Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
De acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno, combinados com Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) (doravante denominada “empresa”) sistema de controle interno e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, auto-avaliamos a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente o cumprimento legal da operação e gestão da empresa, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento da empresa. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, na data de referência do relatório de avaliação de controle interno, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros. O Conselho de Administração acredita que a empresa manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
O período compreendido entre a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno e a data do relatório de avaliação do controlo interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043)
2. Os ativos totais da unidade incluídos no escopo de avaliação representam 99,31% do total de ativos nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e a receita operacional total representa 98,72% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
3. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, compras (incluindo materiais, terceirização e equipamentos), gestão de ativos (incluindo capital, estoque e ativos fixos), pesquisa e desenvolvimento, vendas, relatório financeiro, sistema de informação, informação e comunicação, etc.
4. As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
4,Controlo interno actividades de construção e controlo
I) Ambiente interno
1. Estrutura organizacional
A sociedade estabelece e melhora a estrutura de governança corporativa de acordo com os requisitos da lei das sociedades, da lei dos valores mobiliários, dos estatutos sociais e de outras leis e regulamentos relevantes. A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa e exerce o direito de voto em questões importantes como a política comercial da empresa, financiamento, investimento e distribuição de lucros de acordo com a lei. O conselho de administração é o órgão decisório da sociedade, responsável pela criação e supervisão do sistema de controle interno da empresa, estabelecimento e aperfeiçoamento das políticas e esquemas de controle interno, supervisão da implementação do controle interno, responsabilidade perante a assembleia geral de acionistas e execução das deliberações da assembleia geral de acionistas; O conselho de administração tem um comitê de estratégia, um comitê de remuneração e avaliação, um comitê de nomeação e um comitê de auditoria. O secretário do conselho de administração lidera o trabalho do departamento de valores mobiliários, e o comitê de auditoria tem um departamento de auditoria. O nível de gestão consiste no escritório do gerente geral, departamento de administração de pessoal, departamento financeiro, departamento de informação, departamento de marketing, departamento de tecnologia, departamento de qualidade, departamento de planejamento, departamento de produção e fabricação, departamento de montagem automática e outros departamentos.
A empresa estabeleceu uma estrutura organizacional que atenda à escala de negócios e às necessidades de operação e gestão da empresa, configurou razoavelmente departamentos e cargos, dividiu cientificamente responsabilidades e autoridades e formou um sistema organizacional no qual cada um desempenha suas próprias funções, assume suas próprias responsabilidades, coopera e restringe-se mutuamente. Cada departamento funcional desempenha suas próprias responsabilidades dentro de seu próprio escopo funcional.
2. Estratégia de desenvolvimento
O comitê de estratégia sob o conselho de administração da empresa formulou as regras de trabalho do comitê de estratégia do conselho de administração para esclarecer a composição do pessoal, responsabilidades e autoridades, procedimentos de discussão e votação do comitê de estratégia. O comitê de estratégia realiza reuniões regulares para estudar e fazer sugestões sobre a estratégia de desenvolvimento de longo prazo da empresa e grandes planos de investimento e financiamento.
3. Cultura corporativa
A empresa tem cultivado uma cultura corporativa com características próprias, incluindo a visão de desenvolvimento refletindo suas próprias características corporativas, valores positivos, filosofia empresarial honesta e confiável, cumprindo responsabilidade social e espírito empresarial pioneiro e inovador. Aumentar a consciência da inovação e cultivar o espírito de inovação é um dos conteúdos importantes da construção da cultura corporativa da empresa. Através da organização de treinamento e comunicação interna, a empresa faz com que os funcionários percebam plenamente que a inovação da empresa depende de cada departamento e percorre todos os trabalhos, não só a inovação da tecnologia, mas também a inovação da gestão e produtos e serviços, e gradualmente estabelece a inovação da empresa Shanghai New Culture Media Group Co.Ltd(300336) .
