Shan Dong Kexing Bioproducts Co.Ltd(688136)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
O comité de auditoria da Shan Dong Kexing Bioproducts Co.Ltd(688136) (doravante designada por “empresa”) desenvolve activamente o seu trabalho de acordo com as disposições relevantes das normas para a governação das sociedades cotadas, as Regras de Listagem do Conselho de Ciência e Inovação da Bolsa de Valores de Xangai, os Shan Dong Kexing Bioproducts Co.Ltd(688136) estatutos (doravante designados por “estatutos”) e as regras pormenorizadas para o trabalho da Shan Dong Kexing Bioproducts Co.Ltd(688136) Comissão de Auditoria (doravante designada por “regras pormenorizadas para o trabalho do comité de auditoria”), Executam conscientemente suas funções, e agora o desempenho do comitê de auditoria em 2021 é relatado da seguinte forma:
1,Informações básicas do comité de auditoria
O comitê de auditoria do primeiro conselho de administração da empresa é composto por três diretores: diretor independente Tang an, diretor independente Cao Hongzhong e diretor Zhu Yumei. Entre eles, o convocador é diretor independente Tang an com qualificação profissional em contabilidade. Todos os membros do comitê de auditoria têm conhecimento profissional e experiência de trabalho competente para os deveres do comitê de auditoria, e cumprem as leis e regulamentos relevantes e as disposições das diretrizes de autorregulação para empresas listadas no Conselho de Ciência e Inovação da Bolsa de Valores de Xangai nº 1 – operação padronizada.
2,Reuniões do comité de auditoria
Durante o período analisado, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa realizou 7 reuniões e considerou um total de 16 propostas, cada uma das quais foi aprovada por votação, sendo que as principais deliberações incluem relatório financeiro da empresa, contas financeiras finais, mudança de políticas contábeis, depósito e uso efetivo dos recursos levantados, transações diárias conectadas e renovação das instituições de auditoria. Para cada proposta em análise, todos os membros revisaram cuidadosamente os materiais relevantes, aprenderam sobre a situação relevante com o pessoal relevante da empresa e usaram seus próprios conhecimentos profissionais para julgar a situação de assuntos relevantes, de modo a garantir a cientificidade e racionalidade da tomada de decisão do conselho de administração da empresa.
Consulte o anexo deste relatório para a reunião do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa 2021.
3,Principais conteúdos de trabalho do comitê de auditoria em 2021
I) Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
Com base na avaliação abrangente do trabalho de auditoria dos Contadores Públicos Certificados Dahua (parceria geral especial), o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa acredita que, no trabalho de auditoria relevante, cumpriu rigorosamente as disposições das normas de auditoria para contadores públicos certificados chineses, cumpriu escrupulosamente suas funções, seguiu as normas profissionais independentes, objetivas e imparciais e concluiu melhor várias tarefas de auditoria.
Completo e preciso, sem fraudes, fraudes e inexatidões materiais relacionadas com o relatório financeiro, nem ajustes de erros contábeis importantes, questões envolvendo julgamento contábil importante e questões que conduzam a relatório de auditoria não padronizado e não qualificado.
(III) Guia da auditoria interna
Durante o período analisado, analisamos cuidadosamente o plano de trabalho anual de auditoria interna da empresa e reconhecemos a viabilidade do plano, ao mesmo tempo, pedimos às instituições de auditoria interna da empresa que o implementem em estrita conformidade com o sistema de auditoria interna e formulamos pareceres orientadores sobre os problemas encontrados na auditoria interna.
(IV) avaliar a eficácia do controlo interno
Durante o período de relatório, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de governança de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China e outras leis e regulamentos e as disposições relevantes da CSRC e da Bolsa de Valores de Xangai. Durante o período de relato, a empresa implementou rigorosamente diversas leis, regulamentos, regras, estatutos e sistemas internos de gestão, e padronizou o funcionamento da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, protegendo efetivamente os legítimos direitos e interesses da empresa e dos acionistas.
