Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446)
Relatório de garantia do controlo interno
Contadores Públicos Certificados Zhitong (sociedade geral especial)
catálogo
Relatório de garantia do controlo interno
Relatório de autoavaliação sobre controle interno relacionado às demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2021 1 1-9
Zhitong Certified Public Accountants (parceria geral especial), 5º andar, set square, No. 22, rua Jianguomenwai, distrito de Chaoyang, Pequim, China, 100004
Tel. + 86 1085665588
Fax: +86 1085665120
www.granthornton. cn.
Relatório de garantia do controlo interno
Zhi Tong Zhi Zi (2022) No. 110a006953 Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) todos os acionistas:
Aceitamos a atribuição de verificar a confirmação do conselho de administração de Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446) (doravante referido como material novo sortudo) sobre a eficácia do controle interno relacionado às demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2021. A responsabilidade do conselho de administração do lucky new material é estabelecer e melhorar o controle interno e manter sua eficácia de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa, e garantir que o relatório de autoavaliação anexado sobre controle interno relacionado às demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2021 reflita verdadeiramente e completamente o controle interno relacionado às demonstrações financeiras do lucky new material em 31 de dezembro de 2021. Nossa responsabilidade é expressar uma opinião sobre a eficácia do controle interno relacionado às demonstrações financeiras de material novo sortudo em 31 de dezembro de 2021.
Realizamos o trabalho de garantia de acordo com as disposições de outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócios de garantia que não auditoria ou revisão de informações financeiras históricas. No processo de garantia, implementamos outros procedimentos, incluindo compreensão, teste e avaliação da racionalidade da concepção do controle interno e eficácia da implementação relacionada às demonstrações financeiras, bem como outros procedimentos que consideramos necessários. Acreditamos que nossa garantia fornece uma base razoável para expressar opiniões.
O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de que erros de declaração possam ocorrer e não serem encontrados devido a erro ou fraude. Além disso, como mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou reduzir o grau de conformidade com as políticas e procedimentos de controle, é arriscado especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da garantia do controle interno.
Acreditamos que o sortudo material novo manteve efetivamente o controle interno relacionado às demonstrações financeiras estabelecidas de acordo com as normas básicas de controle interno empresarial em todos os principais aspectos em 31 de dezembro de 2021.
Este relatório de garantia é usado apenas por material novo da sorte ao divulgar o relatório anual, e não deve ser usado para nenhuma outra finalidade. Contadores públicos certificados Zhitong China Contadores públicos certificados
(sociedade geral especial)
Contabilista público certificado chinês
Pequim, China, 15 de abril de 2002
Relacionados com as demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2021
Relatório de autoavaliação do controlo interno
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação da empresa (doravante designada por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. III Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina os negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. Incluído no âmbito da avaliação
As principais unidades são a empresa e suas subsidiárias (incluindo a subsidiária integral Sichuan lucky new materials Co., Ltd. e a subsidiária holding Baoding lucky Chemical Co., Ltd.). O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do total de ativos da empresa nas demonstrações financeiras consolidadas, e o lucro operacional total representa 100% do lucro operacional total da empresa nas demonstrações financeiras consolidadas. Os principais conteúdos de avaliação são os seguintes: 1 Situação real dos principais elementos do sistema de controlo interno
(1) Ambiente interno
1) Governança corporativa e estrutura organizacional
De acordo com os requisitos do direito das sociedades e outras leis e regulamentos e as disposições relevantes dos estatutos sociais, a empresa estabeleceu ativamente um sistema empresarial moderno, gradualmente estabeleceu e melhorou uma estrutura de governança adequada à natureza e escala dos negócios, melhorando o mecanismo de negócios, e formou um mecanismo de trabalho no qual a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração desempenham suas respectivas funções, assumem suas respectivas responsabilidades e restringem-se mutuamente. A mais alta autoridade da sociedade é a assembleia geral de accionistas, que exerce o direito de voto em matérias importantes como política empresarial, financiamento, investimento e distribuição de lucros, de acordo com a lei, tendo formulado o regulamento interno da assembleia geral de accionistas de acordo com as leis e regulamentos relevantes e o disposto nos estatutos; O Conselho de Administração é responsável perante a Assembleia Geral de Acionistas, executa as deliberações da Assembleia Geral de Acionistas e exerce as suas funções de acordo com o Estatuto Social e o Regulamento Interno do Conselho de Administração. A fim de melhorar efetivamente a cientificidade da tomada de decisão do conselho de administração, o conselho de administração da empresa conta com quatro comitês especiais responsáveis por trabalhos especiais:
① O comitê de estratégia é responsável por estudar e fazer sugestões sobre o plano estratégico de desenvolvimento de longo prazo da empresa, estudar e fazer sugestões sobre grandes esquemas de investimento e financiamento, grandes operações de capital e projetos de operação de ativos que devem ser aprovados pelo conselho de administração de acordo com os estatutos sociais, e estudar e fazer sugestões sobre outros assuntos importantes que afetam o desenvolvimento da empresa.
