Baoding Lucky Innovative Materials Co.Ltd(300446)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação da empresa (doravante designada por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
III Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina os negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação são a empresa e suas subsidiárias (incluindo a subsidiária integral Sichuan lucky new materials Co., Ltd. e a subsidiária holding Baoding lucky Chemical Co., Ltd.), os ativos totais das unidades incluídas no escopo de avaliação representam 100% do total de ativos nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa. Os principais conteúdos de avaliação são os seguintes: 1 Situação real dos principais elementos do sistema de controlo interno
(1) Ambiente interno
1) Governança corporativa e estrutura organizacional
De acordo com os requisitos do direito das sociedades e outras leis e regulamentos e as disposições relevantes dos estatutos sociais, a empresa estabeleceu ativamente um sistema empresarial moderno, gradualmente estabeleceu e melhorou uma estrutura de governança adequada à natureza e escala dos negócios, melhorando o mecanismo de negócios, e formou um mecanismo de trabalho no qual a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração desempenham suas respectivas funções, assumem suas respectivas responsabilidades e restringem-se mutuamente. A mais alta autoridade da sociedade é a assembleia geral de accionistas, que exerce o direito de voto em matérias importantes como política empresarial, financiamento, investimento e distribuição de lucros, de acordo com a lei, tendo formulado o regulamento interno da assembleia geral de accionistas de acordo com as leis e regulamentos relevantes e o disposto nos estatutos; O Conselho de Administração é responsável perante a Assembleia Geral de Acionistas, executa as deliberações da Assembleia Geral de Acionistas e exerce as suas funções de acordo com o Estatuto Social e o Regulamento Interno do Conselho de Administração. A fim de melhorar efetivamente a cientificidade da tomada de decisão do conselho de administração, o conselho de administração da empresa conta com quatro comitês especiais responsáveis por trabalhos especiais:
① O comitê de estratégia é responsável por estudar e fazer sugestões sobre o plano estratégico de desenvolvimento de longo prazo da empresa, estudar e fazer sugestões sobre grandes esquemas de investimento e financiamento, grandes operações de capital e projetos de operação de ativos que devem ser aprovados pelo conselho de administração de acordo com os estatutos sociais, e estudar e fazer sugestões sobre outros assuntos importantes que afetam o desenvolvimento da empresa.
② A comissão de remuneração e avaliação formulará o plano ou regime de remuneração de acordo com o âmbito principal, as responsabilidades e a importância dos cargos de direção dos diretores e gerentes seniores e o nível de remuneração dos cargos relevantes da empresa, analisará o desempenho das funções dos diretores e gerentes seniores da empresa, conduzirá a avaliação anual do desempenho e será responsável pela supervisão da implementação do sistema de remuneração da empresa.
3. O comitê de nomeação deve fazer recomendações ao conselho de administração sobre a dimensão e composição do conselho de administração de acordo com as atividades comerciais da empresa, tamanho do ativo e estrutura patrimonial, e será responsável por revisar e fazer recomendações sobre os candidatos a diretores, os candidatos a gerente geral e outros gerentes seniores a serem nomeados pelo conselho de administração.
① O comitê de auditoria é responsável por se comunicar com a auditoria interna e externa da empresa, supervisionar o sistema de auditoria interna da empresa e sua implementação, revisar a implementação do sistema de controle interno da empresa, auditar as principais transações conectadas e revisar as informações financeiras da empresa e suas políticas de divulgação.
A empresa também formulou as regras detalhadas para o trabalho do Secretário do Conselho de Administração, que estipulam que o Secretário do Conselho de Administração é responsável pela divulgação de informações da empresa, pelo trabalho de confidencialidade antes da divulgação de informações da empresa, e deve tomar medidas corretivas e reportar aos departamentos relevantes em caso de divulgação de informações; Ser responsável pela comunicação e ligação entre a empresa e investidores e reguladores.
O conselho de supervisores desempenha com seriedade sua função de supervisão, é responsável por supervisionar o comportamento dos diretores e gerentes seniores no desempenho de suas funções na empresa, fiscalizar as finanças da empresa e exercer outros direitos conferidos pelos estatutos sociais e pelo regulamento interno do conselho de supervisores.
A administração da empresa é responsável por organizar e implementar as deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, e presidir a produção diária, operação e gestão da empresa.
O organograma da empresa é o seguinte:
2) Criação de instituições de auditoria interna
A empresa criou um departamento de auditoria e gestão de riscos (doravante designado “departamento de auditoria”) sob o comitê de auditoria do conselho de administração e equipado com auditores a tempo inteiro, o departamento de auditoria executa seus trabalhos sem a interferência de outros departamentos ou indivíduos e reporta diretamente ao comitê de auditoria.
De acordo com o sistema, a auditoria interna deve abranger o estabelecimento, melhoria e implementação efetiva de todos os vínculos operacionais da empresa, incluindo, mas não limitado a: Vendas e cobrança, compras e despesas e pagamentos, gestão de ativos fixos, gestão de estoque, gestão de fundos (incluindo gestão de investimentos e financiamento), relatórios financeiros, demonstrações contábeis A autenticidade, integridade, exatidão e eficácia dos materiais contábeis e informações econômicas, como livros contábeis e vouchers originais relevantes.
