Dongxing Securities Corporation Limited(601198)
Sobre Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196)
Pareceres de verificação sobre relatório de autoavaliação do controlo interno em 2021
Dongxing Securities Corporation Limited(601198) (doravante referido como ” Dongxing Securities Corporation Limited(601198) ” ou “patrocinador”) como patrocinador de Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) (doravante referido como ” Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) ” ou “empresa”) para oferta pública inicial de ações e listagem no conselho principal, de acordo com as medidas administrativas para emissão de títulos e listagem de negócios patrocinadores e as regras de listagem de ações da Shanghai Stock Exchange De acordo com os requisitos das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, como as diretrizes para a emissão de títulos e negócios de listagem da Bolsa de Valores de Xangai e as normas básicas de controle interno da empresa, o relatório de autoavaliação sobre controle interno de Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) 2021 emitido pelo conselho de administração Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) foi verificado, e os seguintes pareceres de verificação foram emitidos:
1,Verificação das instituições de recomendação
Dongxing Securities Corporation Limited(601198) analisou cuidadosamente o relatório de autoavaliação da empresa sobre controlo interno em Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) 2021, e avaliou a integridade, racionalidade e eficácia do seu controlo interno solicitando aos diretores, supervisores, gerentes seniores, auditores internos, instituições de auditoria externa e outras pessoas relevantes, e consultando os documentos da assembleia geral de acionistas, conselho de administração, conselho de supervisores e outros documentos da reunião, várias regras e regulamentos empresariais e de gestão, e vários vouchers originais Verificou-se a eficácia e a autenticidade e objetividade do relatório anual de autoavaliação do controle interno 2021.
2,Declaração de avaliação do controlo interno da empresa
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno da empresa
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
A empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos, bem como áreas de alto risco incluídas no escopo de avaliação de acordo com o princípio orientado para o risco.
1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Hebei Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) Co., Ltd. e suas subsidiárias:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
2. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Ambiente de controlo, avaliação de riscos, actividades de controlo, informação e comunicação, supervisão e outros elementos. Especificamente, inclui o controle interno relacionado às demonstrações financeiras: governança corporativa, gestão de fundos, compras e pagamentos, vendas e cobrança, investimento, inventário, ativos, remuneração, tributação, relatório financeiro e sistema de informação.
De acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e as diretrizes para avaliação do controle interno da empresa, e seguindo os princípios de abrangência, importância, controles e equilíbrios, adaptabilidade e custo-efetividade, a empresa avalia de forma abrangente a concepção e operação do controle interno da empresa em torno do ambiente interno, avaliação de riscos, atividades de controle interno, informação e comunicação, supervisão interna e outros elementos.
(1) Informação de base da empresa
A empresa é uma sociedade anónima estabelecida pela mudança global de Hebei Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) Group Co., Ltd. Em 31 de agosto de 2015, a empresa concluiu o registro industrial e comercial da mudança global.
Em 31 de dezembro de 2021, o capital social da empresa era de 5068221 milhões de yuans. Código de crédito social unificado: 911 Avcon Information Technology Co.Ltd(300074) 017492xd. Representante legal: Zhang Wendong. Endereço registrado e do escritório: No. 111, rua Huatong, zona de desenvolvimento econômico de Fengnan, cidade de Tangshan, província de Hebei.
Âmbito do negócio: fabricação e vendas do fio e do cabo; Venda por grosso e a retalho de produtos químicos (excepto produtos químicos perigosos inflamáveis e explosivos), produtos de borracha, hardware e produtos eletrónicos; Importação e exportação de bens e Tecnologia (exceto para projetos proibidos por leis e regulamentos administrativos nacionais; projetos restritos por leis e regulamentos administrativos nacionais só podem ser operados após obtenção de licenças); Gestão e vendas; Carga geral; Vendas e serviços técnicos profissionais de produtos químicos para campos petrolíferos; Fabricação de equipamentos especiais para perfuração e produção de petróleo; Vendas de equipamentos especiais para perfuração e produção de petróleo; Serviços técnicos de petróleo e gás; Fabricação de equipamentos de segurança; Venda de equipamentos de segurança. (para projetos sujeitos a aprovação de acordo com a lei, as atividades comerciais só podem ser realizadas após aprovação pelos departamentos relevantes)
(2) Objectivos e princípios de estabelecimento do sistema de controlo interno da empresa
① Objetivos de estabelecer o sistema de controle interno da empresa
Garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão da empresa, segurança de ativos, relatórios financeiros e informações relevantes são verdadeiras, precisas e completas, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a empresa para realizar a estratégia de desenvolvimento.
