Beijing Unistrong Science & Technology Co.Ltd(002383)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Beijing Unistrong Science & Technology Co.Ltd(002383) todos os accionistas: de acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (doravante designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação da empresa (doravante designada “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). 1,Declaração importante é da responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e efetivamente implementar o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação de controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório. O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. 2,conclusão de avaliação de controle interno de acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro da empresa, não há defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro na data de referência do relatório de avaliação de controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve controle interno eficaz do relatório financeiro em todos os aspectos principais de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. A empresa determina as unidades, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco de acordo com o princípio orientado para o risco. As unidades incluídas no escopo da avaliação incluem a sede da empresa e suas subsidiárias holding.
Os principais negócios e assuntos incluídos no relatório de autoavaliação do controle interno em 2021 incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, atividades de compras e produção, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, terceirização de negócios, relatório financeiro, orçamento abrangente, gestão de contratos, transmissão interna de informações, sistema de informação, etc. Focou-se em áreas de alto risco, como atividades de capital, gestão subsidiária, transações de partes relacionadas e garantias externas. As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões. A construção geral e operação do controle interno da empresa são as seguintes: (1) ambiente interno ① estrutura de governança corporativa a empresa estabeleceu uma estrutura padronizada de governança corporativa e estabeleceu a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores de acordo com os requisitos da lei das sociedades, da lei de valores mobiliários, das leis e regulamentos relevantes da CSRC e dos estatutos sociais. A Assembleia Geral de Acionistas goza dos direitos legais estipulados nas leis e regulamentos e nos estatutos sociais, e exerce o poder de decidir sobre as políticas de negócios da empresa, grandes captação de recursos, investimentos, distribuição de lucros e outros assuntos importantes de acordo com a lei. O conselho de administração é responsável perante a assembleia geral de acionistas e exerce o poder de decisão empresarial da empresa de acordo com a lei. O Conselho de Administração é composto por quatro comitês especiais: Comitê de Estratégia, Comitê de Auditoria, Comitê de Indicação e Comitê de Salários e Avaliação. O conselho de fiscalização é responsável perante a assembleia geral de acionistas e supervisiona as ações do conselho de administração e da administração, a legalidade e cumprimento do desempenho das funções e a situação financeira da sociedade. A empresa formulou uma série de regras e regulamentos, tais como o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração e o regulamento interno do conselho de supervisores para garantir o funcionamento padronizado e eficaz da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração e do conselho de supervisores, e salvaguardar os interesses dos investidores e da empresa. A empresa contratou a direção para realizar a operação diária e gestão da empresa sob a liderança do conselho de administração. Durante o período de relato, a empresa realizou “três reuniões” dentro do cronograma, de acordo com as leis e regulamentos relevantes e os estatutos sociais, e os documentos “três reuniões” estavam completos e arquivados. Grandes questões de investimento, financiamento e outros assuntos de tomada de decisão cumpriram os procedimentos dos estatutos e do regulamento interno relevante, podendo todos os diretores participar da reunião com atitude diligente e correta e cumprir com seriedade suas obrigações. O conselho de supervisores pode desempenhar um papel normal e dispor de certos meios de supervisão. O gerente geral deve organizar e convocar regularmente a reunião do escritório do gerente geral, ser responsável pela implementação do negócio de produção e operação, comandar, coordenar, gerenciar e supervisionar todos os departamentos funcionais e garantir o funcionamento normal da empresa. ② A estrutura organizacional da empresa a empresa criou departamentos funcionais, como departamento de gestão empresarial, departamento financeiro, departamento