3) Cultura corporativa
Desde sua criação, a empresa vem enfatizando a construção cultural, com foco no cultivo de valores positivos e senso de responsabilidade social em toda a empresa, advogando honestidade e confiabilidade, amor e dedicação, espírito pioneiro e inovador e espírito de trabalho em equipe, estabelecendo conceito de gestão moderno e fortalecendo a consciência de risco.
A empresa adere ao princípio de “desenvolvimento como força motriz do crescimento; inovação como meio de desenvolvimento; qualidade e serviço para ganhar a confiança dos clientes;
Pessoas orientadas, funcionários e empresas crescem juntos; Perceber o conceito de cultura corporativa de “desenvolvimento sólido e rápido”; A empresa determinou o posicionamento estratégico de “materiais funcionais eletrônicos de classe mundial e fornecedor de serviços de sistema de materiais bioquímicos”, aumentou continuamente o investimento em P & D, acelerou o ajuste da estrutura do produto, melhorou gradualmente a popularidade e a participação de mercado da empresa, expandiu a escala de produção e enriqueceu a estrutura do produto. Atualmente, a boa cultura corporativa da empresa está profundamente enraizada no coração das pessoas, tornou-se o comportamento consciente dos líderes e funcionários da empresa e forneceu uma força motriz espiritual contínua para o desenvolvimento saudável da empresa.
4) Gestão de recursos humanos
A empresa tem vindo ativamente a formular e implementar políticas de recursos humanos conducentes ao desenvolvimento sustentável da empresa. Atualmente, a empresa estabeleceu e implementou um sistema de gestão de pessoal mais científico, como emprego, treinamento, avaliação e promoção, de modo a empregar pessoal adequado para completar as tarefas atribuídas. Ao mesmo tempo, a empresa implementou estritamente o sistema nacional de segurança social, a lei do trabalho e outras políticas relevantes, implementou o sistema de contrato de trabalho de pessoal completo e lidou com seguro social e fundo de habitação para funcionários. A empresa toma o cultivo da ética profissional e a competência profissional como padrões importantes para a seleção e contratação de funcionários, fortalece praticamente a formação e a educação continuada dos funcionários e melhora continuamente a qualidade dos funcionários. A formulação e implementação desses sistemas mobilizam muito o entusiasmo trabalhista e a iniciativa subjetiva dos funcionários, além de proporcionar garantia de recursos humanos para o desenvolvimento futuro da empresa.
5) Atividades importantes da empresa para estabelecer e melhorar o controle interno
A empresa preparou-se ativamente para a reforma do sistema de ações em 2010 e concluiu a reforma em março de 2011. A empresa foi transformada de uma sociedade limitada em uma sociedade anônima. De acordo com os requisitos de estabelecer um sistema empresarial moderno, a empresa esclareceu ainda as responsabilidades, autoridades e procedimentos de operação da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e do gerente geral, além de padronizar a estrutura de governança corporativa da empresa.
Ao padronizar a estrutura de governança corporativa, a empresa estabeleceu e aprimorou sistemas de controle interno relevantes, incluindo orçamento financeiro, gestão financeira, ativos fixos, vendas e cobrança, logística, compras e outros sistemas de gerenciamento e processos de negócios relevantes. Ao formular o sistema de gestão interna, a empresa permite que todos os colaboradores dominem a configuração interna da organização, postem responsabilidades, processos de negócios e outras condições, e define a distribuição de direitos e responsabilidades, de modo a exercer corretamente suas funções e poderes.
(2) Objectivos de gestão e controlo dos riscos
1) Gestão dos objectivos
O controle interno é um processo implementado pelo conselho de administração, conselho de supervisores, administração e todos os funcionários da empresa para alcançar os objetivos de controle. O objetivo do controle interno é estabelecer um sistema de controle interno completo, eficaz e razoável e organização interna para garantir o cumprimento legal do comportamento da empresa; Criar um bom ambiente econômico interno e ordem padronizada da gestão da produção e da operação, e melhorar a eficiência da gestão e a qualidade da operação da empresa; Fortalecer a gestão de riscos, melhorar a capacidade anti risco da empresa, garantir a segurança dos ativos da empresa, a autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e o efeito dos negócios e promover a empresa para realizar sua estratégia de desenvolvimento. 2) Identificação e avaliação dos riscos
A empresa estabeleceu um processo de avaliação de risco eficaz, e pode encontrar e tomar medidas contra os riscos comerciais identificados, riscos ambientais e riscos financeiros que a empresa possa encontrar. Cada departamento funcional da empresa coleta informações de acordo com suas próprias funções, relata regularmente as informações de dados atuais aos líderes competentes todos os meses e fornece dados estatísticos abrangentes e relatórios de análise, para que a gestão da empresa possa entender oportunamente o status de produção e operação da empresa e fornecer base para a tomada de decisão e gestão da empresa.