Portanto, acreditamos que o funcionamento efetivo do controle interno da empresa atende aos requisitos das normas de governança das empresas listadas emitidas pela CSRC.
V) Coordenar a comunicação entre a gestão, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes e as instituições de auditoria externa
Durante o período de relato, com base na escuta integral dos pareceres de todas as partes, o comitê de auditoria do conselho de administração coordenou ativamente a comunicação entre a administração da empresa e as instituições de auditoria externa, a comunicação entre o departamento de auditoria interna da empresa e as instituições de auditoria externa e a cooperação do trabalho de auditoria externa, o que melhorou a eficiência dos trabalhos de auditoria relevantes.
4,Avaliação global
Durante o período de relato, com base no princípio da diligência, o comitê de auditoria da empresa cumpriu conscientemente suas funções e cumpriu escrupulosamente suas funções, deliberando sobre propostas como relatórios financeiros, transações de partes relacionadas e mudanças nas políticas contábeis, efetivamente supervisionou e orientou o desenvolvimento do trabalho de auditoria da empresa e promoveu a melhoria do sistema de controle interno da empresa.
Em 2022, todos os membros do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa continuarão a desempenhar suas funções e trabalhar diligentemente de acordo com os estatutos sociais, regras detalhadas para o trabalho do comitê de auditoria e outras disposições relevantes, desempenharão seriamente várias responsabilidades confiadas pela empresa e promoverão a otimização contínua do sistema de controle interno da empresa e a melhoria adicional da eficiência operacional.
Shan Dong Kexing Bioproducts Co.Ltd(688136) membros do comitê de auditoria do conselho de administração: Anexo: reuniões do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
Data da reunião opiniões importantes e sugestões sobre o conteúdo da reunião
Considerado e adoptado:
Em 20 de janeiro de 2021, a comissão de auditoria da primeira sessão do Conselho de Administração (1) proposta sobre a oitava reunião do Conselho de Comissários para assinatura de contratos de arrendamento de habitação e de prestação de serviços imobiliários com partes relacionadas e transações com partes relacionadas;
(2) Proposta de reintegração das instituições de auditoria em 2020.
Em 26 de fevereiro de 2021, o comitê de auditoria da primeira sessão do conselho de administração deliberau e adotou a proposta da nona reunião do conselho de administração sobre a estimativa do montante de transações diárias conectadas em 2021
Considerado e adoptado:
(1) Proposta sobre o relatório anual de desempenho 2020 do comitê de auditoria do conselho de administração;
(2) Proposta sobre o Relatório Anual 2020 da empresa e seu resumo;
(3) proposta sobre o relatório financeiro anual da empresa 2020 do primeiro comitê de auditoria em 19 de abril de 2021; (4) proposta sobre o relatório financeiro anual da empresa para 2020 na 10ª reunião; (5) Proposta sobre o relatório do primeiro trimestre da sociedade em 2021; (6) Proposta de relatório especial sobre o depósito e a utilização efetiva dos recursos captados pela sociedade em 2020;
(7) Proposta sobre a utilização por parte da empresa de fundos angariados em substituição de fundos próprios investidos antecipadamente.
Considerado e adoptado:
(1) proposta da 11ª reunião, em 16 de agosto de 2021, sobre o relatório semestral de 2021 da companhia e seu resumo do primeiro comitê de auditoria;
(2) Proposta de relatório especial sobre o depósito e utilização dos recursos captados pela sociedade no semestre de 2021.
Em 12 de outubro de 2021, o primeiro comitê de auditoria considerou e adotou a proposta de reconsideração do acordo de transação com partes relacionadas. Décima segunda reunião
No dia 26 de outubro de 2021, a 13ª reunião do primeiro Comitê de Auditoria deliberau e adotou a proposta de relatório da empresa para o terceiro trimestre de 2021
A primeira sessão do comité de auditoria considerou e aprovou:
(1) Proposta de renovação da nomeação das instituições de auditoria em 2021 na 14ª Reunião de 28 de dezembro de 2021;
(2) Proposta relativa à alteração das políticas contabilísticas
