Código da empresa: Shanghai Golden Union Commercial Management Co.Ltd(603682) abreviatura da empresa: Shanghai Golden Union Commercial Management Co.Ltd(603682)
Shanghai Golden Union Commercial Management Co.Ltd(603682)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem: a sede da empresa, Shanghai Heju Business Development Co., Ltd., Shanghai Jinyu Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinyi Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinrui Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinneng Property Management Co., Ltd., Shanghai Jinlin Network Information Technology Co., Ltd., Shanghai Digital Entertainment Industry Management Co., Ltd., Shanghai Jinyuan Enterprise Management Co., Ltd. Shanghai Jinling Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai stanshe Business Service Co., Ltd., Shanghai Jinheng Enterprise Management Co., Ltd., Hangzhou Jinyue Enterprise Management Co., Ltd., Suzhou Chuangli Investment Management Co., Ltd., Shanghai Jinlong Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinjia culture Investment Management Co., Ltd., Shanghai Jinlang Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Liheng Investment Management Co., Ltd. Jinhe Chuangli business operation management (Beijing) Co., Ltd., Shanghai Jinjing Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinyi Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinsui Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Tengjin Culture Development Co., Ltd., Shanghai Haoyi Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Yizheng Zhongchuang Space Operation Management Co., Ltd., Shanghai Jinbo Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinling Enterprise Management Co., Ltd. Jinhe Tongchang (Beijing) Business Management Co., Ltd., Beijing tongchangsheng indústria renovação urbana Technology Development Co., Ltd., Shanghai Jinhe Zhongyuan private investment fund partnership (limited partnership), Shanghai Shendi Shanghai Golden Union Commercial Management Co.Ltd(603682) Operation Management Co., Ltd., Shanghai Shaojin Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Xirui Industry Co., Ltd., tongchangsheng indústria (Beijing) Technology Development Co., Ltd. Tongchangsheng xinhuicheng one (Beijing) Business Management Co., Ltd. e tongchangsheng xinhuicheng three (Beijing) Business Management Co., Ltd. 1. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, representando 2,5% As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura de governança, estrutura organizacional, recursos humanos, sistema contábil, gestão de financiamento, gestão de fundos monetários, gestão de custos, promoção de investimentos e gestão de operações, gestão de compras de materiais, gestão de ativos fixos e intangíveis, relatório financeiro, gestão de contratos, gestão de investimentos estrangeiros, gestão de garantias estrangeiras, gestão de auditoria interna, gestão de transações de partes relacionadas, gestão de projetos, gestão de orçamento, comunicação de informações, supervisão e inspeção. 3. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Risco de ambiente político, risco de transformação de engenharia, atração de investimento e risco operacional, risco de investimento estrangeiro, etc. 4. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 5 Existe uma isenção legal
□ sim √ não
6. Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e as diretrizes para avaliação de controle interno da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os padrões quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes após considerar medidas de controle compensatório e taxa de desvio real:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Valor total das declarações incorretas do lucro líquido ≥ valor das declarações incorretas auditadas anuais ≥ valor das declarações incorretas auditadas anuais ≥ 5% do lucro líquido auditado anual ≥ 2% do lucro líquido de 5 milhões ≥ 6 ‰ do lucro líquido de 2 milhões e ≥ 500000 yuan
O montante das declarações incorretas do total dos ativos ≥ 4 ‰ do total dos ativos auditados do ano auditado 1 ‰ do total dos ativos auditados do ano ≤ 1% do total dos ativos ≤ o montante das declarações incorretas auditadas anuais ≤ montante das declarações incorretas 1% do total dos ativos auditados do ano, 4 ‰ do total dos ativos auditados
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos graves (1) fraude por parte da alta administração da empresa; (2) A empresa corrige o relatório financeiro publicado; (3) O contador público certificado constata que há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão na operação; (4) A supervisão do controlo interno pela empresa é inválida.
Defeitos significativos (1) não selecção e aplicação das políticas contabilísticas de acordo com as normas contabilísticas geralmente aceites e não estabelecimento de procedimentos e medidas de controlo antifraude;
(2) Não foi estabelecido ou implementado qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento contabilístico de transacções não convencionais ou especiais e não existe qualquer controlo compensatório correspondente; (3) Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos de avaliação para defeitos de controle interno no relatório não financeiro determinados pela empresa são os seguintes após considerar medidas de controle compensatório e taxa de desvio real:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Total dos activos perdas patrimoniais directas ≥ 1% 1% do total dos activos anuais auditados do total dos activos anuais auditados perdas patrimoniais directas ≥ 4 ‰ do total dos activos anuais auditados perdas patrimoniais directas ≥ 4 ‰ do total dos activos anuais auditados e 1 ‰ do total dos activos auditados
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
(1) a empresa carece de procedimentos democráticos de tomada de decisão, como procedimentos de tomada de decisão coletiva; (2) Procedimentos decisórios pouco científicos da empresa, como tomada de decisão errada; (3) Violação das leis e regulamentos nacionais, tais como acidentes graves de segurança na produção ou poluição ambiental.
Defeitos importantes: (1) perda grave de quadros superiores; (2) Não foram corrigidos defeitos importantes ou defeitos importantes no controle interno; (3) Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes.
Defeitos gerais que não os defeitos principais acima e defeitos importantes são determinados como defeitos gerais de acordo com o grau de influência
Descrição: Nenhum
（3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Durante o período de relato, a empresa não apresenta defeitos gerais no controle interno sobre relatórios financeiros Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Durante o período de relato, a empresa não apresenta defeitos gerais no controle interno sobre relatórios não financeiros
