundos, e estabeleceu disposições claras sobre a custódia e uso de selos, abertura de contas bancárias, custódia e uso de fundos e notas valiosas, e a autorização e aprovação do pagamento de fundos de todas as agências e subsidiárias. Tornar claro que o pagamento de fundos deve ser aprovado nível a nível de acordo com as leis e regulamentos relevantes, vários sistemas e entidades homologadoras da empresa, e os cargos relevantes devem ser estabelecidos de acordo com o princípio da incompatibilidade de posição, de modo a formar um mecanismo de trabalho de desempenho de suas respectivas funções, assumindo suas respectivas responsabilidades e restrição mútua. Ao mesmo tempo, todas as subsidiárias da empresa se juntam ao sistema de “link direto da empresa bancária” para garantir que o uso geral dos fundos da empresa seja compatível, razoável, seguro e eficaz.
(6) Gestão dos activos imobilizados
A empresa formulou o sistema de gestão de ativos imobilizados, e combinado com o sistema de gestão de compras e gestão orçamentária, tomou providências sobre a compra, aceitação, uso, custódia e manutenção, inventário, depreciação, alienação, sucata e transferência de ativos imobilizados. Fortalecer o controle interno da gestão de ativos e especificar pessoal específico na gestão diária pode efetivamente prevenir e corrigir oportunamente vários erros e fraudes no negócio de gerenciamento de ativos e proteger a segurança e integridade dos ativos. O pessoal de gestão de ativos de cada departamento deve estabelecer um mecanismo de comunicação eficiente, informar atempadamente o status do ativo e o plano de demanda de cada departamento de demanda, fazer pleno uso dos ativos fixos existentes e evitar ativos ociosos e aquisições repetidas, de modo a melhorar a eficiência do uso dos ativos.
(7) Gestão de existências
A empresa formulou uma série de sistemas de gerenciamento de operação de armazém, e combinado com o “sistema de gerenciamento de compras” e gerenciamento de orçamento, a empresa realizou controle interno chave sobre a aprovação de compras, aceitação e armazenamento, recebimento e saída, armazenamento e descarte, inventário regular, retorno e outros vínculos de trabalho de inventário. Na gestão diária, verifique oportunamente se o período de validade do inventário e a temperatura e umidade do ambiente de armazenamento atendem aos requisitos de armazenamento.Ao mesmo tempo, use o sistema de informações para fortalecer o monitoramento da rotatividade de estoque, garantir inventário de segurança e evitar desperdício e efetivamente controlar todo o processo de gerenciamento de estoque.
(8) Gestão dos contratos públicos
A empresa formulou o sistema de gestão de compras e as medidas de gestão de compras subsidiárias relevantes para esclarecer as responsabilidades e autoridades de aprovação da requisição de compras, aprovação, compra, aceitação, pagamento, avaliação pós-compras e outros links.
A empresa estabeleceu um mecanismo de negociação e avaliação de estrutura para fornecedores-chave, com foco na qualidade do produto do fornecedor, nível de serviço, taxa de chegada no tempo, taxa de qualificação de inspeção, preço do produto e outros aspectos, de modo a otimizar o canal de aquisição e reduzir o custo de aquisição.
O departamento de aquisições e logística deve tomar medidas globais para o plano de aquisições e tratar as atividades de aquisição de acordo com a autoridade homologadora e o processo de aquisição especificados. Em termos de gestão de pagamentos de compra, a empresa estabeleceu um sistema de autorização e aprovação, que divide os níveis correspondentes de acordo com o valor do pagamento, e define a autoridade de autorização para aprovação. Todos os fundos de compra só podem ser pagos após aprovação por líderes com autoridade correspondente.
De acordo com o sistema de gestão de compras e medidas de gestão, o departamento de logística de compras inspecionou e avaliou regularmente os elos fracos no processo de aquisição e tomou medidas de controlo adequadas para controlar eficazmente e reduzir o risco de aquisição.
A empresa formulou os sistemas relevantes de gestão logística e as especificações operacionais de diferentes negócios logísticos para planejar, organizar, comandar, coordenar, monitorar e supervisionar as atividades logísticas, de modo a alcançar a melhor coordenação e cooperação de várias atividades logísticas, de modo a reduzir custos logísticos, reduzir perdas, melhorar a eficiência do fluxo de materiais e melhorar a conscientização de segurança do pessoal da empresa.
(9) Gestão de vendas
A empresa formulou sistema de gestão de contas a receber e sistema de gestão de contratos, e cada sistema de vendas formulou políticas de vendas razoáveis de acordo com os objetivos estratégicos de desenvolvimento da empresa e as características comerciais de cada linha de produtos. A política define a meta anual de vendas, a estratégia de preço do produto e outros indicadores rígidos, e combina o sistema de avaliação de desempenho para mobilizar a iniciativa subjetiva do pessoal de vendas em todos os níveis.