de gestão de investimentos e departamento de recursos humanos em combinação com a situação real.Cada departamento funcional tem uma divisão clara do trabalho, assume suas próprias responsabilidades, coopera e restringe uns aos outros, de modo a garantir o funcionamento saudável e ordenado das atividades de produção e operação da empresa. Durante o período de relatório, a empresa continuou a melhorar as responsabilidades de gestão de cada departamento, discutiu e melhorou totalmente as tarefas centrais e principais de cada departamento funcional, melhorou a eficiência organizacional e melhorou o mecanismo de gestão e controle. ① Política de recursos humanos a empresa formulou uma série de sistemas de gestão de pessoal, tais como emprego, nomeação, comparecimento, salário, recompensa e punição, promoção e treinamento, melhorou continuamente o sistema de classificação, sistema de avaliação, sistema de incentivo salarial e sistema de treinamento, e gradualmente estabeleceu um mecanismo justo e justo de seleção de pessoal e emprego e um mecanismo de desenvolvimento de talentos e sistema para fazer o melhor uso de talentos no relatório de autoavaliação do controle interno em 2021. Durante o período de relatório, a empresa continuou a melhorar e otimizar os processos e normas de trabalho de recursos humanos. (2) A empresa de avaliação de risco melhora continuamente o sistema de gestão de riscos, coleta abrangente e continuamente informações relevantes, realiza avaliação de risco regularmente em combinação com a situação real, adota a combinação de métodos qualitativos e quantitativos, analisa e classifica os riscos identificados de acordo com a possibilidade de ocorrência de risco e seu grau de impacto, e determina os pontos-chave de atenção e riscos prioritários a serem controlados. De acordo com os resultados da análise de risco, combinados com tolerância ao risco, pesar riscos e benefícios, determinar estratégias de resposta ao risco e utilizar de forma abrangente a prevenção, redução de riscos, compartilhamento de riscos e tolerância ao risco para alcançar um controle efetivo de risco. Durante o período de relato, a empresa continuou a coletar informações relacionadas a mudanças de risco, identificar e analisar riscos, ajustar oportunamente estratégias de resposta ao risco e melhorar continuamente sua capacidade de criar valor para os acionistas em combinação com as condições de mercado e desenvolvimento de negócios. (3) Atividades de controle ① separação de posições incompatíveis controlam a empresa de forma abrangente e sistemática analisa e penteia as posições incompatíveis envolvidas no processo de negócios, implementa medidas de separação correspondentes e forma um mecanismo de trabalho de desempenho de suas respectivas funções, assumindo suas respectivas responsabilidades e restringindo-se mutuamente. Cada negócio económico deve ser gerido por dois ou mais departamentos ou pessoal, para que as funções de aprovação, execução e registo de cada negócio sejam separadas. ② O gerenciamento de autorização não é apenas um meio importante para a empresa fortalecer o controle interno, mas também uma maneira importante de resolver a responsabilidade pelo risco.
A fim de esclarecer a interface de poder e responsabilidade das organizações da empresa em todos os níveis e estabelecer um sistema de gestão científico, razoável e eficiente, a empresa formulou um manual de autorização de acordo com os estatutos, estrutura organizacional e vários sistemas de gestão para garantir que todos os departamentos funcionais e subsidiárias da empresa tomem decisões e operem dentro do escopo da autorização. De acordo com a natureza diferente do negócio e o tamanho do valor da transação, a empresa formulou a autoridade de autorização em todos os níveis, estipulou o escopo de responsabilidades e autoridade de processamento de negócios dos gerentes em todos os níveis e clarificou as responsabilidades dos gerentes em todos os níveis para torná-los responsáveis por seu próprio comportamento de processamento de negócios. Durante o período de relato, a gerência em todos os níveis exerceu suas funções e poderes dentro do escopo da autorização, e o pessoal manipulador também lidou com negócios econômicos dentro do escopo da autorização. ① Controle do sistema contábil Controle do sistema contábil tem um impacto importante e direto na realização dos objetivos de gestão financeira da empresa e na proteção da segurança imobiliária da empresa. A empresa criou uma organização contábil independente e completa, alocaram profissionais de contabilidade de acordo com os requisitos nacionais relevantes, estabeleceram cargos e responsabilidades razoáveis, implementaram o sistema de responsabilidade pós, implementaram rigorosamente o sistema de padrões contábeis unificados da China e clarificaram os procedimentos de processamento de vouchers contábeis, livros contábeis e relatórios contábeis financeiros. A empresa estabeleceu um sistema de controle de sistema contábil científico, rigoroso e eficiente baseado na lei contábil, no direito das sociedades, no código para o trabalho contábil básico e outras leis e regulamentos, combinados com a situação específica da empresa, o ambiente da indústria e suas próprias características de negócios. ① Controlo da protecção da propriedade
