Bomin Electronics Co.Ltd(603936)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação da empresa (doravante designada por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos significativos no controle interno sobre relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
A empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos, bem como áreas de alto risco incluídas no escopo de avaliação de acordo com o princípio orientado para o risco. 1. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem: Bomin Electronics Co.Ltd(603936) , Shenzhen Bomin Electronics Co.Ltd(603936) Co., Ltd. e sua subsidiária integral, Shenzhen Bochuang Zhilian Technology Co., Ltd., Jiangsu Bomin Electronics Co.Ltd(603936) Co., Ltd., Bomin Technology (Hong Kong) Co., Ltd., Shenzhen Juntian Hengxun Technology Co., Ltd. e sua subsidiária, Wantai International Trading Limited, Shenzhen Dingtai Haohua Technology Co., Ltd. Shenzhen bosimin Technology Co., Ltd. e sua subsidiária holding Suzhou yulicheng Electronic Technology Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Desenvolvimento estratégico, governança corporativa, estrutura organizacional, cultura corporativa, responsabilidade social, gestão de produção, gestão de recursos humanos, gestão de engenharia, gestão de inventário, gestão de divulgação de informações, relatório financeiro, orçamento abrangente, gestão de capital e ativos, gestão de investimento e financiamento, gestão de garantias, gestão de transações de partes relacionadas, gestão de contratos, gestão de sistemas de informação, auditoria interna e supervisão, aquisição e pagamento, vendas e cobrança, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Aquisição e pagamento, vendas e cobrança, gestão de fundos, gestão de ativos, segurança e proteção ambiental, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ Sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, diretrizes de aplicação de controle interno da empresa, diretrizes de avaliação de controle interno da empresa, sistema de controle interno da empresa e outros regulamentos relevantes. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Potencial inexatidão do total dos activos ≥ 1% do total dos activos, 0,5% do total dos activos inexatidão inexatidão do activo ≤ 1% do total dos activos, 0,5%
Potencial inexatidão do rendimento operacional ≥ 1% do rendimento operacional, 0,5% do rendimento operacional inexatidão inexatidão do negócio ≤ 1% do rendimento operacional, 0,5% do rendimento operacional
Potencial inexatidão do lucro total ≥ 8% do lucro total 5% do lucro total inexatidão 5% do lucro total ≤ 8% do lucro total
explicar:
Defeitos importantes referem-se à combinação de um ou mais defeitos de controle interno, que podem fazer com que a empresa se desvie seriamente dos objetivos de controle; Defeito importante refere-se à combinação de um ou mais defeitos de controle interno, cuja gravidade e consequências econômicas são menores do que as de defeitos maiores, mas pode ainda fazer com que a empresa se desvie dos objetivos de controle; Defeitos gerais referem-se a outros defeitos, exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
① Os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa cometem fraudes e causam pesadas perdas e efeitos adversos à empresa;
② A empresa corrige as demonstrações financeiras publicadas devido a erros materiais;
① A auditoria externa constatou que havia distorções significativas nas demonstrações financeiras atuais, mas o controle interno não encontrou essas distorções no processo operacional;
① A supervisão do comitê de auditoria da empresa e das instituições de auditoria interna sobre o controle interno é inválida;
⑤ Ambiente de controlo inválido;
⑥ Uma vez que os principais defeitos encontrados e comunicados à gerência não sejam corrigidos dentro de um prazo razoável;
· A empresa cometeu violações graves e foi severamente punida ou tem responsabilidade criminal.
Se o impacto de defeitos maiores no relatório financeiro não atender ou exceder o padrão de reconhecimento de defeitos maiores, mas ainda deve atrair a atenção da gerência, ele é reconhecido como um defeito importante.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno de relatórios financeiros que não constituam defeitos importantes e padrões importantes de defeitos de relatórios financeiros. explicar:
A empresa identificará outros defeitos além de defeitos maiores como defeitos importantes ou gerais de acordo com seu grau de impacto.
3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perda direta de propriedade perda direta de propriedade ≥ 0,3% do total de ativos ≤ perda direta de propriedade perda direta de propriedade 0,5% do total de ativos 0,3% do total de ativos
explicar:
nada
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Procedimentos decisórios ou decisórios pouco científicos para grandes problemas empresariais e grandes investimentos em projetos, resultando em perdas para a empresa e atingindo o padrão para determinar a quantidade de defeitos maiores;
2. Violação grave das leis e regulamentações nacionais, defeitos importantes na avaliação do controle interno não foram corrigidos, resultando em pesadas perdas identificadas por normas quantitativas para a empresa.
Se a gravidade das perdas causadas por defeitos importantes não atender ou exceder o padrão de identificação de defeitos maiores, mas ainda deve atrair a atenção da gerência, eles são identificados como defeitos importantes.
Defeitos gerais não constituem outros defeitos de controle interno de defeitos importantes de relatórios não financeiros e padrões importantes de defeitos. explicar:
None (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno nos relatórios financeiros, a empresa não tem defeitos gerais no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
□ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
De acordo com os padrões de identificação acima referidos de defeitos de controle interno no relatório não financeiro, a empresa não apresentou defeitos gerais no controle interno do relatório não financeiro durante o período de relato. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Em 2021, o controle interno da empresa foi efetivamente implementado de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes, e não foram encontrados defeitos importantes e importantes em relatórios financeiros e relatórios não financeiros. Em 2022, a empresa continuará a fortalecer o treinamento de controle interno e publicidade de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e documentos de orientação de apoio, combinados com as mudanças da estratégia de desenvolvimento da empresa e ambiente externo, e melhorar e revisar ainda mais o sistema de controle interno. Através de pré prevenção, controle em processo, pós resumo e correção de feedback de riscos, fortalecer a implementação, supervisão e inspeção do controle interno, melhorar o nível de governança corporativa, melhorar a capacidade de resistir aos riscos, promover o desenvolvimento sustentável, estável e padronizado da empresa e fornecer uma garantia de supervisão sólida e poderosa para que a empresa se torne o fornecedor mais confiável de soluções de circuito eletrônico integrado. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Xu Xu Bomin Electronics Co.Ltd(603936) 14 de abril de 2022
