Código da empresa: Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) abreviatura da empresa: Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação da empresa (a seguir designada por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ Sim √ Não 2 Conclusão da avaliação do controlo interno sobre a prestação de informação financeira
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
3. Se são encontrados defeitos significativos no controle interno sobre relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
□ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controle interno de relatórios não financeiros no relatório de auditoria de controle interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação de controle interno da empresa
√ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
A empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos, bem como áreas de alto risco incluídas no escopo de avaliação de acordo com o princípio orientado para o risco. 1. as principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) , Weinan zona de alta tecnologia Haitai novos materiais eletrônicos Co., Ltd., Shaanxi Pucheng Haitai indústria de materiais novos Co., Ltd., Weinan Ruilian Pharmaceutical Co., Ltd., Dali Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) Materiais Co., Ltd. e Dali Haitai novos materiais Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Os principais negócios incluídos no escopo da avaliação incluem governança corporativa, estrutura organizacional e responsabilidades pós-graduais, gestão de recursos humanos, auditoria interna, estratégia de desenvolvimento, avaliação de riscos, informação e comunicação, supervisão interna, gestão de ativos fixos, gestão de ativos intangíveis, gestão de vendas, gestão de compras, gestão de inventário, gestão de fundos, negócio de garantia, gestão de investimentos, gestão fiscal, tecnologia e gestão de P & D, transações de partes relacionadas e gestão de relatórios financeiros, Gestão orçamental abrangente, gestão do sistema interno, gestão da segurança, gestão de contratos, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de vendas, gestão de compras, gestão de inventário, gestão de ativos fixos e gestão de engenharia. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ sim √ não
6. Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e outros requisitos de supervisão de controle interno. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Valor total das declarações incorretas do lucro ≥ 3% do lucro total ≤ valor das declarações incorretas ＜ lucro total
5% montante ＜ 3% de 5% do lucro total
O montante das declarações incorrectas do total dos activos ≥ 1% do total dos activos ≤ o montante das declarações incorrectas ＜ 2% do total dos activos ＜ 1% de 2% do total dos activos
explicar:
nada
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores;
Defeitos graves 2 O comitê de auditoria e o departamento de auditoria interna da empresa não têm efeito na supervisão do controle interno;
3. A função de auditoria interna é inválida, o ambiente de controle é inválido e os defeitos principais não são corrigidos a tempo;
4. Cometa erros importantes no relatório financeiro anunciado e corrija o erro.
1. Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com as normas contábeis geralmente aceitas;
2. Não estabelecer procedimentos antifraude e medidas de controlo;
Defeitos importantes 3 Não foi estabelecido ou implementado qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento contabilístico de transacções não convencionais ou especiais e não existe qualquer controlo compensatório correspondente;
4. Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle, exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
explicar:
Nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perda directa de propriedade ≥ 10% dos lucros totais ≤ 5% dos lucros totais ≤ perda 5% dos lucros totais 10% dos lucros totais
explicar:
nada
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Erros graves nos procedimentos decisórios da empresa;
2. A ausência de pessoal de alta administração ou a perda grave de pessoal técnico central da empresa afetam o funcionamento contínuo da empresa com defeitos importantes;
3. O negócio importante da empresa carece de sistema de controle ou o sistema é seriamente ineficaz, e carece de controle compensatório eficaz.
1. Os procedimentos decisórios da empresa conduzem a erros e perdas gerais;
2. Perdas patrimoniais causadas pela violação de regras e regulamentos internos pela empresa;
Defeitos importantes 3 A perda de pessoal de negócios em posições-chave da empresa é grave, o que tem um impacto importante no funcionamento sustentável da empresa; 4. O importante sistema ou sistema de negócios da empresa apresenta defeitos graves e carece de controle compensatório efetivo; 5. Defeitos gerais importantes ou múltiplos no controle interno da empresa não foram corrigidos a tempo, resultando em perdas.
1. Procedimentos decisórios ineficientes da empresa;
2. A empresa viola as regras e regulamentos internos, mas nenhuma perda é causada;
Defeitos gerais 3 Perda grave de pessoal em cargos gerais da empresa;
4. Existem defeitos no sistema ou sistema geral de negócios da empresa;
5. Os defeitos gerais da empresa não foram corrigidos.
explicar:
None (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem quaisquer defeitos importantes no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem defeitos significativos no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 1.3 Defeito geral
nada
1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não 1,5 Após a retificação acima mencionada, na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno de relatórios financeiros que não tenham sido corrigidos
□ Sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 2.3 Defeito geral
Nenhum 2.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Retificação de defeitos internos no ano anterior
□ aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Em 2021, o controle interno da empresa foi implementado de forma eficaz, e não foram encontrados defeitos importantes, importantes e gerais nos relatórios financeiros e não financeiros. Em 2022, a empresa continuará a melhorar o sistema de controle interno, padronizar a implementação do sistema de controle interno da empresa, fortalecer a supervisão e inspeção do controle interno, fortalecer a publicidade e treinamento do controle interno, melhorar o nível de gestão do controle interno e garantir o desenvolvimento a longo prazo e saudável da empresa em estrita conformidade com as normas básicas de controle interno da empresa e documentos de orientação de apoio e em combinação com a produção real e operação da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Liu Xiaochun Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 15 de abril de 2022
