Código da empresa: Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676) abreviatura da empresa: Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676)
Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676) e todas as filiais holding. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Governança corporativa, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, cultura corporativa, divulgação de informações, sistema de informação e auditoria interna a nível da empresa; Recursos humanos de nível empresarial, relatórios financeiros, negócios de vendas, negócios de compras, gestão de fundos, gestão de ativos, gestão de contratos, negócios de garantia, pesquisa e desenvolvimento, transações de partes relacionadas, controle de subsidiárias, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Relatório financeiro, negócios de vendas, negócios de compras, gestão de fundos e gestão de ativos. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
nada
（2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com os procedimentos especificados no sistema padrão de controle interno da empresa e no método de avaliação de controle interno da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Valor total das declarações incorretas do lucro ≥ 5% do lucro total, 3% do lucro total ≤ valor das declarações incorretas valor das declarações incorretas 3% do lucro total, 5% do lucro total
Nota: a empresa adota o padrão quantitativo para determinar o defeito de controle interno do relatório financeiro pelo impacto do defeito de controle interno no lucro total. Se o defeito de controle interno puder fazer com que o valor de inadequação nas demonstrações financeiras seja maior ou igual a 5% do lucro total, o defeito é considerado um defeito maior; Se for inferior a 5% e maior ou igual a 3%, o defeito é considerado um defeito importante; Se menos de 3%, o defeito é considerado um defeito geral.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. O ambiente de controle interno da empresa é inválido;
2. Fraude por diretores, supervisores e gerentes superiores;
3. A auditoria externa constatou que houve distorções significativas nas demonstrações financeiras atuais, mas o controle interno da empresa não as encontrou no processo operacional;
4. A supervisão do comitê de auditoria e do departamento de auditoria sobre o relatório financeiro da empresa e o controle interno é inválida.
Defeitos significativos 1. Existem distorções significativas identificadas no presente relatório financeiro, as atividades de controle não identificam essas distorções ou é necessário corrigir o relatório financeiro publicado;
2. Embora não atinja ou exceda o nível de importância, mas pela natureza, ainda deve atrair a atenção do conselho de administração e da administração.
Defeitos gerais, outros defeitos no controle interno da prestação de informações financeiras que não os especificados acima serão reconhecidos como defeitos gerais.
Nota: ao analisar a gravidade da natureza empresarial envolvida no defeito, a natureza e o alcance do impacto negativo direto ou potencial e outros fatores, a empresa identifica defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais no controle interno do relatório financeiro. 3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Lucro total perda de propriedade directa ≥ lucro total lucro total 1% ≤ perda de propriedade directa perda de propriedade directa lucro total 3% perda lucro total 3% 1%
Nota: a empresa adota a norma quantitativa para determinar o defeito de controle interno do relatório não financeiro com base no impacto do defeito de controle interno no lucro total. Se o montante da perda direta de propriedade causada por defeito de controle interno for maior ou igual a 3% do lucro total, o defeito é considerado um defeito maior; Se for inferior a 3% e maior ou igual a 1%, o defeito é considerado um defeito importante; Se menos de 1%, o defeito é considerado um defeito geral.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Falta de procedimentos democráticos de tomada de decisão, tais como a tomada de decisão sobre questões importantes, a tomada de decisão sobre a nomeação e demissão de pessoal em lugares importantes, a tomada de decisão sobre o investimento em grandes projetos e os procedimentos de tomada de decisão sobre a utilização de grandes montantes de fundos (três importantes e um grande);
2. Procedimentos decisórios pouco científicos, tais como grandes erros decisórios, causando grandes prejuízos à empresa;
3. Violação grave das leis e regulamentos nacionais;
4. perda maciça de pessoal de gestão chave ou talentos importantes;
5. Notícias negativas frequentes na mídia;
6. Não foram corrigidos defeitos importantes na avaliação do controle interno;
7. A falta de controle do sistema ou falha sistemática de negócios importantes tem causado grandes perdas para a empresa.
Defeitos importantes 1. A empresa tem perdas patrimoniais importantes devido a erros de gestão, e as atividades de controle não conseguem evitar tais erros;
2. Embora a perda imobiliária não atinja ou exceda o nível de importância, pela natureza, ela ainda deve atrair a atenção do conselho de administração e administração.
Os defeitos gerais são reconhecidos como defeitos gerais outros defeitos no controle interno de relatórios não financeiros que não os especificados acima.
Nota: ao analisar a gravidade da natureza empresarial envolvida no defeito, a natureza e o alcance do impacto negativo direto ou potencial e outros fatores, a empresa identifica defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais no controle interno do relatório financeiro. （3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Durante o período de relato, a empresa não apresentou defeitos gerais no controle interno sobre relatórios financeiros. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não
2.2. Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Durante o período de relato, a empresa não apresentou defeitos gerais no controle interno dos relatórios não financeiros. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Em 2021, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita, o sistema de controle interno existente é relativamente sólido, em consonância com as leis e regulamentações nacionais relevantes, desempenhou um bom papel de gestão e controle em todos os elos fundamentais da operação e gestão da empresa, transações de partes relacionadas, garantia externa, investimento importante, etc., e pode fornecer garantia para o funcionamento normal dos negócios da empresa e o controle dos riscos empresariais. O controlo interno da empresa é eficaz.
Devido às limitações inerentes ao controle interno, a eficácia do controle interno pode mudar com a mudança do ambiente de controle interno e as necessidades do desenvolvimento da empresa, portanto, a empresa complementará e melhorará oportunamente o sistema de controle interno em 2022 e o tornará efetivamente implementado, de modo a fornecer uma garantia razoável para a autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e a realização da estratégia e objetivos de negócios da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Li Zhiyuan Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676)
