Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
De acordo com as disposições relevantes das normas para a governança de empresas cotadas, as diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas cotadas da Bolsa de Valores de Xangai, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Xangai, os estatutos de Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035)
1,Informações básicas do comité de auditoria
O comitê de auditoria do conselho de administração da empresa é composto por 3 membros, incluindo 2 diretores independentes e 1 diretor independente de contabilidade, um dos quais é o presidente.
2,Reuniões do comitê de auditoria em 2021
Os auditores do conselho de administração da empresa exercem ativamente suas funções de acordo com as regras de governança das sociedades cotadas, os estatutos sociais, as regras detalhadas para o trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa e outras disposições relevantes, baseadas no princípio da diligência, como segue:
No dia 29 de janeiro de 2021, realizou-se a 12ª reunião do comitê de auditoria do terceiro conselho de administração, que considerou e aprovou por unanimidade a proposta de alteração do tema de implementação dos projetos de investimento levantados, a proposta de ajuste do montante de investimento de alguns projetos de investimento levantados e a proposta de candidatura ao banco para a linha de crédito global em 2021.
No dia 15 de abril de 2021, realizou-se a 13ª reunião do comitê de auditoria do terceiro conselho de administração, que considerou e adotou por unanimidade a proposta de relatório anual de 2020 e seu resumo, a proposta de contas financeiras finais de 2020 e orçamento financeiro de 2021, a proposta de implementação das transações diárias conectadas em 2020 e as transações diárias conectadas esperadas em 2021 Proposta de plano anual de distribuição de lucros 2020, proposta de relatório de autoavaliação do controlo interno 2020, proposta de relatório especial 2020 sobre o depósito e a utilização efectiva dos fundos angariados, proposta de renovação do emprego da empresa de contabilidade e proposta de iniciar conjuntamente a criação de fundo de investimento com o controlador real.
No dia 27 de abril de 2021, realizou-se a 14ª reunião do comitê de auditoria do terceiro conselho de administração, na qual foi considerada e adotada por unanimidade a proposta do relatório do primeiro trimestre de 2021.
No dia 22 de junho de 2021, realizou-se a 15ª reunião do comitê de auditoria do terceiro conselho de administração, que considerou e adotou por unanimidade a proposta de concessão de garantia de crédito à subsidiária holding Yibin Changyi Auto Parts Co., Ltd. para solicitar empréstimo ao banco.
Em 20 de agosto de 2021, realizou-se a 16ª reunião do comitê de auditoria do terceiro conselho de administração, que considerou e adotou por unanimidade a proposta sobre o texto integral e resumo do relatório semestral de 2021, a proposta sobre o relatório especial sobre o depósito e a utilização efetiva dos recursos levantados no relatório semestral de 2021 e a proposta de ajuste do montante de novos investimentos em 2021.
No dia 25 de outubro de 2021, realizou-se a 17ª reunião do comitê de auditoria do terceiro conselho de administração, na qual foi considerada e adotada por unanimidade a proposta de relatório do terceiro trimestre de 2021.
No dia 2 de dezembro de 2021, realizou-se a primeira reunião do comitê de auditoria do Quarto Conselho de Administração, que considerou e adotou por unanimidade a proposta de utilização de fundos levantados ociosos para gestão de caixa e a proposta de utilização de fundos levantados ociosos para complementar temporariamente o capital de giro.
No dia 8 de dezembro de 2021, realizou-se a segunda reunião do comitê de auditoria do Quarto Conselho de Administração, que considerou e adotou por unanimidade a proposta de utilização de recursos levantados ociosos para complementar temporariamente o capital de giro.
No dia 5 de janeiro de 2022, foi realizada uma reunião de comunicação sobre o plano de auditoria das demonstrações financeiras de 2021, e a empresa negociou com Contadores Públicos Certificados Lixin (parceria geral especial) para determinar o arranjo temporal, arranjo de pessoal, principais áreas de auditoria e principais estratégias de auditoria da auditoria anual da empresa em 2021.
3,Principais conteúdos de trabalho do comitê de auditoria em 2021
De acordo com as disposições relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai e as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa executou as seguintes funções com base no princípio da diligência:
1. Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
(1) O Comitê de Auditoria acredita que a unidade de auditoria nomeada pela Lixin Certified Public Accountants (sociedade geral especial) para a empresa pode completar melhor o trabalho confiado pela empresa, e tem a qualificação para se envolver em negócios relacionados com valores mobiliários e tem seguido padrões profissionais independentes, objetivos e justos desde sua nomeação.
(2) Apresentar sugestões ao Conselho de Administração sobre a contratação ou substituição de instituições de auditoria externas
Diante dos motivos acima expostos, após deliberação e votação pelo comitê de auditoria, decidiu-se propor ao conselho de administração da empresa continuar a empregar Contadores Públicos Certificados Lixin (sociedade geral especial) como unidade de auditoria da empresa em 2021.
