Tongxing Environmental Protection Technology Co.Ltd(003027)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Tongxing Environmental Protection Technology Co.Ltd(003027) (doravante designado por “a empresa” ou “a empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, O conselho de administração avaliou a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa.
O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como mudanças na situação podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação interna
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Base da avaliação do controlo interno
Este relatório de avaliação avalia a eficácia da concepção e operação do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021, com base na supervisão diária e especial do controle interno, de acordo com os requisitos das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio emitidas conjuntamente pelo Ministério das Finanças, pelo CSRC e outros cinco ministérios e comissões.
II) âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Tongxing Environmental Protection Technology Co.Ltd(003027) , Beijing Fangxin Lihua Technology Co., Ltd., etc. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Organização de gestão: departamento de administração, departamento de recursos humanos, departamento financeiro, departamento de produção, departamento de marketing, departamento de compras, departamento de auditoria e supervisão, departamento de assuntos de segurança, centro de operação do projeto, departamento de segurança e qualidade, proteção ambiental e instituto de pesquisa de tecnologia de baixo carbono.
As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Os processos de controle interno ao nível de governança e controle incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, cultura corporativa e responsabilidade social.
Os processos de controle interno no nível de controle de negócios incluem: relatório financeiro, atividades de capital, negócios de compras, gerenciamento de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento de tecnologia, projeto de engenharia, gerenciamento de contratos, transmissão de informações internas e sistema de informação.
Concentre-se nas seguintes áreas de alto risco: risco de atividade de capital, risco de gerenciamento de compras, risco de gerenciamento de vendas, risco de gerenciamento de projetos de engenharia, risco de gerenciamento de ativos, precisão e integridade das informações contábeis, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
III) Ambiente interno
1. Estrutura organizacional do controle interno da empresa
(1) A assembleia geral de accionistas é a mais alta autoridade da sociedade e, de acordo com os mandatos previstos no direito das sociedades, nos estatutos sociais, no regulamento interno da assembleia geral de accionistas e em outras leis, regulamentos e normas, a assembleia geral delibera e decide sobre as políticas empresariais da sociedade, os planos de investimento, as operações importantes, as alterações do capital social da sociedade, a nomeação e destituição de administradores, supervisores e outros assuntos importantes. Ao melhorar constantemente as disposições dos estatutos sobre a assembleia geral de accionistas e o seu regulamento interno, a sociedade pode garantir que todos os accionistas, especialmente os pequenos e médios accionistas, gozam de igual estatuto e que todos os accionistas possam exercer plenamente os seus direitos.
(2) O conselho de administração é o órgão decisório da operação da sociedade e é responsável pela assembleia geral de acionistas. Em estrita conformidade com os estatutos sociais, o regulamento interno do conselho de administração e outros sistemas relevantes, o conselho de administração exerce o poder de tomada de decisões empresariais dentro do escopo especificado de responsabilidades, é responsável pelo estabelecimento e supervisão do sistema de controle interno da empresa e é responsável pela formulação e implementação efetiva do sistema de controle interno da empresa. O Conselho de Administração é composto por um comitê de nomeação, um comitê de remuneração e avaliação, um comitê de auditoria e um comitê de estratégia.
(3) O conselho de fiscalização é o órgão de fiscalização da sociedade e é responsável pela assembleia geral de acionistas. De acordo com os termos de mandato estipulados nos estatutos sociais, no regulamento interno do conselho de fiscalização e em outras leis e regulamentos, supervisionar e fiscalizar a situação financeira da empresa, o funcionamento legal, a execução das deliberações da assembleia geral de acionistas pelo conselho de administração e se os diretores e gerentes superiores violam leis e regulamentos no desempenho de suas funções, e expressar opiniões de verificação sobre assuntos importantes da empresa.
