Runa Smart Equipment Co.Ltd(301129)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Runa Smart Equipment Co.Ltd(301129) todos os accionistas:
Runa Smart Equipment Co.Ltd(301129) (doravante designada “a empresa”) em conformidade com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno), e agora reportamos o controle interno da empresa da seguinte forma:
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar o funcionamento diário do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Âmbito da avaliação do controlo interno
A empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos, bem como áreas de alto risco incluídas no escopo de avaliação de acordo com o princípio orientado para o risco.
As unidades incluídas no escopo da avaliação incluem a sede da empresa e todas as subsidiárias integrais da empresa. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: ambiente interno, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação, supervisão interna, negócios de vendas, negócios de compras, gerenciamento de construção de engenharia, negócios de produção, gerenciamento de ativos fixos, gestão financeira, gerenciamento de P & D, gestão humana e gerenciamento de transações de partes relacionadas. As áreas de alto risco de foco incluem principalmente: controle interno em vendas e cobrança, controle interno em compras e pagamentos, controle interno em gerenciamento de construção de engenharia, controle interno em produção e armazenamento, controle interno em gerenciamento de projetos de P & D e controle interno em gestão financeira. As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
4,Objetivos e princípios para a empresa estabelecer o sistema de controle interno
(I) objectivos seguidos pela empresa no estabelecimento do sistema de controlo interno
1. Estabelecer e melhorar a governança interna e estrutura organizacional, formar um mecanismo científico de tomada de decisão, implementação e supervisão, garantir a conformidade legal da operação e gestão da empresa e a condução ordenada das atividades comerciais, melhorar a eficiência e efeito da operação, e promover a empresa para realizar a estratégia de desenvolvimento.
2. Padronizar o comportamento comercial da empresa e garantir a autenticidade, precisão e integridade dos materiais contábeis, demonstrações financeiras e informações relevantes.
3. Estabelecer um sistema eficaz de controle de riscos, fortalecer a gestão de riscos e garantir o funcionamento saudável das atividades comerciais da empresa.
4. Estabelecer um bom ambiente de controle interno, colmatar lacunas, eliminar perigos ocultos, prevenir e corrigir erros, violações e fraudes a tempo, e proteger a segurança e integridade dos ativos da empresa.
5. Assegurar a implementação das leis e regulamentos nacionais relevantes, regras departamentais, documentos normativos e regras e regulamentos internos da empresa.
(II) princípios básicos seguidos pela empresa no estabelecimento do sistema de controlo interno
1. Princípio de conformidade. As empresas devem exercer as suas actividades comerciais dentro do âmbito estipulado pelas leis e regulamentos nacionais, e não podem participar em operações ilegais, muito menos em actividades ilegais com a ajuda do controlo interno.
2. Princípio de importância. O controlo interno deve prestar atenção a questões comerciais importantes e áreas de alto risco com base num controlo abrangente.
3. O princípio da integralidade. O controlo interno deve decorrer por todo o processo de tomada de decisão, implementação e supervisão, abrangendo vários negócios e assuntos da empresa e das suas filiais.
4. Princípio dos controlos e equilíbrios. O controlo interno deve constituir o papel da restrição mútua e da supervisão mútua nos aspectos da estrutura de governação, do enquadramento institucional, da distribuição de direitos e responsabilidades, do processo empresarial, etc., tendo em conta a eficiência da operação.
5. Princípio da adaptabilidade. O controle interno deve se adaptar à escala de negócios da empresa, escopo de negócios, concorrência e nível de risco, e deve ser ajustado em tempo com as mudanças da situação.
6. Princípio custo benefício. O controle interno deve pesar o custo de implementação e os benefícios esperados, de modo a obter os melhores benefícios econômicos com controle de custos razoável.
5,Informações básicas do controle interno da empresa
A fim de garantir o funcionamento normal das atividades comerciais da empresa e proteger a segurança e integridade dos ativos e a realização dos objetivos comerciais, a empresa formulou políticas de vendas e cobrança de acordo com a estrutura de ativos e modo de operação, combinadas com as condições específicas de holding subsidiárias, e de acordo com o direito das sociedades, direito dos valores mobiliários, direito contábil, normas básicas para o controle interno da empresa, diretrizes para o controle interno das sociedades cotadas e outras leis e regulamentos relevantes Compra e pagamento, produção e armazenamento, pesquisa e desenvolvimento de produtos, gestão de qualidade, gestão de capital e ativos, gestão de sistemas de informação, gestão de recursos humanos, gestão subsidiária (Filial), gestão de investimentos e financiamento, garantia externa, gestão de transações de partes relacionadas, terceirização de negócios e outros sistemas de controle interno relativamente completos e científicos, que são constantemente complementados e melhorados de acordo com as mudanças do desenvolvimento de negócios e ambiente de negócios da empresa. A construção e implementação do sistema de controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 são as seguintes:
1. Ambiente interno
(1) Estrutura de governação
As responsabilidades da governança corporativa foram esclarecidas através dos estatutos sociais e outros documentos. A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa e realiza diariamente a gestão e supervisão da empresa através do conselho de administração. O conselho de administração da empresa é composto por 9 diretores, incluindo 3 diretores independentes e 1 presidente do conselho de administração. O conselho de administração possui um comitê de estratégia, um comitê de auditoria, um comitê de nomeação e um comitê de remuneração e avaliação para garantir a supervisão efetiva do conselho de administração sobre a gestão e melhorar a estrutura de governança corporativa.
(2) Organização e distribuição de direitos e responsabilidades
As instituições internas criadas pela empresa incluem: departamento financeiro, centro de P & D, departamento de gestão de marketing, departamento de produção e fabricação, departamento de recursos humanos e administração, departamento de controle de qualidade e departamento de cadeia de suprimentos. Ao dividir razoavelmente as responsabilidades de cada departamento e cargo, e implementar o princípio da separação de posições incompatíveis, um mecanismo de divisão clara do trabalho, cooperação mútua e controles e equilíbrios mútuos é formado entre cada departamento, que garante o funcionamento ordenado e saudável das atividades de produção e operação da empresa e a realização de objetivos de controle. O organograma interno da empresa é o seguinte:
O conselho de administração é responsável pelo estabelecimento, aperfeiçoamento e funcionamento efetivo do controle interno da empresa; O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração; A gestão da empresa é responsável pela implementação efetiva do sistema de controle interno. A empresa cria uma instituição de auditoria interna para supervisionar a correção de defeitos de controle interno encontrados na inspeção, e tem o direito de reportar de acordo com os procedimentos de auditoria interna da empresa.
(3) Estratégia de desenvolvimento
A empresa formula plano de negócios anual e relatório orçamentário, e garante a realização dos objetivos através de medidas de gestão e controle. Através da análise regular do orçamento e da operação, apreenda oportunamente as informações do mercado e a operação da empresa, tome decisões e contramedidas de gestão correspondentes e oriente o comportamento da gestão e da operação.
O comitê de estratégia sob o conselho de administração é responsável por estudar e fazer sugestões sobre a estratégia de desenvolvimento de longo prazo da empresa. Os membros do comitê de estratégia possuem competência profissional, que pode garantir o desempenho efetivo de suas funções e o mecanismo eficaz de tomada de decisão; A formulação da estratégia de desenvolvimento é mais científica e o objetivo é razoável; Formulação eficaz do planeamento estratégico; A estratégia de desenvolvimento foi efetivamente decomposta e implementada; A implementação da estratégia foi eficazmente acompanhada.
