Código dos títulos: China National Software And Service Company Limited(600536) abreviatura dos títulos: China National Software And Service Company Limited(600536) China National Software And Service Company Limited(600536)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
De acordo com as disposições pertinentes das diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração das empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai, as normas para a governança das empresas cotadas, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Xangai, os estatutos sociais, as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração e os procedimentos de trabalho do relatório anual do comitê de auditoria, China National Software And Service Company Limited(600536) o comitê de auditoria do conselho de administração (doravante denominado “comitê de auditoria”) cumpriu conscienciosamente suas funções e suas funções diligentemente.
1,Informações básicas do comité de auditoria
O comitê de auditoria do conselho de administração em 2021 é composto por três membros, especificamente o Sr. cuijin, o Sr. jingjiwu e o Sr. chenshangyi, incluindo três diretores independentes, e o presidente é o Sr. cuijin, um diretor independente.
A nomeação dos membros do comité de auditoria é a seguinte:
Cui Jin, homem, nacionalidade chinesa, nascido em agosto de 1965, tem doutorado, formado pela Universidade Nankai, com especialização em economia mundial, contador público certificado, contador sênior e avaliador de ativos certificado. Ele está envolvido em análise de projetos de investimento, estudo de viabilidade, auditoria financeira e avaliação de ativos no Instituto de Pesquisa de Energia da State Grid Corporation da China, China Financial Accounting Consulting Corporation, China Certified Public Accountants e China International Engineering Consulting Corporation. Desde 2011, ele atuou como diretor executivo e avaliador-chefe da Tianjian Xingye asset evaluation Co., Ltd. e atuou como diretores independentes de China United Travel Co.Ltd(600358) , Top Energy Company Ltd.Shanxi(600780) , Juewei Food Co.Ltd(603517) e outras empresas listadas (aposentando-se na expiração do prazo), Atualmente Yintai Gold Co.Ltd(000975) diretor independente.
Jingjiwu, homem, nacionalidade chinesa, nasceu em novembro de 1964 com doutorado, graduou-se no Departamento de Engenharia Eletrônica da Universidade Tsinghua com bacharelado em 1987, graduou-se na Escola de Pós-Graduação da Academia Chinesa de Ciências com mestrado em 1990 e obteve doutorado na Escola de Pós-Graduação da Academia Chinesa de Ciências em 2003. Em 1996, ele serviu como vice-diretor do Laboratório Chave do Estado de segurança da informação da Escola de Pós-Graduação da Academia Chinesa de Ciências, diretor do centro de pesquisa e educação de proteção de dados e comunicação da Academia Chinesa de Ciências em 2010, engenheiro-chefe do Instituto de engenharia da informação da Academia Chinesa de Ciências em 2015, vice-diretor do Instituto de engenharia da informação da Academia Chinesa de Ciências em 2016, vice-gerente geral da Holding Co., Ltd. da Academia Chinesa de Ciências em 2018, e agora serve como professor universitário e supervisor de doutorado da Academia Chinesa de Ciências.
Chen Shangyi, homem, nacionalidade chinesa, nasceu em agosto de 1965, com mestrado, formou-se na Universidade de Aeronáutica e Astronáutica de Pequim em ciência da computação e é engenheiro sênior de nível professor. Ele já atuou como secretário-chefe e vice-diretor do escritório geral da Comissão Nacional de Desenvolvimento e Reforma, do Banco Popular da China e do Banco Nacional de Desenvolvimento. Ele atuou como engenheiro sênior e gerente de engenharia do Instituto de Pesquisa da Informação de Cingapura (I2R) e empresa de alta tecnologia do vale do silício. Depois de retornar à China em 2004, ele atuou como gerente geral do centro geral de P & D de produtos e divisão geral de produtos da empresa. Desde fevereiro de 2018, é diretor independente do sexto conselho de administração da empresa.
2,Reunião anual do comité de auditoria
Durante o período de relato, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa desempenhou ativamente suas funções de acordo com o direito das sociedades, as normas para a governança das sociedades cotadas, os estatutos sociais, as regras detalhadas para o trabalho do comitê de auditoria e outras disposições relevantes. Os detalhes da reunião anual de 2020 são os seguintes:
Em 2021, o comitê de auditoria realizou 11 reuniões.