(4) A administração da sociedade é o órgão executivo da sociedade, que aceita a supervisão e restrição do conselho de administração e do conselho de fiscalização, é responsável pela execução das deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, e preside ao funcionamento e gestão diárias da sociedade. O departamento de marketing, departamento de segurança e qualidade, departamento de produção, centro de operação, instituto de pesquisa de proteção ambiental e tecnologia de baixo carbono, departamento de auditoria e supervisão, departamento financeiro, departamento de recursos humanos, departamento de administração e outros departamentos realizam seu trabalho de acordo com suas respectivas responsabilidades de departamento.Sob a coordenação e organização da gestão, eles têm sua própria divisão de trabalho e cooperação mútua para garantir o funcionamento ordenado das atividades comerciais da empresa e ajudar a gestão da empresa a alcançar vários objetivos de negócios.
A sociedade formou uma estrutura de governança corporativa com direitos e responsabilidades claros entre a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração, desempenhando suas respectivas funções, coordenando a operação e fortes controles e equilíbrios, e exercendo seus respectivos poderes de decisão, poder executivo e poder de supervisão de acordo com a lei.
2. Estratégia de desenvolvimento
Com base na análise abrangente e previsão científica da situação atual e tendência futura, de acordo com a situação atual, tendência de desenvolvimento e demanda do mercado da indústria, a empresa formula oportuna e eficientemente a estratégia de desenvolvimento em linha com a situação real da empresa, de modo a garantir o profissionalismo, eficiência e sustentabilidade da operação e modo de gestão da empresa.
A empresa tomará a estratégia de servir carbono ao pico e neutralização de carbono, tomará a redução da poluição e redução de carbono como direção e foco de desenvolvimento, promoverá o desenvolvimento de tratamento colaborativo multi poluente e tecnologia de economia de energia e redução de carbono, cultivará profundamente o negócio tradicional de tratamento de gases de combustão na indústria não elétrica com o apoio de catalisador de desnitração de baixa temperatura e projeto de tratamento de gases de combustão, continuará a expandir campos de negócios para cimento, papel e outras indústrias e promoverá a gestão de energia contratual, consolidando as vantagens existentes de ferro e aço, coque e outras indústrias, Melhore a capacidade de serviço de operação do projeto e expanda a escala de negócios. Expanda ativamente o segmento de negócios de redução de carbono, realize pesquisa e desenvolvimento de novos materiais-chave, baterias de íons de sódio e outras tecnologias, promova a captura de carbono e a utilização de recursos, cultive novos polos de crescimento de negócios, mantenha a capacidade de inovação contínua da empresa e melhore sua competitividade central e vantagem competitiva no mercado. Ao cumprir a missão de ajudar o desenvolvimento verde industrial da China, a empresa alcançou um desenvolvimento sustentável, estável e saudável.
3. Recursos humanos
A empresa estabeleceu e melhorou a gestão de recursos humanos e o sistema de emprego do trabalho para promover o emprego e proteger os direitos e interesses legítimos dos funcionários. A empresa e suas subsidiárias cumprem estritamente os requisitos das leis nacionais e locais, regulamentos e documentos normativos sobre emprego laboral e previdência social, pagam seguro social completo para os funcionários, como pensão, desemprego, tratamento médico, maternidade e danos industriais de acordo com a lei, e formulam e implementam uma série de regras e regulamentos, tais como sistema de gestão de treinamento de funcionários, sistema de gestão de emprego de pessoal, esquema de compensação de desempenho da empresa e medidas de gestão de avaliação de desempenho, Estabeleceu garantia de sistema e garantia de sistema para recrutamento de funcionários, treinamento, promoção, salário, avaliação, incentivo e design de carreira. De acordo com o crescimento dos negócios da empresa nos últimos anos, introduziu continuamente talentos para preencher os cargos de gestão, tecnologia e marketing, de modo a fornecer energia fonte inesgotável para o desenvolvimento sustentável e rápido da empresa.
