China State Construction Engineering Corporation Limited(601668) relatório sobre avaliação de risco contínua da China Construction Finance Co., Ltd
De acordo com os requisitos relevantes das diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai nº 5 – transações e transações de partes relacionadas, China State Construction Engineering Corporation Limited(601668) (doravante referida como “sociedade anônima”) conduziu avaliação de risco contínua na participação da CSCEC Finance Co., Ltd. (doravante referida como “finanças CSCEC”), revisou os relatórios financeiros regulares e os dados do processo operacional verificando os materiais do certificado, tais como a licença financeira, licença de negócios e assim por diante, O status de risco das finanças CSCEC em 31 de dezembro de 2021 foi avaliado e a avaliação de risco é relatada da seguinte forma.
1,Estabelecimento, escopo de negócios e estrutura organizacional da CSCEC Finance Co., Ltd. (I) informações básicas
CSCEC finance foi criada com a aprovação do antigo Bank Of China Limited(601988) Comitê de supervisão e administração da indústria, com um capital social de 10 bilhões de yuans. Os acionistas são China State Construction Engineering Corporation Limited(601668) Group Co., Ltd. (holding 20%) e China State Construction Engineering Corporation Limited(601668) (holding 80%).
Endereço registrado: unidade 01, 30º andar, edifício 3, quintal 5, Anding Road, Chaoyang District, Beijing representante legal: Yan Liangjun
Código da instituição de licença financeira: l0117h211 Ping An Bank Co.Ltd(000001)
Crédito social unificado Código: 91110 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 8144h
II) Âmbito da actividade
De acordo com as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais e as respostas relevantes da Comissão Reguladora Bancária e de Seguros da China, o escopo de negócios do financiamento CSCEC inclui: gestão de consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Tratar de empréstimos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Investimento em títulos (excluindo o investimento em acções); Negócios nacionais e em moeda estrangeira dos negócios acima.
III) Estrutura organizacional
As normas financeiras da CSCEC estabelecem “três reuniões e uma camada” compostas pelo conselho de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração. Entre eles, o conselho de administração possui um comitê de gestão de estratégia e remuneração, um comitê de gestão de riscos e um comitê de auditoria; O nível de gestão tem um comitê de revisão de crédito e um comitê de tomada de decisão de investimento. Atualmente, existem 11 departamentos funcionais.
2,Operação e indicadores regulatórios da CSCEC Finance Co., Ltd
I) operação
Em 31 de dezembro de 2021, CSCEC tinha ativos financeiros totais de 107386 bilhões de yuans, passivos totais de 94,371 bilhões de yuans, patrimônio total do proprietário de 13,015 bilhões de yuans e taxa de passivo de ativos de 87,9%. Em 2021, ele realizou receita operacional de 2,908 bilhões de yuans, lucro total de 1,101 bilhão de yuans e lucro líquido de 826 milhões de yuans.
II) Indicadores de supervisão
De acordo com as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, o CSCEC finance monitora continuamente vários indicadores regulatórios e, a partir de 31 de dezembro de 2021, todos os indicadores atendem aos requisitos regulatórios.
Valor especificado dos itens regulamentares valor real até o final de dezembro de 2021
Rácio de adequação dos fundos próprios ≥ 10% 12,32%
Rácio dos activos não produtivos ≤ 4% 0
Rácio NPL ≤ 5% 0
Taxa de garantia ≤ 100% 78,30%
Rácio de investimento ≤ 70% 14,52%
Rácio de endividamento ≤ 100% 0
3,Sistema de gestão de risco da China Construction Finance Co., Ltd
A CSCEC finance estabeleceu e melhorou o sistema de gestão de riscos de acordo com o direito das sociedades, as orientações para o controlo interno dos bancos comerciais, as medidas para a gestão de sociedades financeiras de grupos empresariais e outras leis e regulamentos relevantes, bem como os requisitos para a construção do sistema de gestão de riscos da sociedade anónima.
I) Sistema de organização de gestão de riscos
O CSCEC finance depende do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração para realizar a gestão de riscos sob uma estrutura de governança sólida.
1. Conselho de Administração: assegurar a afectação dos recursos necessários à gestão dos riscos, formular políticas e procedimentos de gestão dos riscos, estabelecer e implementar um mecanismo eficaz de gestão dos riscos, supervisionar a gestão para realizar uma gestão global dos riscos e assumir a responsabilidade última pela independência e eficácia da gestão dos riscos. O conselho de administração possui um comitê de gestão de riscos e um comitê de gestão de auditoria, que exercem suas funções e poderes no âmbito de suas funções e assistem o conselho de administração na gestão de riscos.
