Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236) e suas subsidiárias importantes Hefei móvel Rui Communication Technology Co., Ltd., Xangai Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236) Technology Co., Ltd., Hefei Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236) Technology Co., Ltd. e Changzhou Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236) Technology Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 95,48
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 94,97% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, representando 3,5% As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
De acordo com as normas básicas de controle interno empresarial emitidas pelo Ministério das Finanças e suas diretrizes de apoio, bem como as necessidades reais de desenvolvimento e operação da empresa, a empresa tem uma compreensão abrangente da estrutura organizacional, cultura corporativa, recursos humanos, responsabilidade social, estratégia de desenvolvimento, gestão de orçamento, gestão de riscos, comunicação e transmissão de informações, supervisão interna, gestão de ativos, gerenciamento de projetos, negócios de compras, gestão de contratos, gestão de produção, terceirização de negócios, negócios de vendas, negócios de garantia Gestão de selos, transações de partes relacionadas, gestão de atividades de fundos, gestão de relatórios financeiros, gestão tributária, sistema de informação, pesquisa e desenvolvimento e outros 24 aspectos foram testados e avaliados. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de negócios de compras e pesquisa e desenvolvimento. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ sim √ não
6. Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
Nenhum. （2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e os documentos do sistema de controle interno da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante da declaração incorreta do lucro antes de impostos ≥ 5% do lucro antes de impostos 3% ≤ o montante da declaração incorreta 3% do lucro antes de impostos 5% do lucro antes de impostos
Descrição: nenhuma.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos graves, se os defeitos encontrados estiverem em conformidade com qualquer um dos seguintes, serão reconhecidos como defeitos importantes no controle interno de relatórios financeiros: 1 Os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa cometem fraudes; 2. A supervisão do comité de auditoria das empresas e das instituições de auditoria interna sobre o controlo interno é inválida; 3. A empresa corrige o relatório financeiro publicado; 4. Falta relevante e omissão no presente relatório financeiro constatada pelo contador público certificado, mas não identificada pelo controle interno da empresa.
Defeitos importantes se algum dos seguintes defeitos for encontrado, eles serão reconhecidos como defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro: 1 Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com os GAAP; 2. Não estabelecer procedimentos e medidas de controlo anticorrupção e fraude; 3. Existem defeitos únicos ou múltiplos no processo de reporte financeiro, que não atendem ao padrão de identificação dos principais defeitos, mas afetam o alcance do objetivo de veracidade e precisão do reporte financeiro.
Defeitos gerais, outros defeitos de controle interno no relatório financeiro que não os defeitos maiores e importantes acima mencionados serão reconhecidos como defeitos gerais.
Descrição: nenhuma. 3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante da declaração incorreta do lucro antes de impostos ≥ 3% do lucro antes de impostos 1% ≤ o montante da declaração incorreta 1% do lucro antes de impostos 3% do lucro antes de impostos
Descrição: nenhuma.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos graves, se os defeitos encontrados corresponderem a qualquer um dos seguintes, serão reconhecidos como defeitos importantes no controle interno de relatórios não financeiros: 1 Falta de procedimentos democráticos de tomada de decisão ou erros graves causados por processos de tomada de decisão; 2. Violação grave das leis e regulamentos nacionais e punição; 3. perda maciça de pessoal de gestão chave ou talentos importantes; 4. Notícias negativas frequentes na mídia; 5. Os resultados da avaliação do controle interno, especialmente defeitos importantes ou importantes, não foram corrigidos há muito tempo; 6. Falta de controle do sistema ou falha do sistema para negócios importantes.
Defeitos significativos se algum dos seguintes defeitos for encontrado, ele será reconhecido como um defeito significativo do controle interno de relatórios não financeiros: 1 O processo democrático de decisão existe mas não é perfeito ou o processo de decisão comete grandes erros; 2. Violação das regras e regulamentos internos da empresa, resultando em grandes perdas; 3. Perda grave de pessoal empresarial em posições-chave; 4. Há muitas notícias negativas na mídia; 5. Existem defeitos em sistemas ou sistemas comerciais importantes.
Defeitos gerais, outros defeitos de controle interno em relatórios não financeiros que não os defeitos maiores e importantes acima mencionados serão reconhecidos como defeitos gerais.
Descrição: nenhuma. （3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Diante dos defeitos gerais no controle interno de relatórios financeiros encontrados pela empresa no processo de avaliação do controle interno, uma vez encontrados, a empresa imediatamente tomou medidas de retificação correspondentes e melhorou-as. Após a retificação, o defeito não afetará a realização dos objetivos de controle interno da empresa. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não
2.3. Defeito geral
Diante dos defeitos gerais do controle interno de relatórios não financeiros encontrados no processo de avaliação do controle interno, uma vez detectados, a empresa imediatamente tomou medidas de retificação correspondentes e melhorou-as. Após a retificação, o defeito não afetará a realização dos objetivos de controle interno da empresa. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não
2.5. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não
IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Retificação de defeitos de controlo interno no ano anterior
□ aplicável √ não aplicável
2. Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Durante o período de relatório, a empresa continuou a melhorar o sistema de controle interno e implementou-o efetivamente. Após a avaliação do controle interno da empresa, todos os controles internos da empresa podem efetivamente prevenir riscos e atingir o objetivo do controle interno da empresa. Em 2022, a empresa continuará a melhorar o sistema de controle interno, supervisionar e padronizar a implementação do sistema de controle interno e otimizar continuamente o sistema de controle interno da empresa para tornar as atividades empresariais eficientes, legais e complacentes. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Qian penghe Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236) 15 de abril de 2022