4. Cultura corporativa
Na prática de produção e operação, a empresa atribui importância à construção da cultura corporativa e forma gradualmente a filosofia corporativa de “prosperidade co, vitória CO e desenvolvimento co” reconhecida e seguida pela equipe geral, com a visão de construir uma empresa altamente competitiva de economia de energia e proteção ambiental na China, Aderindo ao princípio empresarial de “criar lucros para os acionistas, criar valor para os clientes e criar perspectivas para os funcionários”, a filosofia empresarial honesta e confiável e o código de conduta formado nesta base constituem uma parte importante do código de conduta para os funcionários. Diretores, supervisores, gerentes e outros gerentes seniores desempenham um papel de liderança na construção da cultura corporativa, divulgam ativamente a cultura corporativa através de normas do sistema, treinamento, publicidade e atividades de implementação e expansão, impulsionam e afetam toda a equipe e criam conjuntamente um ambiente de cultura corporativa positivo. Além disso, a empresa atribui importância à construção da cultura corporativa após fusões e aquisições, avalia as características básicas e riscos das diferenças culturais, formula um plano razoável de integração da cultura corporativa e fortalece a integração cultural de ambos os lados das fusões e aquisições. 5. Responsabilidade social
De acordo com as leis e regulamentos nacionais e em combinação com as características da indústria, a empresa executa ativamente responsabilidades e obrigações sociais no processo de produção e operação, integra-os plenamente na estratégia da empresa e atividades comerciais diárias, promove ativamente o trabalho de responsabilidade social da empresa com o sistema de gestão de responsabilidade social como ponto de partida e cumpre com o desenvolvimento global do país e da sociedade, criando valor para os acionistas no processo de produção, operação e desenvolvimento de negócios, Esforçar-se para proteger o meio ambiente natural e os recursos ecológicos, e cumprir ativamente as responsabilidades para com acionistas, credores, funcionários, clientes, fornecedores e outras partes interessadas. A empresa atribui importância ao fortalecimento da comunicação e diálogo com os stakeholders, entendendo as opiniões, preocupações e sugestões dos stakeholders sobre o desenvolvimento sustentável da empresa, e incorporando oportunamente as sugestões e exigências dos stakeholders na formulação e prática das estratégias e planos da empresa, de modo a estabelecer uma relação saudável e amigável com os stakeholders, benefício mútuo, confiança mútua e cooperação win-win.
IV) Avaliação dos riscos
A empresa identificou e avaliou sistematicamente e objetivamente os principais riscos da empresa a partir dos cinco aspectos da estratégia, mercado, operação, finanças e direito, considerou plenamente a possibilidade de eventos potenciais e o impacto na realização dos objetivos da empresa, concluiu o processo de controle desde a coleta e identificação de riscos, avaliação de riscos, resposta ao risco, controle e supervisão, e reduziu o impacto dos riscos na empresa para o intervalo mais baixo ou tolerável.
V) Actividades de controlo
1. Tomar medidas de controlo adequadas
A fim de assegurar razoavelmente a realização de vários objetivos, a empresa estabeleceu sistemas e procedimentos de controle relevantes, incluindo principalmente controle incompatível de separação de trabalho, controle de aprovação de autorização, controle de sistema contábil, controle de proteção de propriedade, controle orçamentário, controle de análise de operação e controle de avaliação de desempenho.
(1) Controle incompatível da separação do trabalho
Em estrita conformidade com os requisitos de controle interno, a empresa divide cientificamente responsabilidades e autoridades, alcança divisão razoável do trabalho, implementa o princípio da separação de deveres incompatíveis, implementa medidas de separação correspondentes para deveres incompatíveis como aplicação, aprovação, implementação, registro e supervisão envolvidos em cada processo de negócio, executa suas respectivas funções, assume suas respectivas responsabilidades, restringe e supervisiona uns aos outros. Posições incompatíveis são refletidas principalmente em: manuseio de negócios e aprovação de autorização, manuseio de negócios e registros contábeis, registros contábeis e custódia contábil, manuseio de negócios e auditoria de negócios, aprovação de autorização e supervisão e inspeção, manuseio de negócios e custódia de negócios, etc.
