Código da empresa: Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) abreviatura da empresa: Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ Sim √ Não 2 Conclusão da avaliação do controlo interno sobre a prestação de informação financeira
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a sede da empresa e 74 subsidiárias (das quais 2 subsidiárias canceladas no período em curso não estão incluídas no âmbito da avaliação). 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 100,00
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100,00% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, terceirização de negócios, relatórios financeiros, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos, transmissão de informações internas, sistema de informação, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Atividades de financiamento, negócios de vendas, negócios de compras, gestão de ativos, transações de partes relacionadas e gestão de investimentos. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
nada
（2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza a avaliação do controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, o direito das sociedades, o direito contábil, as normas contábeis para empresas empresariais, as normas básicas de controle interno da empresa, as diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e outras leis e regulamentos, bem como o sistema de controle interno da empresa, processos e regulamentos relevantes. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O lucro líquido inexaticável representa 5% do lucro líquido recente da empresa ≤ a proporção do lucro líquido inexaticável não constitui um defeito importante e existe uma falta significativa de outros defeitos para além do lucro líquido auditado da empresa no último exercício fiscal
Mais de 10% do lucro, e a proporção do lucro líquido absoluto do ouro é inferior a 10%,
O montante excede 5 milhões de yuans. E o valor absoluto é de ＞ 3 milhões de yuans
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeito grave a combinação de um ou mais defeitos gerais pode afetar seriamente a eficácia do controle interno global, o que pode levar à incapacidade da empresa de evitar ou encontrar desvios graves em relação aos objetivos globais de controle a tempo: (1) fraude por parte dos diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa; (2) O contador público certificado constata que há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional; (3) A supervisão do comitê de auditoria e gestão de riscos da empresa e do departamento de auditoria interna sobre controle interno é inválida; (4) Outros defeitos que podem afetar o julgamento correto dos usuários do relatório.
Defeito importante é uma combinação de um ou mais defeitos gerais, cuja gravidade é menor do que a dos defeitos maiores, mas a gravidade do desvio do objetivo geral de controle que a empresa não pode evitar ou encontrar a tempo ainda é significativa, que deve ser prestada atenção pela gerência da empresa.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle, exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante das perdas patrimoniais da empresa representa 5% das perdas recentes da empresa ≤ o montante das perdas contabiliza outros defeitos que não o lucro líquido auditado da empresa no último exercício fiscal que não constitui um defeito importante nem uma deficiência importante.
Mais de 10%, e a proporção do valor absoluto excedendo o lucro é inferior a 10%
Cinco milhões de yuans. Para o montante de ＞ 3 milhões de yuan.
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos importantes: (1) a empresa carece de procedimentos democráticos de tomada de decisão, tais como “três importantes e um grande” procedimentos de tomada de decisão; (2) Procedimentos decisórios não científicos das empresas, tais como erros decisórios; (3) Violação de leis e regulamentos nacionais, como poluição ambiental; (4) Perda de gerentes ou técnicos; (5) Notícias negativas frequentes nos meios de comunicação; (6) Os resultados da avaliação do controlo interno, especialmente defeitos importantes ou importantes, não foram corrigidos; (7) Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes.
Defeitos importantes: (1) erros gerais causados pelos procedimentos de tomada de decisão; (2) Perda grave de pessoal empresarial em posições-chave;
(3) Defeitos em sistemas ou sistemas empresariais importantes; (4) Os defeitos importantes encontrados na avaliação do controlo interno não foram corrigidos.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle, exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Durante o período de relato, a empresa não apresentou defeitos gerais no controle interno sobre relatórios financeiros. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não
2.3. Defeito geral
Durante o período de relato, a empresa não apresenta defeitos gerais no controle interno sobre relatórios não financeiros.
2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Não são encontrados defeitos importantes nesta avaliação, mas a empresa atribui grande importância à melhoria contínua e melhoria da construção do sistema de controle interno.
Em 2021, a empresa fortaleceu ainda mais o sistema de diretores independentes. A empresa estabeleceu um sistema eficaz de diretores independentes, nomeou diretores independentes com capacidade profissional correspondente e desempenhou o papel de diretores independentes no funcionamento da empresa. Além disso, a empresa também desempenha o papel do departamento de auditoria interna (sala de Inspeção Disciplina e controle de riscos de auditoria (supervisão abrangente) na supervisão interna, e realiza supervisão diária e atividades especiais de supervisão em importantes subsidiárias e atividades comerciais importantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa, não houve defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros e relatórios não financeiros em 2021. Através da operação, análise e avaliação do sistema de controle interno, a empresa efetivamente preveniu riscos na operação e gestão e promoveu a realização de objetivos de controle interno. No acompanhamento, a empresa otimizará ainda mais o sistema de controle interno, melhorará continuamente o sistema de controle interno e garantirá a implementação efetiva do sistema de controle interno com a mudança do ambiente de negócios enfrentado pela empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Wu Ronghui Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) 19 de abril de 2022
