Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) (doravante designado por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem a empresa-mãe, 9 subsidiárias e 3 subsidiárias.As subsidiárias incluem Dongguan Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) Tecnologia de tratamento de água Co., Ltd., Xinjiang Baolong Packaging Technology Development Co., Ltd., Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) América do Norte Co., Ltd., Tianjin Baolong Packaging Technology Development Co., Ltd., Zhuhai Baolong garrafa embrião Co., Ltd., Guangzhou Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) Industrial Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) Embalagem Machinery Industry Co., Ltd. e Guangzhou Luode Intelligent Equipment Co., Ltd; As empresas do sol são Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) Europe Co., Ltd., tisong produtos químicos diários (Guangzhou) Co., Ltd. e Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) máquinas de embalagem Índia Private Co., Ltd. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
2. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
(1) Estrutura da empresa:
Estrutura de governança: o conselho de administração da sociedade é responsável pela assembleia geral de acionistas e exerce diversas funções e poderes concedidos pela assembleia geral de acionistas de acordo com a lei, sendo composto por quatro instituições: Comitê Estratégico, Comitê de Indicação, Comitê de Salários e Avaliação e Comitê de Auditoria. O Secretário do Conselho de Administração da empresa é responsável pelo trabalho específico de gestão de valores mobiliários, divulgação de informações, coordenação de assuntos societários e gestão de relações com investidores de empresas cotadas.
Estrutura organizacional: a empresa criou uma organização que atende às necessidades da escala de negócios da empresa e gestão operacional de acordo com a divisão de responsabilidades e otimização da gestão. Atualmente, a estrutura organizacional da empresa opera bem, com responsabilidades claras entre as organizações, cooperação mútua e controles e equilíbrios mútuos.
(2) Controlo interno das filiais
Durante o período de relato, as subsidiárias dentro do escopo de consolidação da empresa incluem 9 subsidiárias e 3 subsidiárias. De acordo com as leis e regulamentos relevantes e os requisitos das autoridades reguladoras, a empresa formulou documentos normativos como o sistema de gestão subsidiária e o sistema de gestão financeira subsidiária, que estipulam que a operação e desenvolvimento das subsidiárias devem obedecer e servir a estratégia de desenvolvimento e plano geral da empresa. As principais atividades econômicas devem ser reportadas aos departamentos funcionais relevantes da empresa para revisão e arquivamento. A empresa apreende oportunamente a produção e operação de suas subsidiárias através de demonstrações financeiras, reuniões de negócios e outros meios, e concentra-se e controla os riscos financeiros e operacionais de suas subsidiárias.
Durante o período de relato, o controle gerencial da empresa sobre suas subsidiárias e subsidiárias foi rigoroso, suficiente e eficaz, e não houve nenhuma omissão importante.
(3) Controlo interno dos grandes investimentos da empresa
O maior investimento da empresa segue os princípios de legalidade, prudência, segurança e eficácia, controla riscos de investimento e presta atenção aos benefícios de investimento. O Estatuto define a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração para grandes investimentos, e formula o sistema de gestão de investimentos, que define as disposições de gestão sobre o escopo, autoridade de aprovação, controle de tomada de decisão, gestão de execução, controle de alienação, divulgação de informações e outros aspectos da principal gestão de investimentos da empresa.
Durante o período analisado, a empresa cumpriu procedimentos de aprovação relevantes para grandes investimentos estrangeiros, e seu controle interno foi rigoroso, suficiente e eficaz, não havendo violação dos requisitos de controle interno da empresa.
(4) Controlo interno das transacções com partes relacionadas da empresa
A empresa atribui grande importância à gestão do controle interno das transações de partes relacionadas. A fim de padronizar as transações de partes relacionadas da empresa, a empresa formulou o sistema de decisão de transação de partes relacionadas, que estabelece disposições detalhadas sobre os princípios básicos de transações de partes relacionadas, assuntos envolvidos em transações de partes relacionadas, princípios de preços de transações de partes relacionadas, deliberação e implementação de transações de partes relacionadas, medidas de evasão e votação de partes relacionadas, etc.
Durante o período de relato, as transações com partes relacionadas da empresa cumpriram os procedimentos de aprovação relevantes, e seu controle interno foi rigoroso, suficiente e efetivo, não havendo violação dos requisitos de controle interno da empresa.
(5) Controlo interno da garantia externa da empresa
De acordo com os requisitos relevantes das autoridades reguladoras, a empresa formulou o sistema de tomada de decisão de garantia externa, que estipula claramente os princípios básicos da garantia, a autoridade homologadora e os procedimentos de aprovação da garantia e as restrições dos objetos de garantia.
Durante o período de relato, a empresa não violou as disposições de garantia externa.
(6) Controlo interno da divulgação de informações da empresa
A fim de padronizar a divulgação de informações da empresa e salvaguardar os legítimos direitos e interesses da empresa e dos investidores, a empresa formulou o sistema de gestão de divulgação de informações, o que deixa claro que a divulgação de informações da empresa deve respeitar estritamente os princípios de equidade, imparcialidade e abertura, e divulgar informações de forma verdadeira, precisa e completa.