② Princípios para estabelecer o sistema de controle interno da empresa
A. Princípio da integralidade: o controle interno deve percorrer todo o processo de tomada de decisão, implementação e supervisão, abrangendo vários negócios e assuntos da empresa e de suas sucursais.
B. Princípio de importância: o controle interno deve prestar atenção a questões comerciais importantes e áreas de alto risco com base em controle abrangente.
C. Princípio dos controles e equilíbrios: o controle interno deve formar restrição e supervisão mútuas nos aspectos da estrutura de governança, configuração institucional, distribuição de direitos e responsabilidades, processo de negócios, etc., levando em conta a eficiência da operação.
D. Princípio da adaptabilidade: o controle interno deve adaptar-se à escala de negócios da empresa, escopo de negócios, status de concorrência e nível de risco, e deve ser ajustado a tempo das mudanças da situação.
E. Princípio custo benefício: o controle interno deve pesar o custo de implementação e os benefícios esperados para alcançar o controle efetivo a um custo adequado.
(3) Ambiente de controlo
O ambiente interno é a base para as empresas implementarem o controle interno. Como uma empresa a ser listada, a empresa cria ativamente um bom ambiente interno, estabelece e melhora a organização interna, define as responsabilidades e direitos na tomada de decisão, implementação e supervisão, e forma uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio, que estabelece uma boa base para o funcionamento padronizado e desenvolvimento saudável a longo prazo da empresa.
Reflete-se principalmente nos seguintes aspectos: ① a estrutura de governança corporativa da empresa
De acordo com a lei da sociedade da República Popular da China, leis e regulamentos relevantes e os requisitos do sistema empresarial moderno, a empresa estabeleceu e melhorou o sistema e regras de procedimento da assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores, e estabeleceu quatro comitês especiais sob o conselho de administração: Comitê de estratégia, comitê de nomeação, comitê de auditoria e comitê de salário e avaliação, de modo a melhorar a eficiência da operação do conselho de administração. As principais questões serão deliberadas e aprovadas pela assembleia geral de acionistas. O Conselho de Administração é responsável pela execução das deliberações da Assembleia Geral de Acionistas, pela apresentação de relatórios à Assembleia Geral de Acionistas e pela execução das funções decisórias no âmbito autorizado pela Assembleia Geral de Acionistas e nas disposições do Estatuto Social. O conselho de administração é composto por 9 diretores, incluindo 3 diretores independentes. Os diretores independentes servem como convocadores de várias comissões especiais. As questões profissionais devem ser aprovadas primeiro pelo comitê especial e depois submetidas ao conselho de administração para deliberação, de modo a facilitar que os diretores independentes desempenhem melhor seu papel. O Conselho de Supervisores é o órgão de fiscalização da sociedade, que é responsável e reporta-se à assembleia geral de acionistas, é responsável principalmente por supervisionar se os diretores e gerentes seniores violam leis e regulamentos e infringem os interesses da sociedade e acionistas no desempenho de suas funções, e fiscalizar a situação financeira da empresa. Estabeleceu e melhorou o Sistema de Autorização Hierárquica do representante legal ao gerente geral, do gerente geral ao gerente geral adjunto responsável e do gerente geral adjunto responsável ao departamento de negócios responsável; Formou uma estrutura de governança corporativa com direitos e responsabilidades claros, controles e equilíbrios eficazes, tomada de decisões científicas e operação coordenada entre instituições de poder, instituições de decisão, instituições de supervisão e gestores.