4. Recursos humanos
Nos últimos anos, a empresa melhorou continuamente seu sistema de gestão de recursos humanos, atribuiu importância à introdução de talentos, melhorou as responsabilidades pós-cargos, avaliação e incentivo, treinamento e educação, formou um mecanismo benigno de competição e criou um ambiente de emprego harmonioso. No futuro, a empresa promoverá o desenvolvimento de empresas com o desenvolvimento e otimização de recursos humanos, e estabelecerá e melhorará ainda mais o sistema de gestão de recursos humanos a partir dos aspectos de incentivo, avaliação e treinamento.
5. Responsabilidade social
No processo de desenvolvimento, a empresa leva em conta os benefícios econômicos e sociais, assume ativamente obrigações de responsabilidade social, opera legalmente, paga impostos de acordo com a lei, é entusiasmada com o bem-estar público, fortalece a construção partidária e efetivamente protege os legítimos direitos e interesses dos acionistas, funcionários, clientes e fornecedores, de modo a promover o desenvolvimento harmonioso da empresa e da sociedade.
II) Avaliação dos riscos
A empresa formulou objetivos globais de longo prazo, complementados por estratégias específicas e processos de negócios para transmitir os objetivos de negócios aos funcionários. Ao mesmo tempo, foi estabelecido um processo eficaz de avaliação de riscos para facilitar a identificação e resposta a mudanças que possam ter um impacto significativo e geral na empresa, incluindo risco de negócios, risco ambiental, risco financeiro e assim por diante.
III) Actividades de controlo
1. Actividades financeiras
A empresa formulou sistema de gestão de fundos monetários, sistema de gestão de fundos levantados, sistema de gestão de investimentos estrangeiros e outros sistemas. Separação de posições incompatíveis para a gestão de operações de capital monetário; Estabeleceu rigorosos procedimentos de revisão de autorização, padronizou as atividades de investimento, financiamento e operação de capital da empresa, preveniu efetivamente os riscos das atividades de capital e melhorou a eficiência de capital.
2. Gestão de activos
A empresa implementa a gestão de ativos de acordo com o sistema de gestão de ativos fixos, regulamentos de gestão de armazéns e outros sistemas, e separa estritamente o processo físico do processo contábil correspondente. A empresa atribui importância à gestão de segurança dos ativos e realiza trabalhos de inventário regularmente, os ativos da empresa operam bem e a propriedade é segura.
3. Contratos públicos e pagamentos
A empresa implementa a gestão de compras e pagamentos de acordo com o procedimento de controle de compras, sistema de gerenciamento de contas a pagar e outros sistemas, gerencia em estrita conformidade com o sistema de gestão financeira e métodos de apoio relevantes, e padroniza e controla os processos como aprovação de compras, aceitação de chegada, conta de registro, gerenciamento de faturas, preparação de vouchers contábeis, aprovação de pagamento, pagamento de pagamento, reconciliação de contas a pagar e preparação de contas a pagar análise de envelhecimento, de modo a preencher as lacunas no link de compras, Reduzir os riscos de aquisição.
4. Vendas e cobrança
A empresa formulou descrições de cargos para cargos relevantes envolvidos no negócio de vendas, definiu responsabilidades e autoridades para o plano de vendas do Departamento, ordem de vendas, cotação de clientes, gestão de clientes e coleta de vendas, e formou um sistema de gestão eficaz e procedimento de revisão de autorização.
5. Investigação e desenvolvimento
A empresa estabeleceu um sistema de gestão perfeito de P & D do produto, reforçou toda a gestão do processo de P & D, padronizou o comportamento de P & D, promoveu a transformação e utilização eficaz das realizações de P & D e melhorou continuamente a capacidade de inovação independente da empresa.
6. Relatórios financeiros
De acordo com as normas contábeis nacionais e leis e regulamentos relevantes, e em estrita conformidade com as normas contábeis para empresas empresariais e outros sistemas de gestão financeira relevantes, a empresa definiu os processos de trabalho relevantes e requisitos para garantir que a preparação de relatórios financeiros é legal e complacente, e a divulgação é verdadeira, completa e eficaz. O diretor financeiro é responsável por organizar e liderar a preparação, provisão externa, análise e utilização de relatórios financeiros. O responsável pela empresa é responsável pela autenticidade e integridade do relatório financeiro.