Durante o período de relato, de acordo com as disposições relevantes acima, a empresa realizou rigorosos procedimentos de revisão para todos os relatórios periódicos divulgados e vários anúncios temporários, e emitiu anúncios relevantes dentro do prazo especificado, não havendo assuntos não divulgados que devam ser divulgados.
(7) Controlo interno da avaliação do desempenho
Combinada com a situação real, a empresa estabeleceu uma série de mecanismos de avaliação e incentivo para a gestão, departamentos funcionais e subsidiárias. De acordo com os objetivos anuais de negócios, determinar as responsabilidades e indicadores de avaliação de cada departamento de negócios, departamento funcional e pessoal de gestão respectivamente, realizar uma avaliação abrangente no final do ano em combinação com a conclusão do plano anual e implementar recompensas e punições de acordo com os resultados da avaliação. A avaliação de desempenho e o trabalho de incentivo das instituições e funcionários subordinados da empresa foi institucionalizada e normalizada. (8) Controlo interno da informação e da comunicação
A fim de melhorar a eficiência operacional do sistema de controle interno, a empresa formulou o sistema interno de reporte de informações importantes, que estipula claramente o devedor interno de reporte de informações, a definição, relatório e divulgação de informações importantes, e padroniza a liberação de informações gerenciais de várias maneiras para garantir uma comunicação suave entre os departamentos internos da empresa. Todos os sistemas de gestão da informação, bases de dados, sistemas de e-mail, redes de informação internas e sites da empresa são mantidos regularmente por pessoal especial, o que fornece uma plataforma conveniente e rápida para a transmissão e comunicação eficazes de todos os tipos de informações.
Durante o período de relato, o controle interno da empresa sobre a divulgação de informações foi rigoroso, suficiente e eficaz, e não houve violação das regulamentações relevantes e dos requisitos de controle interno da empresa.
(9) Actividades internas de supervisão e controlo
A empresa estabeleceu um sistema de controle interno e supervisão de acordo com o código de controle interno das empresas listadas, definiu as responsabilidades e autoridades do departamento de auditoria interna e departamentos relevantes em supervisão interna e padronizou os procedimentos e métodos de supervisão interna. Em 2021, o departamento de auditoria interna realizou regularmente a auditoria da gestão do controlo interno da empresa, incluindo a auditoria de rotina da gestão financeira, a auditoria do investimento estrangeiro, a auditoria da garantia estrangeira, a auditoria da ocupação de fundos conexos, a auditoria do investimento de valores mobiliários e capital de risco e a auditoria de relatórios periódicos. O departamento de auditoria interna reporta regularmente os trabalhos de auditoria relevantes ao comitê de auditoria, que supervisionará a implementação do plano de auditoria e a conclusão dos trabalhos de auditoria, de modo a promover a padronização e institucionalização da supervisão e controle internos.
(10) Controlo interno da contabilidade financeira da empresa
A fim de padronizar a contabilidade, gestão financeira e supervisão da empresa, garantir a segurança e integridade dos ativos da empresa, fornecer base de tomada de decisão confiável para a gestão da empresa e melhorar os benefícios econômicos da empresa, a empresa formulou o sistema de gestão financeira, sistema de controle interno de contabilidade financeira e sistema de gestão financeira das subsidiárias de acordo com as normas contábeis para empresas empresariais e outras leis e regulamentos relevantes emitidos pelo Ministério das Finanças e em combinação com as condições específicas da empresa.
A empresa elabora demonstrações financeiras em estrita conformidade com o sistema contábil e requisitos de política estipulados pelo Estado, e controla e gerencia estritamente a contabilidade, preparação e divulgação de relatórios financeiros de toda a empresa para garantir a precisão e autenticidade dos dados financeiros.
(11) Controlo interno da gestão imobiliária
O sistema de gestão de inventário, sistema de gestão imobiliária e sistema de gestão de ativos imobilizados estabelecidos pela empresa definem os processos de controle da propriedade da empresa, tais como compra e construção, aceitação, solicitação de pagamento do projeto, manutenção, sucata ou imparidade, disposição, inventário e registro, e garantem a correção, integridade e segurança dos registros de ativos imobilizados por meio de medidas de controle como controle orçamentário, controle de autorização e controle de execução, Assegurar o funcionamento normal e a utilização eficaz dos activos imobilizados.
Durante o período de relato, as medidas de controle de todos os elos da gestão imobiliária da empresa foram efetivamente implementadas.
(12) Controlo interno das vendas e cobrança
A empresa formulou uma série de sistemas de gestão para gerenciar atividades de vendas e coleta, incluindo desenvolvimento de clientes, gerenciamento de processos de revisão de pedidos de vendas, gerenciamento de serviços pós-venda e gerenciamento de organizações no exterior.Para todos os links envolvendo vendas e coleta, tais como previsão de vendas, plano de vendas, determinação do preço de venda do produto, processamento de pedidos, revisão de crédito ao cliente, assinatura de contrato de vendas, gerenciamento de contrato de vendas, entrega, liquidação de pagamento e retorno Retorno e desconto, serviço pós-venda, procedimentos de tratamento de contas a receber e tratamento de dívidas ruins foram claramente estipulados; Os regulamentos de gestão e controle de processo para vendas e cobrança formulados pela empresa garantem que a empresa possa efetivamente explorar o mercado, promover produtos corporativos e fornecer serviços a preços e despesas razoáveis, ajudar o departamento de vendas da empresa a organizar efetivamente o marketing, pesquisa de mercado, investigação de crédito, embalagem e transporte, serviço pós-venda e outras atividades de vendas, e garantir a exatidão dos registros de contas a receber, melhorando a eficiência das vendas Integridade e segurança.