(I) a primeira reunião do comitê de auditoria em 2021 foi realizada no dia 18 de janeiro de 2021, que considerou e adotou principalmente as seguintes propostas:
1. Demonstrações financeiras e contábeis da empresa em 2020;
2. Proposta de previsão de transações conectadas diárias em 2021.
(II) a segunda reunião do comitê de auditoria em 2021 foi realizada em 5 de fevereiro de 2021, na qual foram analisadas e adotadas principalmente as seguintes propostas:
1. Proposta sobre aumento de capital e expansão de ações do sistema macio da China, uma subsidiária.
(III) realizou-se, em 11 de março de 2021, a terceira reunião do comitê de auditoria, que considerou e adotou principalmente as seguintes propostas:
1. Auditoria anual das demonstrações financeiras e contábeis da empresa para 2020, após o contador público certificado emitir parecer preliminar de auditoria;
2. Relatório de avaliação do controlo interno 2020;
3. Relatório sobre o desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2020.
(IV) realizou-se, em 15 de março de 2021, a quarta reunião do comitê de auditoria, que considerou e adotou principalmente as seguintes propostas:
1. Relatório de síntese sobre o trabalho de auditoria das empresas de contabilidade em 2020.
(V) realizou-se, em 26 de março de 2021, a quinta reunião do comitê de auditoria, que considerou e adotou principalmente as seguintes propostas:
1. Relatório financeiro anual de 2020.
(VI) realizou-se, em 29 de março de 2021, a sexta reunião do comitê de auditoria, que analisou e adotou principalmente as seguintes propostas:
1. Proposta de aumento de capital e ações da Telecom em sociedades anônimas.
(VII) realizou-se, em 28 de abril de 2021, a sétima reunião do comitê de auditoria, que considerou e adotou principalmente as seguintes propostas:
1. Proposta de alteração das políticas contabilísticas;
2. Relatório financeiro do primeiro trimestre de 2021.
(VIII) realizou-se, em 16 de julho de 2021, a oitava reunião do comitê de auditoria, que considerou e adotou principalmente as seguintes propostas:
1. Proposta de participação em investimentos e criação de fundos de investimento de capital próprio.
(IX) a nona reunião do comitê de auditoria em 2021 foi realizada no dia 25 de agosto de 2021, que considerou e adotou principalmente as seguintes propostas:
1. Relatório financeiro semestral de 2021.
(x) a 10ª reunião do comitê de auditoria em 2021 foi realizada no dia 27 de outubro de 2021, que considerou e adotou principalmente as seguintes propostas:
1. Relatório financeiro do terceiro trimestre de 2021.
(11) Realizou-se, em 26 de novembro de 2021, a 11ª reunião do comitê de auditoria, que analisou e adotou principalmente as seguintes propostas:
1. Proposta sobre o emprego de instituições de auditoria em 2021;
2. Proposta sobre transações com partes relacionadas de compra de ativos.
3,Principais conteúdos de trabalho do comitê de auditoria em 2021
1. Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
(1) Avaliar a independência e o profissionalismo das instituições de auditoria externa
Os Contadores Públicos Certificados Zhongtianyun (parceria geral especial) (doravante referidos como “Contadores Públicos Certificados zhongtianyun”) insistiram em realizar auditoria independente com uma atitude justa e objetiva na auditoria do relatório anual da empresa, demonstraram boa ética profissional e qualidade profissional, cumpriram bem as responsabilidades e obrigações especificadas no acordo de negócios assinado por ambas as partes e concluíram a auditoria do relatório anual da empresa 2020 a tempo.
Avaliação independente: todo o pessoal de contadores públicos certificados zhongtianyun não serviu na empresa e não recebeu qualquer forma de benefícios econômicos além das taxas necessárias para a auditoria legal; Não existe investimento mútuo direto ou indireto ou estreita relação comercial entre a empresa de contabilidade e a empresa; A empresa de contabilidade não tem autoavaliação sobre o negócio de auditoria da empresa, e não há correlação entre os membros do projeto de auditoria e o nível de tomada de decisão da empresa. Contadores públicos certificados Zhongtianyun e seus membros do projeto de auditoria mantiveram independência formal e substantiva e aderiram aos princípios básicos da ética profissional.
Profissionalismo: os membros do projeto de auditoria têm plenamente o conhecimento profissional e qualificação para implementar a auditoria, e são competentes para a auditoria.
(2) Propor ao conselho de administração contratar ou substituir a instituição de auditoria externa.