Sob os objetivos e políticas gerais da empresa, uma série de processos de gestão de vendas são formulados dentro de cada sistema de vendas: processo de aprovação de contratos de vendas, processo de reconciliação e faturamento, processo de cobrança de contas a receber, controle e avaliação de crédito ao cliente. O Ministério do Comércio implementou estritamente os processos acima, efetivamente reduziu o risco de liquidação das contas a receber e a probabilidade de dívidas ruins, e garantiu o retorno oportuno dos fundos e o ciclo virtuoso das contas a receber. Para os clientes que não cobrarem o pagamento de acordo com os termos de liquidação do contrato, exorte o pessoal de vendas relevante a cobrar o pagamento. Se necessário, o Comitê de Assuntos Jurídicos da empresa ajudará na recuperação efetiva de contas a receber através de procedimentos legais.
A contínua epidemia de covid-19 tem um certo impacto na velocidade de cobrança das contas a receber da empresa, mas é controlável como um todo. Ao mesmo tempo, todos os departamentos de negócios da empresa fortalecem o contato com os clientes, verificam contas a receber com os clientes no cronograma e cobram ativamente.
(10) Gestão dos contratos
A empresa formulou o sistema de gestão de contratos e o sistema de gestão de selos, que estipulam os processos de trabalho de revisão, revisão, aprovação, execução, dissolução e armazenamento de vários contratos e acordos da empresa.
A empresa implementa uma gestão unificada de contratos: todos os tipos de contratos-modelo padrão (acordos) são elaborados e revisados conjuntamente pelos departamentos jurídicos e usuários da empresa. Os modelos de contratos (acordos) assinados externamente só podem ser selados após serem aprovados por líderes em todos os níveis com autoridade de aprovação. Ao mesmo tempo, a fim de melhorar a eficiência, ordens de compra com segurança e risco de quantidade controlável são colocadas sob a forma de ordens simplificadas. Todos os modelos de contratos (acordos) não padronizados assinados externamente devem ser revisados pelo Departamento de Assuntos Jurídicos da empresa e selados após serem aprovados por líderes de todos os níveis com autoridade de aprovação. Vários contratos (acordos) da empresa serão conservados pelos arquivos do serviço administrativo.
(11) Gestão laboratorial
A empresa formulou os procedimentos de operação de testes laboratoriais de acordo com os regulamentos relevantes da autoridade reguladora.Os documentos de procedimento especificam uma série de procedimentos de controle laboratorial, tais como a gestão diária do laboratório de testes, os procedimentos de controle para treinamento e avaliação de pessoal, o processo de operação padrão de testes, os procedimentos de controle para confidencialidade das informações do cliente, os procedimentos de controle para gerenciamento de materiais e equipamentos, os procedimentos de controle para gerenciamento de amostras, os procedimentos de controle para relatório de resultados de testes, os procedimentos de controle para monitoramento e avaliação do índice de qualidade, etc. Fornece uma forte garantia para fornecer resultados de teste reais e precisos.
(12) Gestão da produção
A empresa preparou o manual da qualidade de acordo com os regulamentos relevantes da autoridade reguladora, e passou a certificação do sistema de gestão da qualidade ISO13485 e certificação do sistema de gestão da qualidade ISO9001, tornando o sistema de gestão da qualidade mais perfeito. Em termos de controle de qualidade, a empresa formulou responsabilidades claras e autoridades para todos os departamentos, níveis e postos, formulou uma série de padrões de operação SOP e fez disposições claras sobre formulação de plano de produção, arranjo do processo de produção, inspeção de qualidade do produto, etc. Realizar rigoroso controle de qualidade sobre todo o processo de produção do produto e realizar o controle de qualidade do produto a partir de três aspectos: controle de qualidade do material recebido, controle de qualidade do processo de produção e garantia de qualidade. Seguindo o princípio da qualidade em primeiro lugar e melhoria contínua, a empresa realiza análises CAPA regularmente para alcançar correção e prevenção oportunas.
(13) Comunicação da informação
A empresa estabeleceu um mecanismo eficaz e suave de comunicação e transmissão de informações, padronizou os procedimentos de coleta, processamento e transmissão de todos os tipos de informações e construiu um sistema de cadeia de suprimentos e plataforma de escritório móvel para permitir a transmissão oportuna e comunicação eficaz de informações de operação e gerenciamento entre todos os níveis de gestão, departamentos de negócios e links de negócios dentro da empresa.
A empresa formulou um sistema de controle de sistema de informação eletrônico perfeito para gerenciar efetivamente a operação diária, gerenciamento de segurança, operação do sistema, gerenciamento de mudanças, implementação do sistema de aplicação e manutenção do sistema de informação, orientar o funcionamento normal do sistema de informação, melhorar a segurança, confiabilidade e racionalidade do sistema de informação, bem como a confidencialidade, integridade e viabilidade da informação, de modo a fornecer garantia para o estabelecimento de um mecanismo eficaz de informação e comunicação. Ao mesmo tempo, de acordo com as medidas nacionais para a administração da proteção classificada da segurança da informação, a empresa implementou vários sistemas principais em órgãos de segurança pública relevantes