Durante o período de relatório, os departamentos e pessoal envolvidos nas vendas e coleta podem realizar operações comerciais em estrita conformidade com as disposições dos sistemas de gestão relevantes, e as medidas de controle de todos os links podem ser efetivamente implementadas.
(13) Controlo interno dos contratos públicos e dos pagamentos
A empresa formulou uma série de sistemas de gerenciamento de compras e pagamentos para padronizar o gerenciamento de compras de materiais, gerenciamento de preços de materiais, gerenciamento de pagamento de compras, gerenciamento de armazém, gerenciamento de coleta de materiais, gerenciamento de armazenamento de materiais e gerenciamento de mercadorias emitidas, e fez disposições claras sobre aprovação de requisição de materiais, seleção de fornecedores, preparação de pedidos de compra, aceitação de materiais e armazenamento, coleta, processamento de retorno, controle de relatório de compra, pagamento, armazenamento, estoque e controle de estoque; O sistema de aquisição e pagamento formulado pela empresa garante que o inventário da empresa seja mantido em um nível adequado e seguro. O procedimento de gestão de aquisição de materiais garante que os materiais encomendados atendam às especificações especificadas na ordem de compra e reduz a ocorrência de fraudes de fornecedores e outros atos impróprios. Ao mesmo tempo, garante que todos os materiais recebidos e informações relevantes sejam processados e utilizados oportunamente pela produção, armazenagem e outros departamentos relevantes; Garantir a aquisição ordenada de materiais e garantir a correção, integridade e segurança dos registros de contas a pagar da empresa.
Durante o período de relatório, os departamentos e pessoal envolvidos na aquisição e pagamento podem realizar o processamento de negócios de acordo com os sistemas e regulamentos acima, e as medidas de controle podem ser efetivamente implementadas.
(14) Controlo interno da gestão da produção
A empresa formulou regras de trabalho e regulamentos de avaliação para o pessoal de produção, como procedimentos de controle do processo de produção, bem como regulamentos de gestão da produção, como medidas de gestão de ativos fixos, regulamentos de gestão de inspeção de segurança e retificação, procedimentos de controle de produtos não conformes, regulamentos de gestão de produção de segurança, sistema de gestão da qualidade e uma série de sistemas de gestão relacionados aos processos de produção; A formulação do sistema de gestão da produção garante que a empresa possa realizar atividades de produção de acordo com o plano de produção estabelecido, garantir que o processo de produção seja realizado de forma segura e eficiente, e os produtos produzidos atendam aos padrões de controle de qualidade relevantes.
Durante o período de relatório, o pessoal de produção da empresa foi capaz de realizar atividades de produção em estrita conformidade com os sistemas e regulamentos acima, e as medidas de controle foram efetivamente implementadas.
(15) Controlo interno da gestão salarial e do bem-estar dos trabalhadores
A empresa estabeleceu uma série de sistemas de gestão salarial e de bem-estar dos funcionários, tais como regras de procedimento do comitê de remuneração e avaliação, sistema de gestão salarial, sistema de gestão de recompensas e punições, sistema de gestão de comparecimento e licenças, sistema de seleção de quadros e gestão de nomeações e medidas de gestão de bem-estar, bem como políticas de gestão de recursos humanos relacionadas ao emprego, promoção, treinamento e demissão de funcionários Promoção, preparação de tabela salarial, pagamento salarial e outros processos são claramente especificados; A implementação do sistema de gestão de bem-estar salarial e empregado e política de gestão de recursos humanos pode garantir a estabilidade dos recursos humanos, o funcionamento normal de todo o sistema e a satisfação dos funcionários com a empresa, também garantir a redução da taxa de rotatividade e permitir que o departamento de recursos humanos realize razoavelmente a gestão e controle do risco de recursos humanos; O sistema salarial estipula que o salário dos empregados deve ser determinado sob a forma de contrato de trabalho e sujeito à aprovação do pessoal de gestão em determinado nível. Uma pessoa especial será responsável por verificar a folha de pagamento com documentos de folha de pagamento e registros de comparecimento, revisar a integridade da folha de pagamento e garantir a precisão do cálculo da folha de pagamento.
Durante o período de relatório, os departamentos e pessoal especialmente responsáveis pela gestão de pessoal e salarial da empresa podem realizar a gestão de pessoal e salarial de acordo com o sistema acima, e as medidas de controle relevantes podem ser efetivamente implementadas.
As áreas de alto risco de foco incluem principalmente: vendas, compras, produção, ativos, fundos, investimento e transações de partes relacionadas.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
II) base e avaliação do controlo interno
