Código da empresa: Zhejiang Guangsha Co.Ltd(600052) company abbreviation: Dongwang times Zhejiang Dongwang times Technology Co., Ltd
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os acionistas de Zhejiang Dongwang times Technology Co., Ltd.:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação dos principais defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação no relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem: Zhejiang Dongwang times Technology Co., Ltd., Zhejiang Zhenglan Energy Saving Technology Co., Ltd., Guangxia Media Co., Ltd., Hangzhou Niuwei Sports Culture Development Co., Ltd., Dongyang Hanning Technology Service Co., Ltd., Guangxia (Nanjing) indústria de investimento imobiliário Co., Ltd., Zhejiang Guangsha Co.Ltd(600052) Cultural Industry Development Co., Ltd., Hangzhou Gehua film and Television Co., Ltd., Zhejiang Guangsha Co.Ltd(600052) Cultural Industry Development Co., Ltd., Hangzhou Gehua film and Television Co., Ltd. Guangxia (Nanjing) Cultural Media Co., Ltd. Zhejiang Guangsha Co.Ltd(600052) Cultural Tourism Development Co., Ltd. Zhejiang Guangsha Co.Ltd(600052) Sports Culture Co., Ltd., Hangzhou niuwo culture and Sports Co., Ltd., Dongyang Guangxia Travel Agency Co., Ltd. and Guangsheng sports culture (Shanghai) Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, transações de partes relacionadas, relatórios financeiros, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos, transmissão de informações internas, sistema de informação, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Garantir negócios, transações com partes relacionadas, atividades de capital, negócios de vendas, gerenciamento de contratos e relatórios financeiros. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ Sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, leis, regulamentos e regras relevantes e o sistema da empresa.
1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O potencial erro atinge 3 ‰ (inclusive) do total de ativos da empresa na última auditoria, mas não atinge 3 ‰ do total de ativos, 5 ‰ ou mais do total de ativos, mas menos de 5 ‰ do total de ativos
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
A inexatidão material no relatório financeiro não pode ser evitada, descoberta e corrigida a tempo devido a defeitos individuais ou outros defeitos.
As seguintes situações são identificadas como defeitos principais: o ambiente de controle é inválido; Diretores, supervisores e gerentes seniores cometem grandes defeitos e malpráticas; O maior erro detectado na auditoria externa não foi descoberto pela empresa; Os defeitos graves detectados e comunicados à direcção não foram corrigidos num prazo razoável; A supervisão do comitê de auditoria da empresa e do departamento de auditoria sobre controle interno é inválida; Outros defeitos que podem afetar o julgamento correto dos usuários do relatório.
A inexatidão no relatório financeiro que não pode ser evitada, encontrada e corrigida a tempo devido a defeitos individuais ou juntamente com outros defeitos, embora o nível de materialidade não seja atingido ou excedido, o que deve ainda atrair a atenção da direção.
Os defeitos graves são identificados como defeitos graves nas seguintes circunstâncias: fraude por pessoal em cargos-chave; A falha na função de supervisão de conformidade e violação de leis e regulamentos podem ter um impacto significativo na confiabilidade dos relatórios financeiros; Foi reportado à gerência, mas após um período razoável de tempo, a gerência ainda não consegue corrigir os defeitos importantes.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Eventos de risco potenciais podem ser RMB 5 milhões (inclusive) –
A riqueza direta que pode ser causada é RMB 10 milhões ou mais e RMB 10 milhões ou menos de RMB 5 milhões
Descrição do montante dos prejuízos patrimoniais: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Violação das leis e regulamentos nacionais, punição severa ou responsabilidade penal; Perda de gestores ou técnicos; Grandes defeitos: notícias negativas da mídia ocorrem mais de duas vezes por ano e causam danos significativos à reputação da empresa; Os defeitos maiores ou importantes avaliados no ano passado não foram corrigidos; Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes como materiais, salários e ativos fixos; O principal pessoal de gestão de negócios ou operação é obviamente incompetente.
Violação e punição; Fraude de gestão intermédia; Notícias negativas apareceram nos principais meios de comunicação naquele ano e causaram grandes danos aos importantes defeitos da reputação da empresa; Os defeitos gerais avaliados no ano passado não foram corrigidos ou razoavelmente explicados; Alguns gestores ou operadores não são suficientemente competentes.
Defeito geral, fraude geral dos empregados; Os defeitos gerais avaliados no ano passado não foram corrigidos; Punido por departamentos governamentais abaixo do nível provincial (incluindo o nível provincial), mas não teve um impacto negativo na divulgação dos relatórios periódicos da empresa.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem quaisquer defeitos importantes no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem defeitos significativos no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não 1,5 Após a retificação acima mencionada, na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno de relatórios financeiros que não tenham sido corrigidos
□ Sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 2.3 Defeito geral
Nenhum 2.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não
2.5. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Retificação de defeitos de controlo interno no ano anterior
□ aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
□ aplicável √ não aplicável 3 Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Jiang Xufeng Zhejiang Dongwang times Technology Co., Ltd. 13 de abril de 2022