7. Gestão dos contratos
A empresa formulou sistemas de gestão relacionados com contratos, padronizou os processos relevantes e direitos de aprovação de revisão, celebração, execução, alteração e dissolução de contratos, sendo os advogados responsáveis pela revisão do texto do contrato, alteração do contrato, dissolução e tratamento de litígios, de modo a prevenir e reduzir os riscos legais da empresa e efetivamente salvaguardar os legítimos direitos e interesses da empresa.
IV) Informação e comunicação
A empresa formulou uma série de sistemas internos de controle de informações e comunicação e documentos normativos, como sistema de gerenciamento de assuntos de divulgação de informações e sistema de gerenciamento de registro interno, e usa sistema ERP, sistema MES e outros sistemas de gerenciamento de informações para garantir a comunicação de informações internas e externas. As informações divulgadas pela empresa serão divulgadas após revisão e aprovação por líderes relevantes.
V) Supervisão interna
O conselho de supervisores da empresa é responsável por supervisionar o desempenho do conselho de administração, diretores e gerentes e o funcionamento legal da empresa de acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários e as diretrizes de trabalho do conselho de supervisores das sociedades cotadas. O departamento de auditoria sob o comitê de auditoria da empresa deve supervisionar e inspecionar regular ou irregularmente a implementação do sistema de controle interno de todos os departamentos e subsidiárias da empresa, a utilização de fundos levantados, transações com partes relacionadas, grandes investimentos estrangeiros, despesas de despesas relevantes, etc., de acordo com o sistema de controle interno relevante.
5,Base da avaliação do controlo interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, sistema de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno.
6,Padrão de identificação de defeitos de controle interno
1. O conselho de administração da empresa estudou e determinou os padrões de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa na perspectiva do controle interno sobre relatórios financeiros e controle interno sobre relatórios não financeiros de acordo com os requisitos de identificação do sistema de padrão de controle interno da empresa para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais, combinados com a escala da empresa, características da indústria, preferência ao risco, tolerância ao risco e outros fatores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Categoria defeito grave defeito importante defeito geral
Montante potencial de inexatidão da receita operacional ≥ 0,5% da receita operacional ≤ montante de inexatidão 1% da receita operacional 0,5% da receita operacional
Montante potencial de inexatidão do total dos activos ≥ 0,5% do total dos activos ≤ montante de inexatidão 1% do total dos activos 0,5% do total dos activos
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Ambiente de controlo ineficaz para defeitos graves; Fraude grave de diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa; A empresa corrige e rastreia os relatórios financeiros publicados e os encontrados por contadores públicos certificados, mas não identificados pelo controle interno da empresa; Falhas significativas no relatório financeiro do exercício em curso.
Defeitos importantes: não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com as normas contábeis para empresas; Não estabelecer procedimentos antifraude e medidas de controlo; Para o tratamento contabilístico de operações não convencionais ou especiais, não é estabelecido ou não implementado nenhum mecanismo de controlo correspondente e não há controlo compensatório correspondente; Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não há garantia razoável de que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle interno que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório não financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito importante defeito geral
Montante das perdas patrimoniais montante das perdas ≥ 1% das receitas operacionais ≤ montante das perdas 2% das receitas operacionais 2% das receitas operacionais
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
A possibilidade de defeitos maiores é alta, o que reduzirá seriamente a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará seriamente a incerteza do efeito, ou fará com que se desvie seriamente do objetivo esperado.
A possibilidade de defeitos importantes é alta, o que reduzirá significativamente a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará significativamente a incerteza do efeito, ou desviará significativamente do objetivo esperado.
Geralmente, a possibilidade de defeitos é baixa, o que reduzirá a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará a incerteza do efeito, ou fará com que ele se desvie do objetivo esperado.
7,Defeitos de controlo interno e identificação
De acordo com o padrão de identificação dos defeitos de controle interno da empresa no relatório financeiro, a empresa não apresenta defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relato.
De acordo com o padrão de identificação dos defeitos de controle interno da empresa em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato
