Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830)
Capítulo I Disposições gerais das medidas de gestão dos planos de incentivo às unidades populacionais restritas em 2021 (Versão Revisada)
O artigo 1º, a fim de implementar o Plano de Incentivo às Ações Restritas 2021 de Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830) (doravante denominado “a empresa”), clarifica a organização de gestão do Plano de Incentivo às Ações Restritas 2021 e as suas responsabilidades, processo de implementação, concessão e levantamento de procedimentos de restrição, tratamento de circunstâncias especiais, divulgação de informações, contabilidade financeira e tratamento fiscal, supervisão e gestão, etc.
Artigo 2º Estas medidas estão em conformidade com as disposições pertinentes das leis, regulamentos e documentos normativos nacionais pertinentes, It is formulated in combination with the Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830) articles of Association (hereinafter referred to as the “articles of association”) and the 2021 restricted stock incentive plan (Revised Draft) (hereinafter referred to as the “incentive plan”) and takes effect after being deliberated and approved by the general meeting of shareholders of the company. Unless otherwise specified, the meanings of terms involved in these measures are the same as those in this incentive plan.
Capítulo II Organização de gestão e suas responsabilidades
Artigo 3º como autoridade máxima da sociedade, a assembleia geral de acionistas é responsável pela revisão e aprovação da implementação, alteração e rescisão do plano de incentivos. A assembleia geral de acionistas poderá autorizar o conselho de administração a tratar de algumas questões relacionadas com o plano de incentivos dentro de sua autoridade.
Artigo 4º o conselho de administração é a organização de gestão executiva do plano de incentivos e é responsável pela implementação do plano de incentivos. Cabe ao comitê de remuneração e avaliação do conselho de administração formular e revisar o plano de incentivos e submetê-lo à deliberação do conselho de administração e, após deliberação e aprovação do plano de incentivos, ser submetido à deliberação da assembleia geral de acionistas. O conselho de administração poderá tratar de outras questões relevantes do plano de incentivos dentro do âmbito autorizado pela assembleia geral de acionistas.
Artigo 5º o conselho de fiscalização é a organização fiscalizadora do plano de incentivos, que é responsável por revisar a lista de objetos de incentivo, expressar opiniões sobre se o plano de incentivos é propício ao desenvolvimento sustentável da empresa e se há algum dano óbvio aos interesses da empresa e de todos os acionistas, e supervisionar se a implementação do plano de incentivos está em conformidade com as leis, regulamentos, documentos normativos e regras de negócios relevantes da bolsa de valores.
Artigo 6.o Os administradores independentes devem expressar a sua opinião sobre se o plano de incentivos é favorável ao desenvolvimento sustentável da sociedade e se existe alguma situação que obviamente prejudique os interesses da sociedade e de todos os accionistas, e solicitar a todos os accionistas direitos de voto confiados no plano de incentivos.
Capítulo III Procedimentos de execução do plano de incentivo
Artigo 7º a comissão de remuneração e avaliação do conselho de administração é responsável por organizar a elaboração do projeto de plano de incentivo e submetê-lo ao conselho de administração para deliberação.
Artigo 8º O conselho de administração da sociedade deliberará sobre o plano de incentivo de acordo com a lei. Quando o conselho de administração rever o plano de incentivos, os diretores que são objeto de incentivo ou que têm uma relação associada com eles devem retirar-se da votação.
Artigo 9.o, os administradores independentes e o conselho de supervisão expressarão a sua opinião sobre se o plano de incentivos é favorável ao desenvolvimento sustentável da sociedade e se existe alguma situação que obviamente prejudique os interesses da sociedade e de todos os accionistas.
Artigo 10.o a sociedade emprega um escritório de advocacia para emitir um parecer jurídico sobre o plano de incentivo às ações.
Artigo 11.º Antes da realização da assembleia geral de acionistas, a sociedade deve divulgar os nomes e posições dos objetos de incentivo dentro da sociedade através do site da empresa ou de outros canais, e o prazo de publicidade não deve ser inferior a 10 dias. O Conselho de Supervisores deve rever a lista de incentivos à equidade e ouvir plenamente os pareceres publicitários. A sociedade deve divulgar a explicação do conselho de supervisores sobre a revisão e publicidade da lista de incentivos cinco dias antes da deliberação da assembleia de acionistas sobre o plano de incentivos patrimoniais.
Artigo 12.o, a sociedade deve proceder a um auto-exame da negociação das ações da sociedade por parte de pessoas privilegiadas no prazo de 6 meses antes do anúncio do projeto de plano de incentivo às ações e explicar se existe negociação de informações privilegiadas.
Artigo 13.o, este plano de incentivo foi examinado e aprovado pela Comissão de Supervisão e Administração dos Ativos Estatais do Conselho de Estado.
Artigo 14.º, a sociedade emitirá o aviso de convocação da assembleia geral e, simultaneamente, anunciará o parecer jurídico.
Artigo 15.o, antes da reunião de acionistas para revisão do plano de incentivo às ações, os diretores independentes solicitarão a todos os acionistas os direitos de voto confiados sobre as propostas pertinentes do plano de incentivo.
Artigo 16 a assembleia geral de acionistas da sociedade votará sobre o plano de incentivos, que será adotado por mais de 2/3 dos direitos de voto detidos pelos acionistas presentes na assembleia. Exceto para os diretores, supervisores, gerentes seniores e acionistas que, individual ou conjuntamente, detenham mais de 5% das ações da sociedade cotada, a situação de voto dos demais acionistas será contada separadamente e divulgada.
Quando a assembleia geral de acionistas da sociedade deliberar sobre o plano de incentivo patrimonial, os acionistas que sejam objeto de incentivo ou tenham uma relação associada com o objeto de incentivo devem evitar o voto.
Capítulo IV Concessão de acções restritas
Artigo 17.o No prazo de 60 dias a contar da data em que a assembleia geral de acionistas da sociedade deliberar e aprovar o plano de incentivos e as condições de concessão estiverem preenchidas, a sociedade convocará uma reunião do conselho de administração para deliberar se estão preenchidas as condições para os direitos e interesses concedidos do objeto de incentivo estabelecidas no plano de incentivos e determinar a data de concessão, e os diretores independentes emitirão um parecer definitivo. O conselho de supervisores verifica a data de concessão das ações restritas e a lista dos objetos de incentivo e emite pareceres. O regime de concessão de direitos e interesses reservados será determinado, deliberado e aprovado pelo conselho de administração. O conselho de administração da sociedade tratará de assuntos específicos relativos à concessão de ações restritas, de acordo com a autorização da assembleia geral de acionistas.
No artigo 18.o, a empresa emprega um advogado para emitir pareceres jurídicos sobre se estão reunidas as condições para que o objeto de incentivo possa beneficiar de direitos e interesses. O consultor financeiro independente emite simultaneamente pareceres claros.
Artigo 19 a sociedade e o objeto de incentivo assinarão o acordo de concessão de ações restritas para estipular os direitos e obrigações de ambas as partes.
Artigo 20.º O objeto de incentivo pagará o capital da subscrição de ações restritas à conta designada pela sociedade de acordo com as exigências da sociedade, sendo verificado e confirmado pelo contador público certificado; caso contrário, considera-se que o objeto de incentivo abandonou a subscrição das ações restritas concedidas. Artigo 21.o, a sociedade elaborará um registo de gestão do plano de ações restritas de acordo com a assinatura do acordo pelo objeto de incentivo, registrando o nome do objeto de incentivo, o número de subvenções, a data de concessão e o número da convenção de concessão de ações restritas. Artigo 22.º A sociedade aplica-se à bolsa de valores para a concessão de ações restritas ao objeto de incentivo e, após confirmação pela bolsa, solicita à sociedade de registro e liquidação o registro e liquidação.
Artigo 23, após o registro da concessão de ações restritas, se houver mudança de capital social, a sociedade passará pelos procedimentos de registro das mudanças da sociedade junto ao departamento de registro industrial e comercial.
Capítulo V levantamento das restrições à venda de acções restritas
Artigo 24.o, antes da data de levantamento da restrição às vendas, a empresa deve confirmar se o objeto de incentivo satisfaz as condições para levantar a restrição às vendas. O Conselho de Administração examina se foram cumpridas as condições de levantamento das restrições às vendas estabelecidas no plano de incentivos e os administradores independentes e o Conselho de Supervisores expressam simultaneamente opiniões claras. O escritório de advocacia emitirá pareceres jurídicos sobre se estão reunidas as condições para o objeto de incentivo para levantar a restrição de vendas.
Artigo 25 para objetos de incentivo que atendam às condições para levantamento das restrições de vendas, a empresa apresentará um pedido unificado para levantamento das restrições de vendas à bolsa de valores, e aplicará à empresa de registro e liquidação para registro e liquidação após confirmação pela bolsa de valores.
Artigo 26 para objetos de incentivo que não cumpram as condições para levantamento das restrições à venda, a empresa deve recomprar as ações restritas correspondentes ao levantamento das restrições e divulgar oportunamente o anúncio da implementação relevante.
Artigo 27.º O objeto de incentivo poderá transferir as ações restritas cujas restrições de venda tenham sido levantadas, mas a transferência de ações detidas pelos diretores e gerentes superiores da empresa deverá cumprir o disposto nas leis, regulamentos e documentos normativos pertinentes. Capítulo VI Tratamento de circunstâncias especiais
Artigo 28.o Em caso de uma das seguintes circunstâncias, o plano de incentivo é encerrado:
1,A execução deste plano de incentivos será encerrada se o relatório financeiro e contabilístico do último exercício fiscal for emitido um parecer negativo ou um relatório de auditoria que não possa expressar uma opinião do contabilista público certificado;
2,A execução do plano de incentivos será encerrada se o controlo interno do relatório financeiro do último exercício fiscal for emitido um parecer negativo ou não puder exprimir um parecer pelo contabilista público certificado;
3,Em caso de não distribuição dos lucros em conformidade com as leis e regulamentos, estatutos e compromissos públicos nos últimos 36 meses após a inclusão na lista, a execução do plano de incentivos será encerrada;
4,Circunstâncias em que o incentivo à equidade é proibido por leis e regulamentos;
5,Outras circunstâncias que o CCSC considere necessárias para pôr termo ao plano de existências restritas.
Quando a empresa rescindir o plano de incentivo nas circunstâncias acima mencionadas, as ações restritas concedidas ao objeto de incentivo, mas não levantadas, serão recompradas pela empresa de acordo com o preço de concessão.
Artigo 29.o, em qualquer uma das seguintes circunstâncias, o plano de incentivos não será alterado e continuará a ser implementado de acordo com as disposições do plano de incentivos:
1,Mudança de controle da empresa;
2,Fusão e divisão da empresa.
Artigo 30.º Se uma sociedade cotada não cumprir as condições de concessão ou levantar o acordo de venda restrita devido a registos falsos, declarações enganosas ou omissões importantes nos documentos de divulgação de informações, as ações restritas que não tenham sido levantadas serão recompradas e anuladas pela sociedade de acordo com o preço de concessão. Se o objeto de incentivo que não é responsável pelos assuntos acima mencionados sofrer perdas devido ao retorno dos direitos e juros de ações restritos obtidos, ele pode recuperar da sociedade cotada ou do objeto responsável de acordo com as disposições relevantes do plano de incentivo de ações. O conselho de administração recuperará os rendimentos do objeto de incentivo de acordo com as disposições ou disposições pertinentes do plano de incentivo de ações. Artigo 31.º Tratamento de alterações nas condições pessoais dos objetos de incentivo
1,Para a mudança de emprego do objeto de incentivo devido às necessidades de trabalho da empresa através do arranjo da empresa, mas ainda trabalhando na empresa (incluindo o trabalho em filiais subordinadas da empresa, holding subsidiárias e expedidas pela empresa), as ações restritas concedidas a eles devem ser realizadas de acordo com os procedimentos especificados no plano antes da mudança de emprego, e a avaliação de desempenho pessoal deve ser realizada de acordo com o esquema de avaliação de desempenho do novo cargo;
2,Em caso de qualquer uma das seguintes circunstâncias, todas as ações restritas do objeto de incentivo que não tenham sido levantadas serão recompradas pela empresa, e o preço de recompra será o menor do preço de concessão e do preço de mercado das ações da empresa no momento da recompra (o preço médio de negociação das ações subjacentes da empresa um dia de negociação antes do anúncio da decisão do conselho de administração de considerar a recompra):
1. Quando o objeto de incentivo renunciar voluntariamente dentro do prazo do contrato de trabalho;
2. Quando o contrato de trabalho do objeto de incentivo não for renovado após expiração;
3. Quando o objeto de incentivo for rejeitado por incompetência, avaliação de desempenho não qualificada e outros motivos.
3,Em qualquer uma das seguintes circunstâncias, todas as ações restritas do objeto de incentivo que não tenham sido levantadas serão recompradas pela empresa, sendo o preço de recompra o menor do preço de concessão e do preço de mercado das ações da empresa no momento da recompra (o preço médio de transação das ações subjacentes da empresa no dia de negociação anterior ao anúncio da decisão do conselho de administração de considerar a recompra), e o conselho de administração terá o direito de recuperar a totalidade ou parte dos lucros obtidos com o levantamento da restrição, de acordo com a gravidade das circunstâncias:
1. O objeto de incentivo viole a ética profissional, o desrespeito do dever ou o desrespeito do dever, o que prejudica gravemente os interesses ou reputação da empresa;
2. O objeto de incentivo viola as disposições pertinentes da gestão da remuneração e punição dos funcionários da empresa e é dispensado por grave violação da disciplina;
3. O objeto de incentivo tem comportamentos ilegais e disciplinares como aceitar subornos, pedir subornos, peculato, roubo, divulgação de segredos comerciais e técnicos;
4. O objeto de incentivo é investigado por responsabilidade penal de acordo com a lei por atos penais;
5. O objeto de incentivo viole o disposto nas leis e regulamentos relevantes, nos estatutos sociais e nas normas e regulamentos da empresa, causando danos indevidos à empresa;
6. A empresa não está autorizada a implementar o plano de incentivo patrimonial, sendo o objeto de incentivo pessoalmente responsável por ele;
7. O objeto de incentivo não pode ser concedido a ações restritas.
4,No prazo de seis meses a contar da data de qualquer das seguintes circunstâncias, as ações restritas que satisfizeram as condições para levantar as restrições no ano em curso podem ser levantadas; As ações restritas que ainda não tenham atendido as condições para o levantamento das restrições à venda serão recompradas pela sociedade, sendo o preço de recompra a soma do preço de concessão acrescido dos juros do depósito a prazo do banco no mesmo período:
1. Quando o objeto de incentivo é transferido para fora da empresa devido a arranjo organizacional e não funciona na empresa;
2. Quando o objeto de incentivo se aposentar normalmente por atingir a idade legal de aposentadoria (em caso de alteração das leis e regulamentos relevantes, o conselho de administração implementará as novas disposições);
3. Quando o objeto de incentivo morrer (seu sucessor legal levantará a restrição de vendas de acordo com a regulamentação);
4. Quando o objeto de incentivo perde a capacidade de trabalhar;
5,Quando o objeto de incentivo se tornar um diretor independente, supervisor ou outra pessoa que não possa deter as ações restritas da empresa dentro do período de validade do plano de incentivo, todas as ações restritas que tenham sido concedidas mas não tenham sido levantadas não serão levantadas e serão recompradas pela empresa.O preço de recompra é a soma do preço de concessão e dos juros de depósito a prazo do banco no mesmo período.
6,A comissão de remuneração e avaliação do conselho de administração determinará outras situações não especificadas e determinará seus métodos de tratamento. Capítulo VII Contabilidade financeira e tratamento fiscal
Artigo 32, de acordo com o disposto nas normas contábeis para Empresas n.º 11 – pagamento baseado em ações, a empresa revisará o número de ações restritas que se espera serem liberadas de acordo com as últimas mudanças no número de ações restritas que podem ser liberadas, o preenchimento de indicadores de desempenho e outras informações de acompanhamento em cada data do balanço do período de ações restritas, e registrará os serviços obtidos no período atual em custos ou despesas relevantes e reserva de capital de acordo com o justo valor das ações restritas na data de concessão.
1. Data da concessão
O estoque de capital e a reserva de capital serão reconhecidos de acordo com a emissão direcional de ações restritas pela companhia para objetos de incentivo.
2. Cada data do balanço dentro do período restrito de vendas
De acordo com as normas contábeis, em cada data do balanço dentro do período de restrição de vendas, os serviços prestados pelos funcionários serão incluídos no custo, e o patrimônio ou passivos do proprietário serão reconhecidos ao mesmo tempo.
3. Data de levantamento da restrição de vendas
Na data de levantamento da restrição, se estiverem reunidas as condições para levantamento da restrição, a restrição pode ser levantada; Se a totalidade ou parte das ações forem recompradas e canceladas sem levantar as restrições à venda, elas serão tratadas de acordo com as normas contábeis e regulamentos relevantes.
Artigo 33.º O objeto de incentivo pagará imposto de renda individual e outros impostos de acordo com as leis e regulamentações fiscais nacionais para os rendimentos obtidos do plano de incentivo. A empresa retém e dispensa o imposto de renda individual e outros impostos devidos pelo objeto de incentivo de acordo com as disposições das leis e regulamentações fiscais nacionais.
Capítulo VIII Disposições complementares
Artigo 34.º O Conselho de Administração é responsável pela formulação, interpretação e revisão dessas medidas.
Artigo 35 estas medidas foram deliberadas e aprovadas pela assembleia geral de acionistas da sociedade e serão implementadas após a entrada em vigor do plano de incentivos Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830)
