Relatório de desempenho do comitê de auditoria e risco do conselho de administração em 2021
Conselho de Administração:
De acordo com os regulamentos relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai e os requisitos das regras detalhadas da empresa para a implementação do comitê de auditoria e risco do conselho de administração e outros documentos, como os atuais membros do comitê de auditoria e risco do conselho de administração da empresa, desempenhamos seriamente nossas funções com base no princípio da diligência e responsabilidade, e agora fazemos o seguinte relatório ao conselho de administração sobre o trabalho de 2021:
1,Informações básicas do comitê de auditoria e risco
O comitê de auditoria e risco do conselho de administração da Sinochem International Corporation(600500) (holding) Co., Ltd. (doravante referida como “a empresa”) é composto por três diretores independentes, Sr. Cheng Fengchao, Sr. Xu Yongqian e Sr. Yang Lin, dos quais o presidente do comitê de auditoria e risco é um diretor independente com qualificações profissionais de contabilidade.
2,2021 reunião anual do comitê de auditoria e risco
Durante o período analisado, o comitê de auditoria e risco do conselho de administração da empresa realizou cinco reuniões, onde todos os membros participaram ativamente da reunião, expressaram pareceres de due diligence sobre questões relevantes e assinaram e confirmaram as resoluções das reuniões relevantes. Os pormenores são os seguintes:
1. A primeira reunião do comitê de auditoria em 2021 foi realizada em 26 de janeiro de 2021 e os principais tópicos da reunião foram: (1) ouvir o relatório dos Contadores Públicos Certificados Ernst & Young Huaming sobre Sinochem International Corporation(600500) auditoria de relatórios financeiros e plano de auditoria de controle interno em 2020.
2. A segunda reunião do comitê de auditoria em 2021 foi realizada em 21 de abril de 2021, tendo como principais temas: (1) ouvir o relatório dos Contadores Públicos Certificados Ernst & Young Huaming sobre a auditoria anual das demonstrações financeiras em 2020; (2) Revisar o relatório de contas financeiras finais de 2020 da empresa; (3) Rever o relatório de avaliação do controlo interno de 2020; (4) Revisar a proposta sobre o valor esperado da garantia externa da empresa em 2020; (5) Revisar a proposta sobre as transações diárias conectadas da empresa em 2020.
3. A terceira reunião do comitê de auditoria em 2021 foi realizada no dia 25 de abril de 2021, tendo como principais temas: (1) revisar o relatório financeiro da empresa referente ao primeiro trimestre de 2021; (2) Rever a proposta relativa ao ajustamento da política contabilística.
4. Realizou-se em 19 de agosto de 2021 a quarta reunião do comitê de auditoria, que teve como principais temas: (1) rever a interpretação do relatório financeiro semestral de 2021.
5. A quinta reunião do comitê de auditoria em 2021 foi realizada no dia 22 de outubro de 2021, tendo como principais temas: (1) revisão do relatório do terceiro trimestre da empresa em 2021; (2) Revisar a proposta de auditoria e faturamento da empresa em 2020 e o compromisso contínuo da Ernst & young para prestar serviços de auditoria financeira e auditoria de controle interno em 2021.
3,Principais conteúdos de trabalho do comitê de auditoria e risco em 2021
(I) desempenho da auditoria do Relatório Anual 2021 da empresa
Durante a auditoria e preparação do relatório financeiro anual de 2021 da empresa, todo o pessoal do comitê de auditoria e risco do conselho de administração da empresa desempenhou plenamente o papel de auditoria e supervisão, cumpriu ativamente suas responsabilidades e obrigações e executou seus deveres diligentemente em estrita conformidade com os requisitos do aviso sobre a divulgação do relatório anual de 2021 das principais empresas listadas do conselho e o processo de trabalho do relatório anual do Comitê de Auditoria emitido pela Bolsa de Valores de Xangai, Desempenhou um papel ativo na elaboração do relatório anual de 2021 da empresa e realizou os seguintes trabalhos:
1. Antes da instituição de auditoria externa Ernst & Young Huaming contadores públicos certificados entrar no site, o comitê de auditoria e risco ouviu cuidadosamente e revisou o plano de auditoria para o relatório anual 2021 da empresa de contadores públicos certificados Ernst & Young Huaming, apresentou pareceres orientadores sobre a estratégia de auditoria e definiu os padrões de reconhecimento do escopo da auditoria, principais questões de auditoria e contabilidade, cronograma de auditoria do relatório anual e outros assuntos relacionados.
2. Depois que os Contadores Públicos Certificados Ernst & Young Huaming emitiram o parecer preliminar de auditoria, o comitê de auditoria e risco revisou novamente o relatório financeiro de 2021 da empresa, totalmente comunicado com os contadores e cumpriu o dever de cumprir e a obrigação de integridade e diligência. O Comitê de Auditoria considera que as unidades e relatórios incluídos no escopo de consolidação das demonstrações financeiras e contábeis da empresa estão completos e a base de consolidação das demonstrações é precisa; O conteúdo das demonstrações financeiras e contábeis da empresa é objetivo, verdadeiro e preciso, podendo refletir de forma justa a situação financeira da empresa em 31 de dezembro de 2021 e seus resultados operacionais e fluxo de caixa em 2021 em todos os principais aspectos; Concordar em submeter o relatório financeiro de 2021 ao conselho de administração para revisão. 3. Depois de analisar os serviços de auditoria de relatórios financeiros 2021 fornecidos pelos contadores públicos certificados Ernst & Young Huaming, o comitê de auditoria e risco da empresa acredita que os contadores públicos certificados Ernst & Young Huaming podem realizar o trabalho de auditoria de acordo com as normas de auditoria dos contadores públicos certificados chineses, seguir as normas independentes, objetivos e práticas justas e concluir com sucesso o trabalho de auditoria da empresa.