(4) Política de recursos humanos
Política de recursos humanos a empresa estabeleceu e implementou mais sistemas científicos de gestão de pessoal, tais como emprego, formação, rotação de trabalho, avaliação, recompensa e punição, promoção e eliminação; Formular e implementar planos de formação específicos para garantir que a gestão e todos os colaboradores possam desempenhar eficazmente as suas funções; A política de recursos humanos existente da empresa pode garantir a estabilidade dos recursos humanos e a demanda por recursos humanos de todos os departamentos da empresa. Ao mesmo tempo, a empresa continua a introduzir novos talentos, formando um mecanismo interno de competição de talentos ordenado para garantir o desenvolvimento sustentável da empresa.
(5) Cultura empresarial e responsabilidade social
A empresa continua a melhorar a construção da cultura corporativa. Diretores, supervisores e outros gerentes seniores desempenham um papel de liderança na construção da cultura corporativa e melhoram o senso de pertencimento e responsabilidade dos funcionários para com a empresa. Com a missão de realizar o desenvolvimento verde, de baixo carbono e sustentável da sociedade, a empresa pratica o modelo de desenvolvimento win-win com o governo, a sociedade, a indústria e os clientes, e está comprometida em se tornar o criador de valor excepcional no campo do aquecimento inteligente na China. A empresa adere à estratégia de desenvolvimento orientada para a inovação, integra profundamente a indústria de aquecimento tradicional com tecnologias avançadas, como a Internet das coisas, big data e computação em nuvem, e explora ativamente a aplicação de inteligência artificial na indústria de aquecimento e economia de energia, de modo a construir os principais produtos e capacidades de serviço de toda a cadeia da indústria e capacitar a inovação da indústria de aquecimento tradicional.
2. Avaliação e resposta dos riscos
A empresa formulou objetivos de controle razoáveis e estabeleceu um mecanismo eficaz de avaliação de risco para identificar e responder aos riscos internos e externos relacionados à realização dos objetivos de controle e determinar a tolerância ao risco correspondente. Estabelecer um controlo interno razoável ou modificar e ajustar adequadamente o controlo interno original, adoptar estratégias correspondentes, formular itens e normas de prevenção e controlo de riscos para os riscos identificados e aceitáveis, clarificar os métodos de controlo e redução dos riscos e conduzir inspecções contínuas e avaliações regulares.
3. Principais actividades de controlo
As principais atividades empresariais da empresa possuem políticas e procedimentos de controle necessários, e a gestão tem objetivos claros em orçamento, lucro, outras finanças e desempenho empresarial, que são totalmente registrados e comunicados, e monitorados em tempo hábil. A fim de assegurar razoavelmente a realização de vários objetivos de controle, a empresa estabeleceu procedimentos de controle relevantes, incluindo principalmente separação de tarefas incompatíveis, aprovação de autorização, proteção de propriedade, contabilidade, gestão financeira, controle orçamentário e avaliação de desempenho. Em combinação com os resultados da avaliação de risco, a empresa utiliza medidas de controlo correspondentes para controlar o risco dentro de um intervalo razoável.
(1) Controlo da governação das sociedades
A empresa formulou os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores, o sistema de trabalho dos administradores independentes e as regras de trabalho do gerente geral de acordo com o direito das sociedades, o direito dos valores mobiliários, as diretrizes para os estatutos das sociedades cotadas, as diretrizes para o controle interno das sociedades cotadas, as diretrizes para a governança das sociedades cotadas e outras leis e regulamentos relevantes, Foi formado um documento de governança relativamente perfeito, que fornece uma garantia institucional para padronizar a governança corporativa, melhorar o nível de tomada de decisão e proteger os direitos e interesses dos acionistas.