2. Conselho de Supervisores: supervisionar o desempenho da gestão de riscos do conselho de administração, gerentes e gerentes seniores e o desenvolvimento da gestão de riscos da empresa de acordo com as leis e regulamentos, os estatutos e o sistema de gestão.
3. Gestão: responsável pela organização e implementação da gestão de risco, com comitê de revisão de crédito e comitê de tomada de decisão de investimento.
Comitê de revisão de crédito: como órgão pré-deliberativo para a administração considerar e tomar decisões sobre negócios de crédito, emite pareceres sobre revisão de negócios, controle de risco de negócios, etc., e submete os pontos de deliberação e deliberações ao órgão de decisão competente para aprovação.
Comitê de decisão de investimento: como órgão pré-deliberativo para a administração considerar e tomar decisões sobre negócios de investimento, fornece orientação e estratégia de negócios de investimento, pareceres de revisão de negócios de investimento, etc., e submete os pontos de deliberação e deliberações ao órgão de decisão competente para aprovação.
Departamento de gestão: CSCEC finance cria departamentos independentes de gestão de risco e auditoria interna de acordo com o princípio de “três linhas de defesa” de front office, middle office e back office, e efetivamente realiza controle de risco e supervisão de auditoria de acordo com o princípio da separação.
Em suma, o sistema de organização de gestão de riscos financeiros da CSCEC é sólido, com clara divisão de trabalho e operação padronizada, o que fornece uma base organizacional para operação legal e complacente e controle de risco efetivo.
II) Sistema de gestão dos riscos
A fim de melhorar o nível de gerenciamento de riscos e efetivamente prevenir e resolver riscos de negócios, CSCEC finance formulou regulamentos de gerenciamento de risco e regulamentos de gerenciamento de conformidade, e também estabeleceu um sistema de gerenciamento relativamente completo no nível de negócios.
1. Operações de liquidação de fundos
De acordo com as características do negócio de liquidação, o CSCEC finance formulou sistemas de gestão tais como medidas de gestão de controlo interno para o negócio de liquidação, medidas de gestão para o negócio de reservas de depósitos e medidas de gestão para o negócio de depósitos RMB das unidades membros do grupo, com processos comerciais claros e autoridade de gestão, de modo a controlar eficazmente o risco do negócio de liquidação de capital.
2. Actividades de crédito
De acordo com as políticas de crédito e tipos de negócios, CSCEC finance formulou sistemas de gestão tais como as medidas para a gestão de negócios de crédito abrangente, as medidas para a gestão de negócios de empréstimos e as medidas para a gestão de negócios de aceitação de faturas comerciais e desconto, definiu os requisitos para concessão de crédito unificado e aprovação nível a nível de negócios de crédito, organizou investigação pré-empréstimo, na gestão de empréstimos e pós gestão de empréstimos, revisou rigorosamente a finalidade do empréstimo e efetivamente preveniu riscos de negócios de crédito.
3. Actividades de investimento
A fim de padronizar o comportamento de investimento, a CSCEC finance formulou sistemas de gestão como as regras de trabalho do comitê de tomada de decisão de investimento e as medidas de gestão do negócio de investimento financeiro CSCEC, desempenhou o papel de orientação e controle do comitê de tomada de decisão de investimento, clarificou o processo de aceitação, revisão e aprovação do negócio de investimento, padronizou a revisão pré-investimento e gestão pós-investimento, e efetivamente preveniu e controlou os riscos de negócios de investimento.
4. Construção de sistemas de informação
O financiamento da CSCEC continuou a fortalecer a construção do sistema de informação, formulou sistemas de gerenciamento, tais como medidas de gerenciamento de backup de desastres de dados e medidas de gerenciamento de segurança de rede e informação, e fez disposições sobre construção de infraestrutura de informação, desenvolvimento de sistema de software de aplicativo, operação do sistema e recuperação de desastres de dados, de modo a fornecer uma forte garantia para realizar a segurança de dados, segurança de rede e desempenhar o papel de gerenciamento de riscos.
Em conclusão, o sistema de gestão de riscos financeiros da CSCEC é sólido, todas as empresas operam de acordo com regras e regulamentos, e a implementação do sistema é boa.
4,Controle de risco da China Construction Finance Co., Ltd
I) Identificação e avaliação dos riscos
Após analisar e avaliar o funcionamento do financiamento da CSCEC em 2021, aliado às mudanças do ambiente interno e externo, os principais riscos identificados incluem risco de liquidez, risco de crédito, risco de compliance e risco operacional.
