Goldcard Smart Group Co.Ltd(300349)
Medidas de administração de doações externas
(April 2022)
Capítulo I Disposições gerais
Artigo 1, a fim de regulamentar ainda mais a doação externa de Goldcard Smart Group Co.Ltd(300349) (doravante denominada “a empresa”), fortalecer a gestão da doação externa da empresa e de suas subsidiárias, e desempenhar melhor responsabilidades sociais, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei de doação da República Popular da China para empresas de bem-estar público, as Regras de Listagem da gema Shenzhen Stock Exchange e outras leis, regulamentos, regras e documentos normativos, Este sistema é formulado em combinação com os sistemas da empresa, tais como Goldcard Smart Group Co.Ltd(300349) estatutos (doravante denominados “estatutos”) e a situação real da empresa.
O artigo 2º “doação externa”, conforme mencionado neste sistema, refere-se ao ato da empresa e de suas subsidiárias doarem os bens da empresa em nome da empresa e de suas subsidiárias em atividades sociais de bem-estar público, como ajudar a sociedade a resistir a desastres naturais, construir um ambiente ecológico harmonioso, resgatar grupos vulneráveis e aumentar o bem-estar social.
Artigo 3º Este sistema é aplicável à doação externa da empresa e das suas subsidiárias (incluindo subsidiárias que detêm direta ou indiretamente mais de 50% da empresa e outras subsidiárias incluídas nas demonstrações contábeis consolidadas da empresa).
Capítulo II Autoridade decisória para o investimento estrangeiro
Artigo 4º Os administradores ou outros empregados da sociedade e suas subsidiárias não podem doar os bens de propriedade da sociedade em nome de pessoas físicas.
Artigo 5º, após a empresa e suas subsidiárias doarem ao mundo exterior, não deverão exigir que o destinatário crie condições convenientes em termos de financiamento, acesso ao mercado, licença administrativa e posse de outros recursos, e não deverão se envolver em atividades lucrativas em nome da doação.
Artigo 6º, todas as doações externas da sociedade e das suas filiais serão incluídas na gestão orçamental anual e, em princípio, as doações externas não serão feitas sem orçamento. Se forem realmente necessárias doações orçamentárias extra devido a circunstâncias especiais, o orçamento será ajustado de acordo com os requisitos e procedimentos relevantes do sistema de gestão orçamentária da empresa.
As doações do artigo 7º devem ser feitas em conformidade com as leis e regulamentos, e não devem ir contra a moral social, nem prejudicar os interesses públicos e os legítimos direitos e interesses de outros cidadãos.
Capítulo III Âmbito e tipos de doações externas
Artigo 8º A propriedade legal que a empresa pode usar para doação externa inclui dinheiro e bens físicos. Os principais ativos imobilizados necessários à produção e ao funcionamento da empresa, o capital próprio e os direitos do credor detidos pela empresa, os materiais especialmente reservados pelo Estado, a alocação financeira estatal, os bens confiados, os bens com interesses de segurança, os bens com relação de propriedade pouco clara ou os materiais deteriorados, danificados e vencidos não podem ser utilizados para doação externa.
Artigo 9.o Tipos de doações externas:
I) Doações de bem-estar público: doações a empresas sociais de bem-estar público, tais como educação, ciência, cultura, saúde e tratamento médico, segurança pública, esportes e proteção ambiental e construção de instalações públicas sociais; (II) Doações de ajuda humanitária: doações para áreas que sofrem de catástrofes naturais, acidentes, catástrofes, eventos de saúde pública e outras emergências, bem como doações para áreas designadas de alívio da pobreza ou grupos sociais vulneráveis e indivíduos em dificuldade para produção, alívio da vida e alívio; (III) Outras doações: refere-se às doações da empresa a outras empresas sociais públicas e de bem-estar social para fins humanitários ou desenvolvimento social e progresso, além das doações acima mencionadas.
Artigo 10, em princípio, os destinatários de doações externas da empresa e de suas subsidiárias serão organizações sociais de bem-estar público e instituições sem fins lucrativos de bem-estar público. Entre elas, as organizações sociais de bem-estar público referem-se a fundações, organizações de caridade e outras organizações sociais estabelecidas de acordo com a lei com o objetivo de desenvolver empreendimentos de bem-estar público; Instituições de bem-estar público sem fins lucrativos referem-se a instituições de ensino, instituições de pesquisa científica, instituições médicas e de saúde, instituições culturais públicas sociais, instituições esportivas públicas sociais e instituições de bem-estar social estabelecidas de acordo com a lei e engajadas em empresas públicas de bem-estar e sem fins lucrativos.