II) Revisão das transacções com partes coligadas
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria e risco analisou antecipadamente a proposta sobre as transações conectadas diárias esperadas da empresa em 2021 e outras propostas de transações relacionadas e comunicou-se com o pessoal relevante.
O comitê de auditoria e risco acredita que os procedimentos de votação das transações de partes relacionadas acima cumprem os regulamentos relevantes, seguem os princípios de abertura, equidade e racionalidade, atendem às necessidades do desenvolvimento da empresa, não há transferência de interesses e não prejudicam os interesses dos acionistas minoritários e outros acionistas não relacionados.
(III) avaliação efetiva do controle interno da empresa
Em 2021, Sinochem International Corporation(600500) avaliação de controle interno, sob a liderança do conselho de administração, fortaleceu a construção de padronização e padronização, melhorou o sistema de organização de avaliação e clarificou ainda mais o escopo da avaliação, métodos de avaliação, padrões de avaliação, identificação de defeitos e requisitos de retificação. Em termos de auto-avaliação de controlo interno, “auto-avaliação de controlo interno” e “avaliação independente do departamento de auditoria” são combinadas, e a cobertura de Sinochem International Corporation(600500) unidades principais afiliadas e processos empresariais importantes atinge 100%.
De acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e diretrizes de suporte relevantes, a empresa formulou as medidas de gestão para a avaliação de controle interno Sinochem International Corporation(600500) e emitiu o fluxo de trabalho padrão de avaliação de controle interno. O grupo de trabalho de autoavaliação de controle interno e revisão independente realizou testes in loco de acordo com as normas de avaliação acima, e, finalmente, formou o manuscrito de avaliação de controle interno e o resumo dos defeitos de controle interno.
O comitê de auditoria e risco acredita que a autoavaliação do controle interno em 2021 não encontrou defeitos importantes e significativos na concepção e implementação do controle interno relacionado ao relatório financeiro. A partir de 31 de dezembro de 2021, o sistema de controle interno da empresa relacionado ao relatório financeiro é sólido e eficaz.
(IV) Instruções e pareceres especiais sobre a garantia externa da empresa
De acordo com o disposto na comunicação sobre a regulação do comportamento de garantia externa das sociedades cotadas emitida pela CSRC e as instruções especiais sobre a ocupação de fundos pelos acionistas controladores e outras partes relacionadas da Sinochem International Corporation(600500) (holding) Co., Ltd. emitidas por contadores públicos certificados da Ernst & Young Huaming, o Comitê de Auditoria e Risco do Conselho de Administração analisou cuidadosamente as transações de capital e garantia externa entre a empresa e partes relacionadas no final de 2021, E emitiu pareceres independentes sobre questões relevantes da seguinte forma:
1. Neste ano, a empresa não avançou despesas salariais, previdenciárias, seguradoras, publicitárias e demais despesas do período para o acionista controlador, nem suportou despesas e demais despesas em seu nome; A empresa não forneceu fundos direta ou indiretamente aos acionistas controladores e outras partes relacionadas.
2. Ernst & Young Huaming contadores públicos certificados Co., Ltd. emitiu um relatório de explicação especial sobre a ocupação de fundos pelos acionistas controladores da empresa e outras partes relacionadas. Os diretores independentes da empresa acreditam que o relatório objetiva e justa reflete a situação real da empresa.
3. A empresa forneceu fielmente os detalhes de todas as garantias externas da empresa para Ernst & Young Huaming contadores públicos certificados Co., Ltd. de acordo com os regulamentos.
4. As garantias externas da sociedade são revistas e aprovadas pelo conselho de administração ou pela assembleia geral e divulgadas atempadamente de acordo com os requisitos e regulamentos relevantes da gestão.
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria e risco do conselho de administração cumpriu rigorosamente as disposições relevantes das diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração das empresas listadas da Bolsa de Valores de Xangai e as regras detalhadas para a implementação do comitê de auditoria e risco do conselho de administração da empresa, foi capaz de cumprir suas funções e seguir as normas independentes, objetivos e práticas justas, e concluiu todo o trabalho atribuído pelo conselho de administração. No novo ano, o comitê de auditoria e risco do conselho de administração da empresa continuará sendo consciente, cumprindo sua missão e desempenhando ativamente várias responsabilidades do comitê de auditoria e risco.
É por este meio comunicado.
Assinatura do comitê de auditoria e risco: Presidente: Cheng Fengchao Membro: Yang Lin Membro: Xu Yongqian
Comitê de auditoria e risco do conselho de administração da Sinochem International Corporation(600500) (holding) Co., Ltd. 14 de abril de 2022
