China National Software And Service Company Limited(600536) o relatório de avaliação de risco de lidar com o negócio de depósito e empréstimo na China Electronic Finance Co., Ltd
China National Software And Service Company Limited(600536) (doravante referida como “a empresa”) avaliou a qualificação comercial, negócios e status de risco da empresa financeira, verificando a licença financeira, licença de negócios e outros certificados da China Electronic Finance Co., Ltd. (doravante referida como “a empresa financeira”), e revisando o relatório de verificação de capital da empresa financeira.
1,Informação básica da empresa financeira
O antecessor da empresa financeira é a China Information Trust and Investment Corporation. China Information Trust and Investment Corporation foi aprovado pelo Banco Popular da China em 15 de março de 1988 e registrado na Administração Estatal para Indústria e Comércio em 21 de abril do mesmo ano. É uma instituição financeira nacional não bancária e uma empresa diretamente sob o Ministério da indústria eletrônica. Seus negócios estão sob a liderança, gestão, supervisão, coordenação e auditoria do Banco Popular da China e da Administração Estatal de câmbio.
Em 6 de novembro de 2000, com a aprovação do Banco Popular da China, China Information Trust e Investment Corporation foi reorganizada em uma empresa financeira do grupo empresarial e renomeada China Electronic Finance Co., Ltd. Começou a operação formal em 2001 e obteve a licença da pessoa jurídica da instituição financeira com o número da licença de l0014h21100001. Após o aumento de capital em 2009, o capital social da empresa foi de 1,05 bilhão de yuans (incluindo US $ 15 milhões), e China Electronic Information Industry Group Co., Ltd. contribuiu com 535 milhões de yuans, representando 50,932% do capital social total. É o maior acionista e controlador final da empresa; Existem outras cinco unidades membros do grupo com uma participação total de RMB 515 milhões.
Em julho de 2012, a assembleia de acionistas da empresa financeira decidiu aumentar capital e ações. O capital social aumentado foi subscrito primeiro pelos acionistas originais, e a parte que os acionistas originais desistiram da assinatura foi subscrita por Zhejiang Grandwall Electric Science&Technology Co.Ltd(603897) Co., Ltd. e CLP Smart Card Co., Ltd. o capital social total aumentou em 700943 milhões de yuans, que foi contribuído por todos os acionistas em moeda. Após o aumento de capital, o capital social da empresa financeira foi 175094300 yuans. As contribuições acima foram verificadas, E emitir um relatório de verificação de capital.
Em dezembro de 2017, com a aprovação do ex-Beijing Banking Regulatory Bureau, o acionista da empresa financeira CLP Guangtong Co., Ltd., transferiu 137069% de suas ações para o China Electronic Information Industry Group Co., Ltd. devido à aquisição Zhejiang Grandwall Electric Science&Technology Co.Ltd(603897) Co., Ltd. transferiu 5,7112% de suas ações para China Electronic Information Industry Group Co., Ltd. devido à aquisição. Após a mudança industrial e comercial, o China Electronic Information Industry Group Co., Ltd. detinha 386165% das ações da empresa, com uma contribuição de capital de 676,15 milhões de yuans. Os accionistas e o rácio accionista após a mudança industrial e comercial são os seguintes:
Valor do investimento do accionista rácio de participação (%)
China Electronic Information Industry Group Co., Ltd. 107478900000 613835
Nanjing Zhongdian panda Information Industry Group Co., Ltd. 44000000000 251293
Wuhan Zhongyuan Electronics Group Co., Ltd. 10000000000 5.7112
China Electronics Import and Export Co., Ltd. 8685700000 4.9606
CLP Smart Card Co., Ltd. 375 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0 2.1451
China CLP International Information Service Co., Ltd. 1173700000 0.6703
Total 175094300000 100,00
Representante legal: Zheng Bo.
Âmbito de negócio: lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Garantir as unidades associadas; Lidar com empréstimos confiados e investimentos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Emitir obrigações financeiras das sociedades mediante aprovação; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimento de carteira. (as empresas devem escolher de forma independente itens comerciais e realizar atividades comerciais de acordo com a lei; para projetos sujeitos a aprovação de acordo com a lei, devem realizar atividades comerciais de acordo com o conteúdo aprovado após aprovação por departamentos relevantes; não devem se envolver em atividades comerciais de projetos proibidos e restritos pelas políticas industriais desta cidade.)
2,Informação básica do sistema de controlo interno da sociedade financeira
I) Ambiente de controlo
A empresa financeira implementa o sistema de responsabilidade do gerente geral sob a liderança do conselho de administração. A empresa financeira estabeleceu o conselho de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores de acordo com as disposições dos estatutos da China Electronic Finance Co., Ltd., definiu claramente as responsabilidades do conselho de administração e diretores, o conselho de supervisores e supervisores, gerentes e gerentes seniores em controle interno e estabeleceu uma estrutura de governança corporativa na qual a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e gerentes assumem suas respectivas responsabilidades, padronizam a operação e verificam e equilibram-se mutuamente.