Artigo 11.º A sociedade e as suas filiais têm o direito de solicitar ao destinatário que realize os seus desejos de doação. Se necessário, devem solicitar ao destinatário que forneça regularmente os detalhes da utilização do bem doado e outros materiais relevantes. O destinatário não deve apropriar-se indevidamente do bem doado para outros fins.
Capítulo IV Procedimentos de tomada de decisão para doações externas
Artigo 12.º As doações externas da sociedade e suas subsidiárias, incluindo doações em dinheiro e doações de ativos físicos (cujo valor é calculado de acordo com o valor contábil líquido), serão realizadas de acordo com os seguintes procedimentos:
(I) a quantidade de uma única doação e a quantidade total cumulativa de doações dentro de 12 meses consecutivos não excedem 5 milhões de yuans, que serão implementados após serem aprovados pelo presidente da empresa.
(II) se a quantidade de uma única doação ou a quantidade total de doações acumuladas dentro de 12 meses consecutivos exceder 5 milhões de yuans, ele deve ser implementado após ser aprovado pelo conselho de administração da empresa.
(III) se o valor de uma única doação ou o montante total cumulativo de doações dentro de 12 meses consecutivos representar mais de 5% do lucro líquido auditado da empresa listada no último ano fiscal e exceder 10 milhões de yuans, ou atender às normas exigidas por outras leis e regulamentos para deliberação pela assembleia geral de acionistas, deve ser implementado após ser aprovado pela assembleia geral de acionistas da empresa. IV) Ao executar os procedimentos especificados nos pontos I, II, III) supra, se a doação, no prazo de 12 meses consecutivos, tiver realizado os procedimentos de revisão relevantes em conformidade com as disposições supra, não será incluída no âmbito de cálculo cumulativo relevante.
Artigo 13 para a doação externa da empresa, o departamento de manejo formulará o plano de doação, e o departamento financeiro da empresa analisará o impacto da despesa de doação no estado financeiro e nos resultados operacionais da empresa. Após a revisão pelo responsável pelo departamento de manejo, os procedimentos de aprovação correspondentes serão realizados de acordo com as condições listadas no artigo 12 do sistema. A empresa fará planejamento e implantação unificados para doação. Se as subsidiárias da empresa (incluindo filiais) estiverem envolvidas em doação externa, elas devem reportar-se ao Departamento de Assuntos de Valores Mobiliários da empresa em tempo hábil, executar os procedimentos de aprovação correspondentes em estrita conformidade com o artigo 12 do sistema e implementar doação externa após aprovação. O plano de doação deve incluir os seguintes conteúdos: o motivo da doação, o objeto da doação, o modo de doação, a pessoa responsável pela doação, a composição e o montante dos bens doados; se estiver envolvida a doação de bens físicos, devem ser explicados os procedimentos de entrega dos bens e outras questões de doação.
Artigo 14 o departamento de auditoria é responsável pela supervisão, inspeção e auditoria interna das doações externas da empresa, supervisionando as unidades de manuseio e pessoal para implementar em estrita conformidade com as resoluções de aprovação da empresa, e gerenciando, padronizando e otimizando as doações externas da empresa.
Artigo 15 para doações externas aprovadas pela empresa para execução, o departamento financeiro estabelecerá uma conta para registro e gestão unificadas, e arquivará adequadamente os documentos relevantes, materiais gráficos, vouchers, certificados de doação e outros materiais para referência futura.
Capítulo V Outras matérias
Artigo 16 se a empresa fizer doações sem implementar as disposições deste sistema, ou fizer doações em violação de leis e disciplinas como abuso de poder para ganho pessoal e transferência de bens, a empresa rebaixará, removerá ou demitirá o responsável e outras pessoas diretamente responsáveis de acordo com a gravidade do caso. Se o caso constituir crime, a empresa tem o direito de submetê-lo à autoridade judicial para tratamento.
As matérias não abrangidas pelo presente sistema serão aplicadas de acordo com as leis, regulamentos e documentos normativos nacionais relevantes e as disposições pertinentes dos estatutos. Se o sistema for inconsistente com as disposições relevantes das leis, regulamentos e documentos normativos emitidos no futuro, prevalecerão as disposições das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, devendo o conselho de administração revê-lo a tempo.
Artigo 18 este sistema é formulado pelo conselho de administração e será implementado a partir da data da deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas, e o mesmo se aplica à modificação.