(2) Controlo da aprovação da autorização
Todos os negócios a serem aprovados pela empresa têm autoridade e processo de aprovação claros, e o escopo de autoridade, procedimentos de aprovação e responsabilidades correspondentes de cada posto para lidar com negócios e assuntos.O negócio de aprovação diária da empresa e suas subsidiárias é controlado remotamente através da plataforma de informações para garantir a eficiência e efeito do controle de aprovação autorizado. Ao mesmo tempo, a empresa estabeleceu e melhorou o sistema de controle de aprovação de autorizações. Os sistemas e estatutos relevantes estipulam a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração em assuntos importantes como operação, investimento estrangeiro, transações de partes relacionadas, distribuição de lucros e mudança de forma societária, e estipulam claramente a autorização e aprovação de diversas atividades da empresa.
(3) Controlo do sistema contabilístico
Com base na implementação das normas contábeis para empresas empresariais e outros regulamentos nacionais relevantes, a empresa formulou o sistema de gestão financeira para melhorar e fortalecer as funções e autoridades de contabilidade e gestão financeira, de modo a garantir a autenticidade e integridade das informações contábeis. Ao mesmo tempo, o trabalho contábil da empresa realiza o processamento de informações, o que melhora a eficácia do controle interno do sistema contábil.
(4) Controlo da protecção da propriedade
O controle de proteção de propriedade empresarial inclui controle de proteção de contabilidade de propriedade e controle de proteção física de propriedade. A empresa formulou o sistema de gestão financeira, que define o processo de gestão e operação dos principais itens de ativos, como capital monetário, estoque e ativos fixos. O Departamento Financeiro da empresa deve realmente e razoavelmente refletir o aumento e diminuição da propriedade de acordo com as normas contábeis para empresas empresariais, conduzir contabilidade e estabelecer um livro de registros para referência futura. O departamento administrativo da empresa deve estabelecer uma conta de gestão de ativos, fazer inventário regular e conciliar com o departamento financeiro para garantir a coerência entre a quantidade contabilística de ativos e a quantidade real. O depositário deve elaborar um livro permanente para a compra, venda e inventário de activos, tratar atempadamente os procedimentos de armazenagem e reconciliar-se regularmente com o departamento financeiro.
(5) Controlo orçamental
A empresa estabelece e implementa um sistema abrangente de gestão orçamentária, define as responsabilidades e autoridades de cada unidade responsável na gestão orçamentária, padroniza os procedimentos de elaboração, aprovação, emissão e execução orçamentária e fortalece as restrições orçamentárias. Através da implementação rigorosa do controle orçamentário, o custo é controlado em um nível razoável e o desempenho operacional da empresa é melhorado. (6) Controlo da análise da operação
A empresa estabelece um sistema de análise de operação, usa de forma abrangente as informações de compra e vendas, investimento, financiamento, finanças e outros aspectos, e realiza regularmente a análise de operação usando os métodos de análise fatorial, análise comparativa e análise de tendências para descobrir os problemas existentes, descobrir as causas e melhorá-los a tempo.
(7) Controlo da avaliação do desempenho
O conselho de administração da empresa criou uma comissão salarial e de avaliação, formulou as regras de trabalho da comissão salarial e de avaliação e o regime salarial de desempenho da empresa, estabeleceu e implementou o sistema de avaliação de desempenho, criou cientificamente o sistema de índice de avaliação, avalia regular e objectivamente o desempenho de cada unidade responsável e de todos os empregados dentro da empresa e toma os resultados da avaliação como base para determinar o salário dos empregados, promoção do emprego, avaliação, rebaixamento e transferência de emprego. 2. Actividades empresariais diárias
(1) Moeda