A estrutura organizacional da empresa financeira é a seguinte:
Assembleia Geral
Comité Estratégico
Comité de remuneração e avaliação
Conselho de Supervisores e Conselho de Administração
Comité orçamental e de auditoria
Comité de gestão de riscos
Equipa de gestão
Gestão financeira abrangente, estrutura financeira, comércio eólico, auditoria financeira, departamento de gestão de partidos, cálculo financeiro, seguro de juros e grupo contábil (Diretor: escritório sindical do Departamento Municipal de Tecnologia de Transportes, escritório sindical, departamento de recursos humanos I e II)
A empresa financeira colocará o fortalecimento da construção do mecanismo de controle interno, padronizando a operação, prevenindo e resolvendo riscos financeiros em primeiro lugar. Com base no cultivo de funcionários com boa ética profissional e qualidade profissional e melhorando a conscientização de prevenção de riscos dos funcionários, a empresa melhorará de forma abrangente o sistema de controle interno da empresa, fortalecendo ou melhorando vários sistemas como auditoria interna, treinamento educacional, avaliação e mecanismo de incentivo.
II) Identificação e avaliação dos riscos
A empresa financeira preparou e completou uma série de sistemas de controle interno, melhorou o sistema de gestão de riscos, implementou o sistema de supervisão de auditoria interna, estabeleceu o departamento de auditoria interna responsável pelo conselho de administração, estabeleceu métodos de gestão de auditoria interna e procedimentos operacionais, e realizou auditoria interna e supervisão sobre as atividades econômicas da empresa financeira e suas unidades subordinadas. Todos os departamentos e instituições devem estabelecer o sistema de avaliação de riscos e o sistema de gestão da responsabilidade do projeto no âmbito de suas responsabilidades, formular seus próprios sistemas de controle de risco diferentes, processos operacionais padronizados, padrões operacionais e medidas de prevenção de riscos de acordo com as diferentes características de cada negócio, separar as responsabilidades de cada departamento e supervisionar uns aos outros, e prever, avaliar e controlar vários riscos em auto-operação.
III) Actividades de controlo
1. Gestão dos fundos
De acordo com várias regras e regulamentos estipulados pelos departamentos estaduais relevantes e pelo Banco Popular da China, a empresa financeira formulou medidas de gestão de negócios, tais como medidas de gestão de crédito de investimento interbancário, medidas de gestão de depósitos interbancários, medidas de gestão de negócios de empréstimos interbancários, redescontar e redescontar medidas de gestão de negócios de conta comercial, medidas de gestão de negócios de confiança de ativos, medidas de gestão de negócios de investimento confiadas, medidas de gestão de empréstimos confiadas, etc. Processo de operação de negócios, efetivamente controlando riscos de negócios.
(1) Em termos de gestão do plano de fundos, a operação comercial da empresa financeira segue estritamente a gestão do passivo de ativos das medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais e garante a segurança e liquidez dos fundos da empresa através da formulação e implementação da gestão do plano de fundos, gestão de empréstimos interbancários de fundos e outros sistemas.
(2) Em termos de negócios de depósitos das unidades membros, a sociedade financeira segue estritamente os princípios de igualdade, voluntariedade, justiça e boa fé para garantir a segurança dos fundos das unidades membros e salvaguardar os direitos e interesses legítimos de todas as partes.
(3) Em termos de gestão centralizada de fundos e negócios de liquidação de transferência interna, as unidades financeiras membros abrem contas de liquidação na empresa e realizam liquidação de fundos entrando na plataforma de liquidação da empresa, enviando instruções on-line e enviando instruções escritas para a empresa, de modo a garantir estritamente a segurança, rapidez e suavidade da liquidação e ter alta segurança de dados. A sua rede interna é a seguinte:
No final de cada dia de negócios, o departamento de liquidação transferirá os dados de negócios para o departamento financeiro para contabilidade. O departamento financeiro manterá as contas atempadamente e procederá à revisão por substituição, a fim de assegurar que as contas sejam registadas atempadamente e com exactidão, de remediar problemas atempadamente e de incorporar a contabilidade dos fundos na contabilidade financeira global da empresa. Para reduzir o risco, a empresa entregará o cheque, o selo financeiro bancário reservado e o selo bancário reservado a diferentes funcionários responsáveis.
(4) No caso de financiamento interbancário de curto prazo, a empresa deve divulgar atempadamente a posição de financiamento interbancário através do sistema nacional de financiamento interbancário, de acordo com as medidas de gestão do financiamento interbancário.