No relatório de autoavaliação de controle interno de 2021, a empresa estabeleceu um sistema diário de gestão de propriedades e um sistema regular de inventário, e tomou medidas como registros de propriedades, armazenamento físico, inventário regular e verificação de contas para garantir a segurança da propriedade. Por exemplo, verifique dinheiro, inventário e ativos fixos regularmente, contrate guardas de segurança e use câmeras de televisão de circuito fechado para garantir a segurança da propriedade. Além disso, a empresa restringe estritamente pessoal não autorizado de entrar em contato e descartar propriedade. Durante o período analisado, o projeto de controle interno do imóvel da empresa foi sólido, razoável e eficaz. ⑤ A empresa de controle orçamentário estabeleceu um sistema abrangente de gestão orçamentária para esclarecer o processo orçamentário, conteúdo, organização e as responsabilidades e autoridades de cada unidade responsável na gestão orçamentária, padronizar os procedimentos de preparação orçamentária, aprovação, liberação, implementação, ajuste, avaliação e avaliação, e fortalecer as restrições orçamentárias. Para o pagamento do fundo e reembolso de despesas que excedam o orçamento, é necessário executar rigorosamente os procedimentos de inscrição e aprovação. Durante o período de relatório, o sistema orçamentário abrangente da empresa cobre o orçamento operacional e o orçamento financeiro. Os resultados da execução orçamentária estão vinculados ao desempenho de cada unidade responsável, que tem desempenhado um papel positivo no controle financeiro para que a gestão da empresa atinja os objetivos estratégicos da empresa. ⑥ A empresa de análise e controle da operação formulou as medidas de gestão para o plano de negócios anual. O plano de negócios anual da empresa é gerido de acordo com o princípio de “gestão global, combinação de cima para baixo e decomposição em todos os níveis”, de modo a garantir que a gestão do plano de negócios anual tenha conteúdo abrangente, objetivos claros, desenvolvimento ordenado e supervisão adequada. Durante o período de relatório, cada unidade de negócios fez uma análise trimestral da implementação do plano de negócios e emitiu um relatório de análise de negócios, conforme necessário. A fim de garantir a realização dos objetivos de negócios da empresa, a empresa também organiza uma avaliação anual da implementação do plano de negócios. ※A empresa de controle de avaliação de desempenho formulou uma série de regras e regulamentos, tais como sistema de gestão salarial de pessoal e sistema de gestão de desempenho de todos os departamentos, estabeleceu um sistema de avaliação de desempenho e estabeleceu um sistema de índice de avaliação para conduzir avaliação regular e objetiva sobre o desempenho dos gerentes em todos os níveis e todos os funcionários, de modo a vincular salário com desempenho, e tomar os resultados da avaliação como base para determinar salário empregado, promoção do emprego, avaliação, rebaixamento, transferência de emprego Fundamento do despedimento, etc. Durante o período de relatório, a empresa realizou avaliação de funcionários em estrita conformidade com o sistema de avaliação de desempenho relevante. (4) Foco no controle interno em áreas de alto risco ① atividades do fundo a empresa determina cientificamente os objetivos e planos de investimento e financiamento de acordo com a estratégia de desenvolvimento, melhora a autorização estrita do fundo, aprovação, verificação e outros sistemas de gestão relevantes, fortalece a gestão centralizada das atividades do fundo, define as responsabilidades, autoridades e requisitos pós-separação de financiamento, investimento, operação e outros vínculos, e regularmente ou irregularmente verifica e avalia as atividades do fundo, Implementar o sistema de responsabilização para garantir o funcionamento seguro e eficaz dos fundos. A gestão do fundo da empresa implementa o princípio de plano e aprovação, formula o plano de uso do fundo e estipula o procedimento de aprovação de pagamento, de modo a fazer pleno uso do fundo e melhorar a eficiência do uso do fundo. A empresa formulou o sistema de gestão especial para os fundos angariados e, em seguida, melhorou e reforçou continuamente a gestão dos fundos angariados através de múltiplas emendas. A empresa formulou o sistema de gestão de investimentos, que estipula