Diante das razões acima, após deliberação e votação pelo comitê de auditoria, decidiu-se propor ao conselho de administração da empresa a renovação da nomeação de contadores públicos certificados zhongtianyun como instituição de auditoria da empresa em 2021.
(3) Auditoria das taxas de auditoria das instituições de auditoria externa.Após a auditoria, a empresa realmente pagou 720000 yuans para auditoria de relatórios financeiros e 230000 yuans para auditoria de controle interno de contadores públicos certificados zhongtianyun em 2020, o que é consistente com as taxas de auditoria divulgadas pela empresa.
(4) Durante o período de relatório, discutimos e comunicamos totalmente com a empresa de contabilidade zhongtianyun sobre o escopo da auditoria, plano de auditoria, métodos de auditoria e outros assuntos, e nenhum outro assunto importante foi encontrado durante a auditoria.
(5) Acreditamos que a empresa de contabilidade zhongtianyun foi diligente e conscienciosa durante a auditoria da empresa e seguiu os padrões profissionais de independência, objetividade e imparcialidade.
2. Guia de auditoria interna
Durante o período analisado, revisamos cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna da empresa e reconhecemos a viabilidade do plano, ao mesmo tempo, instamos as instituições de auditoria interna da empresa a implementar rigorosamente o plano de auditoria e formulamos pareceres orientadores sobre os problemas decorrentes da auditoria interna. Após a revisão do relatório de auditoria interna, não encontramos grandes problemas na auditoria interna.
3. Revisar os relatórios financeiros das empresas cotadas e expressar opiniões sobre eles
Durante o período de relato, revisamos cuidadosamente o relatório financeiro da empresa e acreditamos que o relatório financeiro da empresa era verdadeiro, completo e preciso, não havia fraude relevante, fraude e imprecisão material, e não havia grandes ajustes de erros contábeis, grandes mudanças na política contábil e estimativa, questões envolvendo julgamentos contábeis importantes e questões que impossibilitavam a emissão de um relatório de auditoria padrão sem qualificação. Durante a preparação e divulgação do relatório anual de 2020 da empresa, de acordo com os procedimentos de trabalho do relatório anual do comitê de auditoria, o comitê de auditoria comunicou e coordenou completa e efetivamente com a empresa de contabilidade de auditoria anual, instou o trabalho de auditoria anual a ser realizado de acordo com o tempo planejado em geral, realizado em estrita conformidade com os procedimentos de auditoria e avaliou o status financeiro de 2020 da empresa, resultados operacionais e controle interno de forma realista.
4. Avaliar a eficácia do controle interno
A empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de governança de acordo com a lei da empresa, lei de valores mobiliários e outras leis e regulamentos e os requisitos das disposições relevantes da CSRC e da Bolsa de Valores de Xangai. Durante o período de relato, a empresa implementou rigorosamente diversas leis, regulamentos, regras, estatutos e sistemas internos de gestão, e padronizou o funcionamento da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, protegendo efetivamente os legítimos direitos e interesses da empresa e dos acionistas. Portanto, acreditamos que o funcionamento efetivo do controle interno da empresa atende aos requisitos das normas de governança das empresas listadas emitidas pela CSRC.
5. Coordenar a comunicação entre gestão, departamento de auditoria interna e departamentos relevantes e instituições de auditoria externa
Durante o período de relatório, a fim de permitir uma melhor comunicação entre a gestão, o departamento financeiro, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes com as instituições de auditoria externa, foi realizado activamente um trabalho de coordenação relevante após ouvir os pareceres de ambas as partes, de modo a concluir o trabalho de auditoria relevante no menor tempo possível.
6. Revisão de transações com partes relacionadas da empresa
O comitê de auditoria analisou as principais transações de partes relacionadas planejadas pela empresa em 2021 e a previsão e implementação de transações diárias de partes relacionadas, e considerou que as transações de partes relacionadas em 2021 pertenciam aos negócios normais da empresa, tomou o preço de mercado como base de preços e não encontrou danos aos interesses da empresa e de seus acionistas.
4,Avaliação global
Durante o período de relatório, realizamos as funções do comitê de auditoria com a devida diligência de acordo com as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai e os regulamentos relevantes formulados pela empresa.
China National Software And Service Company Limited(600536) comitê de auditoria do conselho de administração 15 de abril de 2022
