Código da empresa: Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) abreviatura da empresa: Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170)
Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos significativos no controle interno sobre relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
A empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos, bem como áreas de alto risco incluídas no escopo de avaliação de acordo com o princípio orientado para o risco. O âmbito do departamento de negócios de contratação geral do grupo e suas subsidiárias (incluindo 17 departamentos de negócios de contratação geral e 17 subunidades de negócios incluídos na avaliação do departamento de negócios de contratação geral do grupo) filial ( Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) First Construction Group Co., Ltd. Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Second Construction Group Co., Ltd. Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Fourth Construction Group Co., Ltd. Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Fifth Construction Group Co., Ltd. Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) sétimo Construction Group Co., Ltd., Shanghai Architectural Decoration Engineering Group Co., Ltd., Shanghai Construction Engineering Design and Research Institute Co., Ltd., Shanghai Installation Engineering Group Co., Ltd., Shanghai Mechanical Construction Group Co., Ltd., Shanghai Foundation Basic Engineering Group Co., Ltd., Shanghai Huadong Construction Machinery Factory Co., Ltd., Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Real Estate Co., Ltd., Shanghai Garden (Group) Co., Ltd., Shanghai Municipal Engineering Design and Research Institute (Group) Co., Ltd., Shanghai Foreign Economic Group Holding Co., Ltd., Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Building Materials Technology Group Co., Ltd., Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Group Investment Co., Ltd.) 2 Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 84,57
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 95,68% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Observações sobre o âmbito do ensaio de nível
A nível da empresa, a matriz de controle de risco da empresa lista suas unidades de avaliação, incluindo todas as principais atividades de controle da estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, responsabilidade social e cultura corporativa. Normalização, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação, supervisão interna.
Em nível de TI, a matriz de controle de risco da empresa lista suas unidades de avaliação, incluindo ambiente de controle, construção e implementação de informações e todas as principais atividades de controle do sistema de informação. Operação e manutenção do sistema.
No nível do processo, a matriz de controle de risco da empresa lista todas as principais atividades de controle, incluindo gerenciamento de compras, gerenciamento de estoque, gerenciamento de vendas, terceirização de negócios, projetos de engenharia e. Desenvolvimento imobiliário, projetos de consultoria de design, gestão de pesquisa científica, ativos fixos, imóveis, ativos intangíveis, projetos de construção, gestão de investimentos, gestão de financiamento, garantia externa, transações de partes relacionadas, gestão de renda e custos, recursos humanos e remuneração, gestão de despesas, gestão fiscal, gestão de fundos, contabilidade e relatório financeiro Disponível para venda ativos financeiros, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos, gerenciamento de arquivos e controle sobre subsidiárias.
4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Estratégia de desenvolvimento, atividades de capital, negócios de compras, terceirização de negócios, gestão de ativos, projetos de engenharia, negócios de garantia, relatórios financeiros, gestão de contratos, gestão de receitas e custos, gestão fiscal, transações de partes relacionadas e controle sobre subsidiárias. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, o manual de controle interno da empresa e os requisitos do aviso Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) sobre a implementação da autoavaliação de controle interno. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Possível inexatidão de lucros ≥ 10% do lucro total ≤ 1% do lucro total inexatidão de lucros 1% do lucro total
10% do lucro total das declarações incorretas
Ou pode levar a distorção da renda ≥ 1% do rendimento total, 0,1% do rendimento total ≤ distorção distorção 0,1% do rendimento total e 1% do rendimento total
Ou pode levar a uma inexatidão de ativos ≥ 1% do total de ativos, 0,1% do total de ativos ≤ inexatidão inexatidão 0,1% do total de ativos e 1% do total de ativos
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeito grave (1) o defeito envolve qualquer fraude da alta administração; (2) o defeito indica que não existe uma organização de supervisão interna ou que a organização de supervisão interna não desempenha as suas funções básicas; (3) Existem grandes distorções identificadas no presente relatório financeiro de acordo com as normas quantitativas acima referidas e as actividades de controlo não identificam essas distorções ou necessitam de corrigir o relatório financeiro publicado.
(1) A probabilidade de o controlo interno não poder prevenir, descobrir e corrigir atempadamente a inexatidão das demonstrações financeiras devido ao defeito; (2) A quantidade de possíveis erros de declaração que podem ser causados pelo defeito sozinho ou juntamente com outros defeitos. Se a probabilidade for maior do que a pequena possibilidade (quase impossível), e a quantidade que pode levar a erro exceder o nível de importância, indica que o defeito é
importante.
Defeitos gerais Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Se causar perda direta de propriedade ≥ 50 milhões de yuan, 5 milhões de yuan ≤ perda 50 milhões de yuan, perda 5 milhões de yuan
montante dos danos
Ou tenham um impacto negativo, ou tenham sido oficialmente divulgados ao público e punidos por departamentos governamentais nacionais, mas tenham sido sujeitos a provinciais (incluindo provinciais) Devido à divulgação do relatório periódico da empresa, não houve punição governamental pela divulgação do relatório periódico da empresa, mas não houve impacto negativo na divulgação do relatório periódico da empresa
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Deficiências importantes ⑴ falta de procedimentos democráticos de tomada de decisão, tais como a tomada de decisão sobre questões importantes, a tomada de decisão sobre a nomeação e o despedimento de pessoal em lugares importantes, a tomada de decisão sobre o investimento de grandes projectos e os procedimentos de tomada de decisão para a utilização de grandes montantes de fundos (três importantes e um grande); (2) procedimentos de tomada de decisão não científicos, tais como grandes erros de tomada de decisão, causando perdas pesadas de mais de 50 milhões de yuans para a empresa; (3) Violação grave das leis e regulamentos nacionais; (4) perda maciça de pessoal de gestão chave ou talentos importantes; (5) notícias negativas frequentes nos meios de comunicação social; (6) Não foram corrigidos os defeitos importantes na avaliação do controlo interno; (7) falta de controle do sistema ou falha sistemática de negócios importantes.
(1) A probabilidade de que o defeito possa fazer com que o controle interno da empresa não atinja objetivos estratégicos, segurança de ativos, objetivos comerciais, conformidade e outros objetivos e o grau de impacto sobre os objetivos de controle; (2) o montante da perda de propriedade da empresa causada pelo defeito sozinho ou juntamente com outros defeitos. Se a probabilidade for maior do que a pequena possibilidade (quase impossível), e o valor que pode fazer com que a empresa perca excede o nível de importância, indica que o defeito é importante.
Defeitos gerais são outros defeitos exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Durante o período de relato, os defeitos gerais de projeto de controle interno encontrados na autoavaliação de controle interno e auditoria especial da empresa foram devidamente melhorados; Os defeitos encontrados na implementação do controle interno geral serão focados na implementação do controle interno no próximo ano.
Defeito □ sim √ não 1,5 Após a retificação acima mencionada, na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno de relatórios financeiros que não tenham sido corrigidos