que a assembleia geral de acionistas e o conselho de administração são os órgãos de decisão do investimento estrangeiro da empresa, e cada um toma decisões sobre o investimento estrangeiro da empresa dentro de sua autoridade. O gerente geral da empresa, como principal responsável pela implementação do investimento estrangeiro, é responsável pelo planejamento, organização e acompanhamento da implementação de novos projetos, devendo informar oportunamente o progresso do investimento ao conselho de administração e apresentar sugestões de ajuste, de modo a facilitar ao conselho de administração e à assembleia geral de acionistas a revisão do investimento em tempo hábil. O sistema define os procedimentos de aprovação do investimento estrangeiro da empresa, padroniza o comportamento de investimento da empresa e de suas subsidiárias e faz com que a gestão de investimentos da empresa siga os princípios de legalidade, prudência, segurança e eficácia. Uma vez estabelecido o projeto de investimento estrangeiro, a empresa realiza todo o processo de gestão e acompanhamento do processo de implementação do projeto, presta atenção ao controle do risco de investimento e maximização da receita de investimento. Ao mesmo tempo, a empresa fortalece a gestão do negócio de financiamento e faz arranjos globais e razoáveis para o financiamento externo necessário de acordo com as necessidades reais da empresa. ② A fim de fortalecer a gestão das subsidiárias, padronizar o funcionamento interno da empresa e salvaguardar os interesses da empresa e investidores, de acordo com o direito da empresa, as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas no Conselho de PME da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras leis e regulamentos, documentos normativos e as disposições relevantes dos estatutos sociais, e em combinação com a situação da empresa, O sistema de gestão subsidiária e outros sistemas relevantes foram formulados para fortalecer a gestão das subsidiárias, estabelecer um mecanismo de controle eficaz e melhorar a eficiência geral da operação e capacidade anti risco da empresa. A empresa gerencia estritamente as subsidiárias holding, auxilia e incentiva as subsidiárias holding a melhorar vários sistemas de gestão, requer a implementação de sistemas e políticas contábeis unificados, e orienta seus principais eventos, gestão financeira e gestão da informação. A empresa inspeciona e supervisiona regularmente ou irregularmente suas subsidiárias através de auditoria interna. ① Operações de partes relacionadas, o controle de transações de partes relacionadas deve seguir os princípios de honestidade e crédito, igualdade, voluntariedade, justiça, abertura e justiça para garantir que as transações de partes relacionadas não prejudiquem os interesses da empresa e outros acionistas. De acordo com as disposições relevantes das Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen e os estatutos sociais, a empresa divide claramente a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração para transações de partes relacionadas. A empresa formulou o sistema de transações de partes relacionadas, que estabelece disposições detalhadas sobre transações de partes relacionadas e seus preços, autoridade de tomada de decisão e procedimentos de tomada de decisão de transações de partes relacionadas, divulgação de transações de partes relacionadas, etc. ① Garantia externa, a fim de fortalecer a gestão do negócio de garantia da empresa e evitar o risco de negócios de garantia, a empresa formulou o sistema de garantia externa. A assembleia geral de acionistas e o conselho de administração da empresa são os órgãos de decisão de garantia externa. Todos os atos de garantia externa da empresa devem ser aprovados pela assembleia geral de acionistas ou pelo conselho de administração da empresa de acordo com os procedimentos. O sistema estipula os procedimentos para a aplicação, aceitação e aprovação dos negócios de garantia externa, sem a aprovação da assembleia geral de acionistas (ou do conselho de administração), a sociedade não prestará garantia externa. O controle da garantia externa deve seguir os princípios da legalidade, prudência, benefício mútuo e segurança, e controlar rigorosamente o risco da garantia. Durante o período de referência, a empresa não cometeu nenhuma garantia ilegal. (5) Informação e comunicação
2021 relatório anual de autoavaliação de controle interno ① empresa de transmissão de informações internas passou as medidas de gerenciamento de divulgação de informações, regulamentos de gestão sobre a submissão e uso de informações externas, sistema de relatório interno de informações importantes, sistema de trabalho de relatório anual, sistema de responsabilização por grandes erros na divulgação de informações de relatório anual e registro de insider e sistema de arquivamento