3) Contramedidas de risco
De acordo com os resultados da identificação de risco e análise de risco, aliados à tolerância ao risco, a empresa pesou os riscos e benefícios, e determinou as estratégias de enfrentamento de vários riscos. Ao mesmo tempo, a empresa toma medidas de controle adequadas e eficazes de acordo com as preferências de risco dos diretores, gerentes gerais, outros gerentes seniores e funcionários em cargos-chave, de modo a evitar grandes perdas para o funcionamento da empresa devido às preferências pessoais de risco. Ao mesmo tempo, a utilização abrangente de prevenção de riscos, redução de riscos, partilha de riscos e tolerância ao risco e outras estratégias de resposta ao risco para alcançar um controlo eficaz dos riscos.
(3) Controlo da informação e da comunicação
A empresa estabeleceu um sistema de informação perfeito para fornecer relatórios de desempenho oportunos e eficazes para a gestão.O sistema de informação é gerido e mantido por um departamento de informação em tempo integral. A gestão da empresa também forneceu recursos humanos e financeiros adequados para garantir o funcionamento normal e eficaz de todo o sistema de informação. Os direitos e responsabilidades do departamento de processamento de informações da empresa e departamento de usuários estão bem divididos, o acesso a procedimentos e dados, processamento de dados, desenvolvimento de sistemas e modificação de programas são bem controlados e a segurança dos arquivos, equipamentos e informações é bem controlada.
(4) Supervisão e controlo
O conselho de supervisores, o comitê de auditoria do conselho de administração e o departamento de auditoria da empresa desempenharão a função de supervisão do controle interno de acordo com a lei. O conselho de supervisores da empresa é responsável perante todos os acionistas, toma a supervisão financeira como núcleo e supervisiona a due diligence dos diretores, gerentes gerais e demais gerentes seniores da empresa, de modo a proteger a segurança dos ativos da empresa, reduzir os riscos financeiros e operacionais da empresa e salvaguardar os legítimos direitos e interesses da empresa e acionistas. Através do comitê de auditoria do conselho de administração, a empresa é responsável pela comunicação entre auditoria interna e auditoria externa, revisão das informações financeiras da empresa e sua divulgação, revisão do sistema de controle interno da empresa, etc. A empresa criou um departamento de auditoria, que audita de forma abrangente os ativos, passivos, lucros e perdas da empresa e todas as ligações relacionadas com as atividades de operação e gestão, penteia os riscos de operação e gestão da empresa e assegura o funcionamento ordenado e gestão eficaz da empresa na maior medida.
2. Principais actividades de controlo das empresas
(1) Controlo das actividades de compra e pagamento
A empresa estabeleceu um sistema científico e eficaz de gestão de compras, estabeleceu razoavelmente as instituições e postos de compras e negócios de pagamento, e estabeleceu o processo de compras desde a requisição, aprovação, aquisição, aceitação até o pagamento. Ao mesmo tempo, a empresa implementa o sistema de revisão dos principais contratos de compras, que não só garante a pontualidade e eficácia dos links de compras da empresa, mas também previne grandes riscos de compras e efetivamente garante o desenvolvimento a longo prazo da empresa.
(2) Controlo das actividades de venda e recolha
A empresa formulou sistemas relevantes razoáveis para padronizar o conteúdo desde a aceitação de pedidos de clientes, aprovação de crédito ao cliente, assinatura de contratos, envio de mercadorias, emissão de faturas de vendas e cobrança de pagamentos. A empresa estabelece o sistema de responsabilidade postal para os negócios de vendas e cobrança, define as responsabilidades e autoridades dos departamentos e cargos relevantes e garante a separação, restrição e supervisão de Posts incompatíveis que lidam com negócios de vendas e cobrança. Para controlar o risco do contrato, o sistema de revisão é implementado para o contrato de venda. Antes de assinar o contrato formal de venda, o departamento de marketing da empresa, departamento de P & D, departamento financeiro, departamento de fabricação e outros departamentos relevantes ou pessoal são obrigados a rever conjuntamente o contrato de venda proposto pela empresa para controlar o risco de vendas. A fim de reforçar a cobrança de contas a receber, a empresa formula o sistema regular de reconciliação de contas a receber, e o departamento financeiro faz estatísticas sobre o saldo de contas a receber da empresa regularmente e emite-as ao departamento responsável pelo pessoal relevante
Se a conta não for cobrada efetivamente, a punição correspondente será aplicada para garantir a recuperação da conta da empresa na maior medida e melhorar a qualidade dos negócios de vendas e cobrança da empresa.
(3) Controlo da gestão dos activos imobilizados
A empresa reforçou e melhorou ativamente a gestão dos ativos imobilizados e estabeleceu disposições claras sobre a identificação e amortização dos ativos imobilizados. A empresa estabelece um sistema de contas de ativos fixos, sendo o departamento de segurança responsável pela compra, registro e posterior gestão. A compra, construção, venda e desmantelamento de ativos imobilizados devem estar sujeitas a rigorosos procedimentos de aprovação, que serão propostos pelo departamento de usuário, submetidos ao departamento de gestão funcional de ativos para revisão e, finalmente, submetidos ao gerente geral adjunto responsável para aprovação,