① Regulamento interno da assembleia geral dos acionistas da sociedade
A fim de melhorar a eficiência da assembleia geral de acionistas, garantir a legitimidade dos procedimentos e deliberações da assembleia geral de acionistas e salvaguardar plenamente os legítimos direitos e interesses de todos os acionistas, a sociedade formulou o regulamento interno da Runa Smart Equipment Co.Ltd(301129) assembleia geral de acionistas de acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários, as diretrizes para o controle interno das sociedades cotadas, o regulamento da assembleia geral de acionistas das sociedades cotadas e outras leis e regulamentos e os estatutos sociais. O regulamento interno da assembleia geral de accionistas estabeleceu disposições claras sobre as funções e poderes da assembleia geral de accionistas, a convocação da assembleia geral de accionistas, as propostas e convocações da assembleia geral de accionistas, a convocação da assembleia geral de accionistas, as votações e deliberações da assembleia geral de accionistas e a acta da assembleia geral, de modo a assegurar o funcionamento uniforme da assembleia geral de accionistas da sociedade. ② Regulamento interno do conselho de administração da empresa
A fim de melhorar ainda mais a estrutura de governança corporativa da empresa, padronizar o funcionamento do conselho de administração, melhorar a eficiência do trabalho e a capacidade de decisão científica do conselho de administração, e garantir que o conselho de administração da empresa exerça seus direitos de acordo com a lei, a empresa formulou o regulamento interno de Runa Smart Equipment Co.Ltd(301129) conselho de administração, regras detalhadas de trabalho do comitê de estratégia do conselho de administração e Regras pormenorizadas para o trabalho da comissão de auditoria do Conselho de Administração, regras pormenorizadas para o trabalho da comissão de nomeação do Conselho de Administração e regras pormenorizadas para o trabalho da comissão de remuneração e avaliação do Conselho de Administração. O regulamento interno do conselho de administração e o regulamento de trabalho de cada comitê especial estabeleceram disposições claras sobre a composição e funções e poderes do conselho de administração, as funções e poderes do presidente do conselho de administração, os procedimentos de tomada de decisão e poderes do conselho de administração, a convocação e notificação do conselho de administração, a convocação e participação do conselho de administração, a deliberação e votação das propostas e a ata do conselho de administração, garantindo o funcionamento padronizado do conselho de administração da empresa.
① Regulamento interno do conselho de supervisores da empresa
A fim de assegurar os interesses gerais dos accionistas e o desenvolvimento da sociedade e assegurar que o conselho de supervisores exerça independentemente o seu poder de supervisão nos termos da lei, a sociedade formulou o regulamento interno do conselho de supervisores Runa Smart Equipment Co.Ltd(301129) em conformidade com o direito das sociedades, as orientações para a governação das sociedades cotadas e outras leis e regulamentos e os estatutos sociais. O Regulamento Interno do Conselho de Supervisores estabeleceu disposições claras sobre a composição e funções do Conselho de Supervisores, a convocação, notificação e participação da reunião do Conselho de Supervisores, a agenda e proposta do Conselho de Supervisores, a votação da reunião do Conselho de Supervisores e a ata da reunião do Conselho de Supervisores, de modo a garantir o funcionamento uniforme do Conselho de Supervisores da empresa.
① Sistema de diretores independentes da empresa
A fim de melhorar ainda mais a estrutura de governança corporativa e promover o funcionamento padronizado da empresa, a empresa formulou o Runa Smart Equipment Co.Ltd(301129) sistema de trabalho de diretores independentes de acordo com os pareceres orientadores sobre o estabelecimento do sistema de diretores independentes em empresas cotadas e as diretrizes para a governança das empresas cotadas e outras disposições relevantes emitidas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, e em combinação com a situação real da empresa. O sistema de directores independentes estabelece disposições claras sobre o mandato dos directores independentes, a independência dos directores independentes, a nomeação, eleição e substituição dos directores independentes, as condições de trabalho dos directores independentes, os direitos e responsabilidades dos directores independentes e assegura o exercício dos direitos e obrigações dos directores independentes.
⑤ Regras de trabalho do gerente geral da empresa
A empresa formula as regras de trabalho do gerente geral de acordo com a lei das sociedades e outras leis e regulamentos e os estatutos sociais. Definir claramente as responsabilidades e o alcance da autoridade da administração, a reunião do escritório do gerente geral e relatar a empresa ao conselho de administração