② A comissão de remuneração e avaliação formulará o plano ou regime de remuneração de acordo com o âmbito principal, as responsabilidades e a importância dos cargos de direção dos diretores e gerentes seniores e o nível de remuneração dos cargos relevantes da empresa, analisará o desempenho das funções dos diretores e gerentes seniores da empresa, conduzirá a avaliação anual do desempenho e será responsável pela supervisão da implementação do sistema de remuneração da empresa.
3. O comitê de nomeação deve fazer recomendações ao conselho de administração sobre a dimensão e composição do conselho de administração de acordo com as atividades comerciais da empresa, tamanho do ativo e estrutura patrimonial, e será responsável por revisar e fazer recomendações sobre os candidatos a diretores, os candidatos a gerente geral e outros gerentes seniores a serem nomeados pelo conselho de administração.
① O comitê de auditoria é responsável por se comunicar com a auditoria interna e externa da empresa, supervisionar o sistema de auditoria interna da empresa e sua implementação, revisar a implementação do sistema de controle interno da empresa, auditar as principais transações conectadas e revisar as informações financeiras da empresa e suas políticas de divulgação.
A empresa também formulou as regras detalhadas para o trabalho do Secretário do Conselho de Administração, que estipulam que o Secretário do Conselho de Administração é responsável pela divulgação de informações da empresa, pelo trabalho de confidencialidade antes da divulgação de informações da empresa, e deve tomar medidas corretivas e reportar aos departamentos relevantes em caso de divulgação de informações; Ser responsável pela comunicação e ligação entre a empresa e investidores e reguladores.
O conselho de supervisores desempenha com seriedade sua função de supervisão, é responsável por supervisionar o comportamento dos diretores e gerentes seniores no desempenho de suas funções na empresa, fiscalizar as finanças da empresa e exercer outros direitos conferidos pelos estatutos sociais e pelo regulamento interno do conselho de supervisores.
A administração da empresa é responsável por organizar e implementar as deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, e presidir a produção diária, operação e gestão da empresa.
O organograma da empresa é o seguinte:
2) Criação de instituições de auditoria interna
A empresa criou um departamento de auditoria e gestão de riscos (doravante designado “departamento de auditoria”) sob o comitê de auditoria do conselho de administração e equipado com auditores a tempo inteiro, o departamento de auditoria executa seus trabalhos sem a interferência de outros departamentos ou indivíduos e reporta diretamente ao comitê de auditoria.
De acordo com o sistema, a auditoria interna deve abranger o estabelecimento, melhoria e implementação efetiva de todos os vínculos operacionais da empresa, incluindo, mas não limitado a: Vendas e cobrança, compras e despesas e pagamentos, gestão de ativos fixos, gestão de estoque, gestão de fundos (incluindo gestão de investimentos e financiamento), relatórios financeiros, demonstrações contábeis A autenticidade, integridade, exatidão e eficácia dos materiais contábeis e informações econômicas, como livros contábeis e vouchers originais relevantes.