(3) Taxas de auditoria das instituições de auditoria externas
Após revisão, o Comitê de Auditoria acredita que a taxa de auditoria real paga pela empresa aos Contadores Públicos Certificados Lixin (parceria geral especial) em 2021 é de 2,25 milhões de yuans (excluindo impostos), que são os custos e despesas de viagem da auditoria de demonstrações, que é basicamente consistente com a carga de trabalho da empresa de contabilidade e o preço é razoável.
(4) Discutir e comunicar com instituições de auditoria externas sobre o âmbito da auditoria, o plano de auditoria, os métodos de auditoria e as principais questões encontradas na auditoria
O comitê de auditoria comunicou e negociou com Contadores Públicos Certificados Lixin (sociedade geral especial) e o departamento financeiro da empresa por muitas vezes para determinar o plano de trabalho de auditoria, organização de tempo e métodos de auditoria das demonstrações financeiras anuais, conduziu discussões aprofundadas sobre a situação atual e alienação de ativos e outros assuntos relacionados, e apresentou opiniões e sugestões de manipulação.
Durante a auditoria do relatório anual da empresa pela Lixin Certified Public Accountants (sociedade geral especial), os membros não encontraram quaisquer outros assuntos importantes no processo de auditoria.
(5) Acompanhar e avaliar a diligência das instituições de auditoria externas
O Comitê de Auditoria acredita que os Contadores Públicos Certificados Lixin (parceria geral especial) podem aderir aos princípios de independência, objetividade e imparcialidade durante a auditoria da empresa, seguir as normas de auditoria e código de ética profissional de contadores públicos certificados chineses e executar as tarefas de auditoria diligente e responsável com uma atitude de trabalho rigorosa, realista, independente e objetiva.
2. Supervisionar o sistema de auditoria interna da empresa e sua implementação
O Comitê de Auditoria acredita que o Departamento de Auditoria da empresa, sob a liderança do conselho de administração e sob a supervisão do comitê de auditoria e do conselho de supervisores, formula razoavelmente o plano de auditoria interna para 2021, e realiza auditoria sobre recursos humanos, relatórios financeiros, atividades de capital, gestão de compras, projetos de engenharia, gestão de estoque, gestão de vendas, gestão de ativos, gestão orçamentária, P & D, sistema de informação Realizar auditoria interna e supervisão em assuntos de controle interno, como transmissão interna de informações, e inspecionar e supervisionar o estabelecimento, melhoria, implementação e retificação do sistema de controle interno da empresa, de modo a prevenir efetivamente riscos comerciais e garantir o funcionamento padronizado e o desenvolvimento saudável da empresa.
3. Coordenar a comunicação entre auditoria interna e auditoria externa
Através de reuniões regulares, reuniões irregulares, telefone e outros métodos de comunicação, os membros coordenaram a comunicação e intercâmbio entre o departamento de auditoria interna e instituições de auditoria externa e pessoal, melhoraram o nível profissional dos auditores internos, promoveram efetivamente a otimização do trabalho de auditoria interna e desempenharam conjuntamente a função de supervisão.
4. Revisar as informações financeiras da empresa e sua divulgação
Os membros do comitê revisaram cuidadosamente o relatório financeiro da empresa e acreditavam que a preparação do relatório financeiro da empresa estava em consonância com as disposições das normas contábeis para empresas empresariais, que realmente, com precisão e justiça refletiam o status financeiro da empresa, resultados operacionais e fluxo de caixa, e que a empresa não teve grandes erros de declaração causados por fraude ou erro, ajuste de erros contábeis importantes, mudanças nas principais políticas contábeis e estimativas, e grandes erros de julgamento contábil Levando à emissão de relatório de auditoria não padronizado e não qualificado e outros assuntos.
5. Supervisionar a criação e melhoria do sistema de controlo interno da empresa e avaliar a eficácia do controlo interno
O Comitê de Auditoria acredita que a empresa melhorou e implementou continuamente um sistema de controle interno padronizado e eficaz de acordo com as disposições do direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, a lei contábil da República Popular da China, as normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio, bem como os requisitos das regras de supervisão de controle interno, como as diretrizes para o controle interno de empresas cotadas, Assegura que todas as atividades de produção, operação e gestão da empresa tenham regras a seguir, padronizar a operação, prevenir riscos de operação da empresa, garantir a segurança dos ativos da empresa, garantir a autenticidade, exatidão e integridade dos relatórios financeiros e divulgação de informações, e manter um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os principais aspectos.
6. Avaliar o trabalho do departamento financeiro e do departamento de auditoria da empresa, incluindo seus diretores
O Comitê de Auditoria acredita que durante o período de relatório, o departamento financeiro da empresa, o departamento de auditoria e seus diretores foram capazes de executar suas funções diligente e responsável com uma atitude de trabalho rigorosa e realista, supervisionar e instar o cumprimento legal da operação e gestão da empresa, efetivamente manter a segurança dos ativos da empresa, garantir a autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes e promover a empresa para alcançar objetivos de controle interno.
4,Avaliação global
Durante o período de relatório, realizamos as funções correspondentes do comitê de auditoria com a devida diligência de acordo com as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai e as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração formuladas pela empresa.
Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035) Comité de Auditoria do Conselho de Administração
18 de Abril de 2022