II) Medidas de controlo dos riscos
A fim de controlar eficazmente vários riscos, o CSCEC finance formulou medidas de controlo de risco correspondentes para controlar estritamente os riscos.
1. Controlo do risco de liquidez
A fim de prevenir o risco de liquidez, o CSCEC finance formulou as medidas de gestão de liquidez para prestar muita atenção às mudanças macropolíticas, analisar cuidadosamente o impacto do ambiente interno e externo na liquidez, fortalecer o monitoramento do índice de liquidez e o alerta precoce, e formar um mecanismo eficaz de controle de liquidez. O CSCEC finance toma o índice de liquidez como o foco do monitoramento diário, prevê antecipadamente a liquidez e os fundos de reserva em pontos-chave, presta atenção à correspondência e estabilidade das fontes de capital e garante a segurança e suficiência das posições. No geral, o financiamento do CSCEC não tinha liquidez inferior aos requisitos regulamentares em 2021, e o risco de liquidez era controlável. 2. Controlo do risco de crédito
A fim de evitar riscos de crédito, CSCEC finance presta muita atenção à operação, capital financeiro e solvência dos clientes de crédito. Dar pleno desempenho às funções do comitê de revisão de crédito, implementar a separação da revisão de empréstimos e padronizar o mecanismo de revisão de empréstimos; Implementar rigorosamente várias políticas de crédito e rever o uso de fundos; Reforçar a monitorização do risco de crédito e o alerta precoce para garantir a segurança dos ativos de crédito. Atualmente, o rácio de ativos financeiros não produtivos e o rácio de empréstimos não produtivos do CSCEC são 0, a qualidade do ativo é estável e o risco de crédito é controlável.
3. Controlo dos riscos de conformidade
A fim de evitar riscos de conformidade, o CSCEC finance presta muita atenção à orientação de políticas financeiras, monitora continuamente as mudanças de leis, regulamentos e políticas regulatórias, melhora oportunamente o sistema de acordo com as mudanças de políticas e incorpora efetivamente os requisitos de conformidade nas responsabilidades de cargos dos funcionários e vários links operacionais. A CSCEC finance realizou profundamente a atividade de “ano de construção de controle interno e gestão de compliance”, reforçou a publicidade e implementação de políticas de compliance e melhorou a conscientização de compliance de todos os colaboradores. O risco de conformidade é controlável.
4. Controlo dos riscos operacionais
A fim de prevenir riscos operacionais, o financiamento do CSCEC continuou a melhorar o sistema de gestão e a reforçar o controlo dos riscos de empresas importantes, postos-chave e ligações-chave; Otimizar continuamente a autoridade de gestão de aprovação de acordo com a variedade de negócios, padronizar o processo de negócios através do sistema de informação, melhorar continuamente o nível de gestão padronizado e controlar o risco operacional.
Resumindo, o CSCEC finance formulou medidas de controle correspondentes em termos de várias prevenção de riscos, e o risco global é controlável.
5,Os depósitos e empréstimos relacionados entre CSCEC Finance Co., Ltd. e o acionista controlador da empresa foram revisados na primeira assembleia geral extraordinária de acionistas da empresa em 2021. CSCEC finance e o acionista controlador da empresa, grupo CSCEC, assinaram o acordo-quadro de serviços financeiros. Em 2021, o saldo máximo diário de depósitos (incluindo juros corridos) do grupo CSCEC e suas subsidiárias (excluindo a sociedade anônima e suas subsidiárias, doravante referidos como “grupo CSCEC e suas subsidiárias”) no financiamento CSCEC foi de 8,51 bilhões de yuans, e o saldo máximo diário do empréstimo (incluindo juros corridos) foi de 6,82 bilhões de yuans. O negócio de depósitos e empréstimos relacionado entre a CSCEC finance e o grupo CSCEC e as suas subsidiárias cumpre o acordo-quadro de serviços financeiros. 6,Conclusão
Com base na análise e julgamento acima, a sociedade anônima geralmente acredita que a CSCEC finance tem qualificação legal e efetiva do negócio, opera de acordo com a lei, todos os indicadores regulatórios atendem aos requisitos regulatórios, não há defeitos importantes na gestão de riscos e o risco de negócios relacionados de depósitos e empréstimos atualmente é controlável.
China State Construction Engineering Corporation Limited(601668)
15 de Abril de 2022