3) Cultura corporativa
Desde sua criação, a empresa vem enfatizando a construção cultural, com foco no cultivo de valores positivos e senso de responsabilidade social em toda a empresa, advogando honestidade e confiabilidade, amor e dedicação, espírito pioneiro e inovador e espírito de trabalho em equipe, estabelecendo conceito de gestão moderno e fortalecendo a consciência de risco. A empresa adere ao conceito cultural da empresa de “tomar o desenvolvimento como a força motriz do crescimento; tomar a inovação como o meio de desenvolvimento; ganhar a confiança dos clientes com qualidade e serviço; orientada para as pessoas, funcionários e empresas crescem juntos; e realizar o desenvolvimento sólido e rápido”; A empresa determinou o posicionamento estratégico de “materiais funcionais eletrônicos de classe mundial e fornecedor de serviços de sistema de materiais bioquímicos”, aumentou continuamente o investimento em P & D, acelerou o ajuste da estrutura do produto, melhorou gradualmente a popularidade e a participação de mercado da empresa, expandiu a escala de produção e enriqueceu a estrutura do produto. Atualmente, a boa cultura corporativa da empresa está profundamente enraizada no coração das pessoas, tornou-se o comportamento consciente dos líderes e funcionários da empresa e forneceu uma força motriz espiritual contínua para o desenvolvimento saudável da empresa.
4) Gestão de recursos humanos
A empresa tem vindo ativamente a formular e implementar políticas de recursos humanos conducentes ao desenvolvimento sustentável da empresa. Atualmente, a empresa estabeleceu e implementou um sistema de gestão de pessoal mais científico, como emprego, treinamento, avaliação e promoção, de modo a empregar pessoal adequado para completar as tarefas atribuídas. Ao mesmo tempo, a empresa implementou estritamente o sistema nacional de segurança social, a lei do trabalho e outras políticas relevantes, implementou o sistema de contrato de trabalho de pessoal completo e lidou com seguro social e fundo de habitação para funcionários. A empresa toma o cultivo da ética profissional e a competência profissional como padrões importantes para a seleção e contratação de funcionários, fortalece praticamente a formação e a educação continuada dos funcionários e melhora continuamente a qualidade dos funcionários. A formulação e implementação desses sistemas mobilizam muito o entusiasmo trabalhista e a iniciativa subjetiva dos funcionários, além de proporcionar garantia de recursos humanos para o desenvolvimento futuro da empresa.
5) Atividades importantes da empresa para estabelecer e melhorar o controle interno
A empresa preparou-se ativamente para a reforma do sistema de ações em 2010 e concluiu a reforma em março de 2011. A empresa foi transformada de uma sociedade limitada em uma sociedade anônima. De acordo com os requisitos de estabelecer um sistema empresarial moderno, a empresa esclareceu ainda as responsabilidades, autoridades e procedimentos de operação da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e do gerente geral, além de padronizar a estrutura de governança corporativa da empresa.
Ao padronizar a estrutura de governança corporativa, a empresa estabeleceu e aprimorou sistemas de controle interno relevantes, incluindo orçamento financeiro, gestão financeira, ativos fixos, vendas e cobrança, logística, compras e outros sistemas de gerenciamento e processos de negócios relevantes. Ao formular o sistema de gestão interna, a empresa permite que todos os colaboradores dominem a configuração interna da organização, postem responsabilidades, processos de negócios e outras condições, e define a distribuição de direitos e responsabilidades, de modo a exercer corretamente suas funções e poderes.
(2) Objectivos de gestão e controlo dos riscos
1) Gestão dos objectivos
O controle interno é controlado pelo conselho de administração, conselho de supervisores, administração e todos os funcionários da empresa.
