Soochow Securities Co.Ltd(601555)
Sobre Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043)
Pareceres de verificação sobre relatório de autoavaliação do controlo interno em 2021
Soochow Securities Co.Ltd(601555) (doravante referido como ” Soochow Securities Co.Ltd(601555) ” ou “patrocinador”) como patrocinador de Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) (doravante referido como ” Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) ” ou “empresa”) para oferta pública inicial de ações e listagem no conselho principal, de acordo com as medidas administrativas para emissão de títulos e listagem de negócios patrocinadores e as regras de listagem de ações da Bolsa de Shenzhen Stock Exchange De acordo com os requisitos das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, tais como as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas listadas no conselho principal, o controle interno em Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) 2021 foi verificado de acordo com o relatório de autoavaliação da empresa sobre controle interno em 2021. Os detalhes são os seguintes:
1,8 Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) .
2. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 99,31% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e a receita operacional total representa 98,72% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
3. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, compras (incluindo materiais, terceirização e equipamentos), gestão de ativos (incluindo capital, estoque e ativos fixos), pesquisa e desenvolvimento, vendas, relatório financeiro, sistema de informação, informação e comunicação, etc. 4. As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
Base de avaliação e padrão de identificação de defeitos: o conselho de administração da empresa estudou e determinou o padrão de identificação de defeitos de controle interno aplicável à empresa na perspectiva do controle interno sobre relatórios financeiros e controle interno sobre relatórios não financeiros de acordo com os requisitos de identificação do sistema de padrão de controle interno da empresa para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais, combinados com a escala da empresa, características da indústria, preferência ao risco, tolerância ao risco e outros fatores.
1. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Categoria defeito grave defeito importante defeito geral
Potencial inexatidão e montante inexatidão da receita operacional ≥ 0,5% da receita operacional ≤ montante inexatidão 1% da receita operacional 1% da receita operacional 0,5%
Montante potencial de inexatidão do total dos activos ≥ 0,5% do total dos activos ≤ montante de inexatidão 1% do total dos activos 1% do total dos activos 0,5% do total dos activos
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Ambiente de controlo inválido; Fraude grave de diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa; Os defeitos mais significativos da empresa são encontrados no relatório financeiro publicado e no contador público certificado, mas não são identificados pelo controle interno da empresa; Falhas significativas no relatório financeiro do exercício em curso.
Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com as normas contábeis para empresas empresariais; Não estabelecer procedimentos antifraude e medidas de controlo; Defeitos importantes: para o tratamento contábil de transações não convencionais ou especiais, não é estabelecido ou não implementado nenhum mecanismo de controle correspondente e não há controle compensatório correspondente; Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não há garantia razoável de que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle interno que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório não financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito importante defeito geral
Montante das perdas patrimoniais montante das perdas ≥ 1% das receitas operacionais ≤ montante das perdas 2% das receitas operacionais 2% das receitas operacionais
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
A possibilidade de defeitos maiores é alta, o que reduzirá seriamente a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará seriamente a incerteza do efeito, ou fará com que se desvie seriamente do objetivo esperado.
A possibilidade de defeitos importantes é alta, o que reduzirá significativamente a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará significativamente a incerteza do efeito, ou desviará significativamente do objetivo esperado.
Geralmente, a possibilidade de defeitos é baixa, o que reduzirá a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará a incerteza do efeito, ou fará com que ele se desvie do objetivo esperado.
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com o padrão de identificação dos defeitos de controle interno da empresa no relatório financeiro, a empresa não apresenta defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relato.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com o padrão de identificação dos defeitos de controle interno da empresa em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato.
IV) descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
A empresa não tem outros assuntos importantes relacionados ao controle interno que precisem ser explicados.
2,8 Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) auto avaliação do controle interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, na data de referência do relatório de avaliação de controle interno, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros. O Conselho de Administração acredita que a empresa manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
O período compreendido entre a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno e a data do relatório de avaliação do controlo interno.
3,Pareceres de verificação da instituição de recomendação sobre o relatório de auto-avaliação do controlo interno
I) Principais trabalhos de verificação realizados pela instituição de recomendação
O patrocinador verificou o relatório de avaliação do controle interno emitido pelo conselho de administração da empresa com base na avaliação razoável da integridade, racionalidade e eficácia do controle interno da empresa, consultando o sistema de controle interno da empresa relacionado aos relatórios financeiros e assuntos de divulgação de informações, verificando pontualmente os registros do processo de controle interno, comunicando-se com os auditores internos e gerentes superiores da empresa e combinando com supervisão contínua diária.
II) Pareceres de verificação da instituição de recomendação
Após a verificação, o patrocinador acredita que a estrutura de governança corporativa do Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) érelativamente sólida, e o sistema de controle interno existente e implementação atendem aos requisitos das leis e regulamentos relevantes e autoridades reguladoras de valores mobiliários Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) manteve controle interno efetivo em todos os principais aspectos relacionados à operação e gestão de negócios da empresa O relatório de autoavaliação de controle interno do Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) refletea construção e operação de seu sistema de controle interno.
(sem texto abaixo)
(não há texto nesta página, e a página de assinatura de Soochow Securities Co.Ltd(601555) opiniões de verificação sobre Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) relatório anual de autoavaliação de controlo interno 2021)
Representante do patrocinador:
Chen Xinci, Wang Maohua
Soochow Securities Co.Ltd(601555) 18 de Abril de 2022