② Estrutura organizacional e verificação de poder e distribuição de equilíbrio
A empresa cria instituições internas em combinação com suas próprias características de negócios e requisitos de controle interno, define responsabilidades e autoridades e implementa direitos e responsabilidades para cada unidade de responsabilidade. O conselho de administração é responsável pelo estabelecimento, aperfeiçoamento e implementação efetiva do controle interno. É instituído um comité de auditoria sob o conselho de administração, que é responsável pela revisão e supervisão da implementação efectiva do controlo interno e da auto-avaliação do controlo interno, orientando e coordenando a auditoria interna e outras questões conexas. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa.
De acordo com a estrutura de negócios atual, a empresa tem departamento de administração de gestão empresarial, departamento de gestão de produção, departamento de tecnologia de qualidade, departamento de fornecimento e transporte, departamento de comércio internacional, departamento de vendas de China, departamento financeiro, departamento de auditoria interna, departamento jurídico de títulos e outros departamentos funcionais.As responsabilidades de cada departamento funcional são claras e verificar e equilibrar uns aos outros. A empresa estabeleceu um sistema completo de tomada de decisão, sistema de execução e sistema de feedback de supervisão, e criou departamentos de gestão interna de acordo com o princípio de verificações e equilíbrios mútuos.
① Estabelecer um sistema de controlo interno sólido
De acordo com requisitos do sistema de gestão da qualidade GB/t19 Dongrui Food Group Co.Ltd(001201) 6, requisitos do sistema de gestão ambiental GB/t24 Dongrui Food Group Co.Ltd(001201) 6 e orientação para uso, e requisitos do sistema de gestão da saúde e segurança ocupacional GB/t28 Dongrui Food Group Co.Ltd(001201) 1, a empresa preparou o manual de gestão da empresa e 52 documentos de procedimento, incluindo procedimento de controle de documentos, procedimento de controle de registro, procedimento de controle de plano de qualidade, projeto de produto e procedimento de controle de desenvolvimento Procedimento de controle de comunicação de informação, procedimento de controle de revisão de gestão, procedimento de controle de recursos humanos, procedimento de controle de não conformidade, procedimento de controle de melhoria, procedimento de controle de aquisição, medidas para lidar com o procedimento de controle de riscos e oportunidades, processo de monitoramento de produto e procedimento de controle de medição, procedimento de controle de processo de realização de produto, procedimento de processamento de feedback de informações do cliente Procedimento de controlo para identificação, actualização e avaliação de factores ambientais, procedimento de controlo para identificação de perigos e avaliação de riscos, etc. 37 sistemas de gestão, incluindo sistema externo de gestão de documentos, sistema de gestão de equipamentos, regulamentos de gestão de armazém, medidas de gestão de armazém de produtos acabados, regulamentos de avaliação de gestão de qualidade, etc.
① Auditoria interna
A fim de prevenir os riscos de gestão da empresa, reforçar o controlo interno, salvaguardar os legítimos interesses dos accionistas e melhorar os benefícios económicos, a empresa formulou o sistema de auditoria interna.O Conselho de Administração dispõe de um comité de auditoria e um departamento de auditoria interna para desempenhar a função de auditoria interna, realizar de forma independente a auditoria interna e supervisão da empresa de acordo com a lei, e ser responsável pela auditoria e supervisão do funcionamento da empresa, segurança financeira e implementação do sistema de controlo interno da empresa, Formular opiniões sobre os problemas existentes, fornecer base de tomada de decisão para a gestão de riscos da empresa e desempenhar um papel importante na melhoria contínua do sistema de controle interno da empresa.
O departamento de auditoria interna da empresa está sob a liderança do comitê de auditoria sob o conselho de administração e está equipado com três auditores em tempo integral. O departamento de auditoria interna supervisionará e inspeccionará a racionalidade da concepção do controlo interno e a normalização e eficácia do funcionamento, de acordo com os requisitos da definição da auditoria interna, das normas e da ética profissional. O serviço de auditoria interna comunica os defeitos de controlo interno detectados na supervisão e inspeção, de acordo com os procedimentos de auditoria interna; Ter o direito de informar diretamente ao conselho de administração, seu comitê de auditoria e ao conselho de supervisores sobre os principais defeitos de controle interno encontrados na supervisão e inspeção.
⑤ Política de recursos humanos
A política de recursos humanos é o fator chave que afeta o ambiente interno da empresa. De acordo com a estratégia geral de desenvolvimento, combinada com a situação atual e previsão de demanda futura de recursos humanos, a empresa estabelece objetivos de recursos humanos, formula o sistema global de planejamento e gestão de recursos humanos, define os requisitos de gestão para a introdução, uso, treinamento, avaliação, incentivo e retirada de recursos humanos e realiza a alocação racional de recursos humanos.
De acordo com as disposições da lei do trabalho, a lei do contrato de trabalho e outras leis e regulamentos, a empresa implementa o sistema de contrato de trabalho de pessoal completo, formula um sistema sistemático de gestão de recursos humanos, faz disposições detalhadas sobre emprego de pessoal, treinamento de funcionários, salário, garantia de bem-estar e avaliação de desempenho, e esforça-se para construir uma escada de sucesso para os funcionários através de várias formas de treinamento e avaliação de desempenho, Proporcionar espaço para dar pleno jogo ao seu potencial e realizar sua auto-estima. A empresa estabelece um mecanismo científico de avaliação de talentos orientado pela capacidade e desempenho, adere sempre à política de distribuição de emprego de “renda depende da contribuição e posição depende da concorrência”, praticamente fortalece a formação e educação continuada dos funcionários e melhora continuamente a qualidade integral dos funcionários. A empresa adota principalmente métodos de recrutamento abertos, como recrutamento on-line, recrutamento de campus e mercado de talentos, e estabelece e melhora sistemas de recursos humanos, como recrutamento de talentos, treinamento e salário adequados para suas próprias características de desenvolvimento. Melhorar o mecanismo científico de incentivo e mecanismo de contenção, avaliar e avaliar a capacidade, atitude e desempenho dos funcionários, e os resultados da avaliação estão ligados ao salário pessoal.
Através da gestão científica de recursos humanos, mobilizar plenamente o entusiasmo dos funcionários da empresa, formar o princípio de emprego de ser talentoso, meritocrático, reativo e desmobilizado, fortalecer a construção da equipe técnica principal e melhorar constantemente a coesão da empresa e competitividade central, de modo a melhorar efetivamente a eficiência do trabalho. Enquanto o negócio da empresa se expande, os recursos humanos podem atender às necessidades da empresa.
⑥ Cultura corporativa e construção da cultura corporativa
Aderindo à filosofia de negócios de “prosperar a fábrica com qualidade, desenvolver o mercado com sinceridade e satisfação do cliente”, aderindo ao espírito empresarial de “qualidade é mais importante do que a vida, responsabilidade é mais importante do que Monte Tai”, a empresa coloca a qualidade em primeiro lugar e os usuários em primeiro lugar, e estabeleceu um conjunto de normas e processos de operação e gestão de acordo com o sistema empresarial moderno. A empresa atribui grande importância à publicidade, promoção e implementação da cultura corporativa. Ao nomear e selecionar excelentes talentos, a empresa presta atenção ao grau de correspondência entre eles e os valores da empresa.
A empresa presta atenção ao fortalecimento da construção da cultura corporativa, implementa seriamente o sistema de pós-responsabilidade, cultiva valores positivos e senso de responsabilidade social, defende o espírito de cooperação em equipe de unidade sincera, cooperação mútua, coordenação e vínculo e levando em conta a situação geral, estabelece conceito de gestão moderno e fortalece a consciência de risco.
Na construção da cultura corporativa, os gerentes seniores da empresa podem desempenhar um papel de liderança; Os funcionários da empresa podem cumprir o código de conduta dos funcionários e desempenhar seriamente suas responsabilidades no cargo; A empresa sempre presta atenção à vida espiritual e cultural dos funcionários e se esforça para construir uma empresa humanizada harmoniosa.
(4) Avaliação dos riscos
A gestão da empresa reconhece que, como empresa, oportunidades e desafios coexistem, e riscos são inevitáveis, podendo apenas fortalecer a gestão. A principal tarefa da gestão é equilibrar riscos e benefícios, e esforçar-se para minimizar riscos com base na garantia de benefícios. Para atingir esse objetivo, a empresa deve, de acordo com o disposto no documento processual e em combinação com a situação real da escala e negócios da empresa