2. Controlo das actividades de crédito
(1) Gestão do crédito
A gestão do empréstimo adota o sistema de responsabilidade do gerente do cliente, e o objeto do empréstimo da empresa financeira é limitado às unidades membros do China Electronic Information Industry Group Co., Ltd. De acordo com as diferentes características de várias empresas, as medidas para a administração de negócios de crédito abrangente, as medidas para a administração de negócios de empréstimos, as medidas para a administração de negócios de desconto de contas comerciais, as medidas para a administração de negócios de desconto de agências de contas, as medidas para a administração de empréstimos confiados e as medidas para a administração de negócios de empréstimos sindicados foram formuladas para padronizar os processos de operação de várias empresas. Estabeleceu um sistema completo de gestão de crédito antes, durante e após o empréstimo:
Foi estabelecido um método de gestão de empréstimos para separar o exame do empréstimo e aprovação e aprovação de classificação. O pessoal de investigação e avaliação de empréstimos é responsável pela investigação e avaliação de empréstimos, e assume a responsabilidade por erros de investigação e avaliação imprecisa; Os revisores de empréstimos são responsáveis pela revisão dos riscos de empréstimo e assumem a responsabilidade por erros de revisão; O pessoal emissor de empréstimos é responsável pela inspeção e cobrança de empréstimos, e assume a responsabilidade por erros de inspeção e cobrança ineficaz.
A aprovação da linha de crédito da companhia financeira e a emissão de ativos de crédito serão decididas pelo comitê de aprovação do empréstimo. Os pedidos de crédito e de empréstimo aprovados pelo departamento do mercado financeiro devem ser submetidos ao comitê de aprovação do empréstimo para aprovação após o departamento de gestão de riscos emitir pareceres de risco.
(2) Gestão pós-empréstimos
O departamento do mercado financeiro é responsável pelo acompanhamento e gestão da finalidade do empréstimo, cobrança de juros, empréstimos vencidos e empréstimos estendidos do empréstimo, e a inspeção pós-empréstimo da garantia e recuperabilidade do empréstimo. A empresa financeira classifica regularmente o risco dos activos de empréstimo de acordo com as disposições da classificação de cinco níveis da qualidade dos activos e das medidas provisórias para a administração da retirada e anulação das reservas de perdas de activos, e retira as reservas de perdas de empréstimos de acordo com o grau de perdas de empréstimos.
3. Controlo das empresas de investimento
A companhia financeira gere principalmente os produtos de investimento acionário, incluindo a média nota e a principal gestão financeira garantida no mercado interbancário, obrigações corporativas e ações no mercado de câmbio. A fim de padronizar sua atividade de valores mobiliários e fortalecer a gestão de sua atividade de investimento, a empresa revisou e formulou as medidas para a gestão de negócios de investimento de valores mobiliários, as medidas para a gestão de investimentos de obrigações, as medidas para a gestão de operações de investimento de fundos e as medidas para a gestão de negócios de investimento de produtos de gestão de ativos de acordo com as políticas e regulamentos nacionais relevantes e regras e regulamentos relevantes da empresa As medidas para a gestão da gestão financeira bancária e negócios de investimento e outros sistemas lançaram o sistema de informação de investimento para reforçar a gestão da aprovação de investimento, desembolso de fundos, controle de risco, estatísticas de dados, contabilidade financeira e assim por diante.
4. Controlo intermédio das empresas
O negócio intermediário da empresa financeira é dividido principalmente em negócios de empréstimos confiados e negócios de investimento confiados.
As operações de empréstimo confiadas são geridas pelo departamento do mercado financeiro da sociedade financeira. Ao lidar com a atividade de empréstimo confiada, a empresa financeira segue o princípio de não adiantamento e nenhum risco, ou seja, o empréstimo confiado deve ser depositado antes do empréstimo, o montante total do empréstimo confiado não deve exceder o montante total do depósito confiado, o empréstimo não é devido ou não recuperado e o cliente não pode retirar o depósito confiado correspondente. Supervisionar a utilização de depósitos e empréstimos confiados e ajudar na recuperação.
As variedades de investimento de negócios de investimento confiados incluem fundos do mercado monetário, gestão financeira bancária e outros produtos financeiros. Depois que o departamento de mercado financeiro aceita a atribuição, o departamento de transações financeiras deve fazer uma consulta de instituições financeiras relevantes de acordo com as necessidades do cliente, encontrar produtos financeiros adequados e comunicar-se atempadamente com o departamento de negócios do mercado financeiro. O departamento de negócios do mercado financeiro negocia com a parte encarregada os termos e regulamentos específicos do contrato de investimento confiado
