Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) relatório sobre avaliação de risco de Zhejiang Energy Group Finance Co., Ltd
De acordo com os requisitos das diretrizes de autorregulação para empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai nº 5 – transações e transações de partes relacionadas, Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) (doravante referida como “a empresa”) revisou as demonstrações financeiras e indicadores de dados relevantes da Zhejiang Energy Finance Co., Ltd. verificando a licença financeira, licença de negócios e outros certificados da Zhejiang Energy Finance Co., Ltd. (doravante referida como “empresa financeira zheneng”), Depois de avaliar a qualificação do negócio, o negócio e o status de risco da empresa financeira zheneng, a avaliação de risco é relatada da seguinte forma:
1,Informação básica da empresa financeira zheneng
Zhejiang Energy Group Finance Co., Ltd. foi aprovado por Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora da Indústria (YJF [2006] No. 250) e obteve a licença comercial de pessoa jurídica da empresa com a aprovação da Administração para a Indústria e Comércio em 25 de agosto de 2006. Em 17 de dezembro de 2021, uma nova licença financeira (instituição nº: l0046h23 Shanghai Kaytune Industrial Co.Ltd(301001) ) foi aprovada e emitida pela Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora de Seguros. Em janeiro de 2022, solicite a renovação da nova licença comercial de pessoa coletiva empresarial (Código Unificado de Crédito Social: 91330 Sgis Songshan Co.Ltd(000717) 866688j).
O capital social inicial da empresa financeira zheneng foi de 801,74 milhões de yuans. Depois de ser revisado e aprovado pelo atual escritório regulador de Zhejiang da China Banking and Insurance Regulatory Commission (o antigo escritório regulador de Zhejiang da China Banking Regulatory Commission), o capital social foi aumentado duas vezes em setembro de 2012 e dezembro de 2021. O capital social atual (capital pago) da empresa (a data de emissão do relatório) é 28209596066 yuan. Actualmente, a composição dos accionistas e a proporção da contribuição de capital são as seguintes:
Proporção de contribuição do montante da contribuição do nome do acionista (yuan)
1 Zhejiang Energy Group Co., Ltd. 193220566603 68494624%
2 Zhejiang Zheneng Electric Power Co.Ltd(600023) 697656,676.91 24731183%
3 Zhejiang zheneng Beilun Power Generation Co., Ltd. 6369908789 2258065%
4 Zhejiang zheneng Jiaxing Power Generation Co., Ltd. 4246605859 1505376%
5 Zhejiang zheneng Zhenhai Power Generation Co., Ltd. 4246605859 1505376%
6 Zhejiang Electric Power Construction Co., Ltd. 4246605859 1505376%
Total 282095960660 100%
Âmbito de negócios da empresa financeira zheneng: lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Lidar com empréstimos confiados e investimentos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Emitir obrigações corporativas de financiamento zheneng mediante aprovação; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimento de capital próprio em instituições financeiras; Investimento em títulos; Outros negócios estipulados por leis e regulamentos ou aprovados pela autoridade reguladora bancária e de seguros.
2,Informações básicas do controle interno da empresa financeira zheneng
I) Ambiente de controlo
Zheng finance company estabeleceu o conselho de acionistas, a filial geral do Partido, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a alta administração de acordo com os estatutos, e estipulou claramente as responsabilidades do conselho de administração, diretores, supervisores e alta administração na gestão de riscos; A empresa financeira Zheneng tem uma estrutura de governança sólida, e estabeleceu uma estrutura organizacional com divisão razoável do trabalho, responsabilidades claras e relação clara de relatórios de acordo com o princípio de verificações e equilíbrios mútuos entre o sistema de tomada de decisão, sistema de supervisão e feedback e sistema de execução, que fornece pré-condições necessárias para a eficácia do controle interno. O organograma da empresa financeira zheneng é o seguinte:
Assembleia Geral
Conselho de Administração e Conselho de Supervisores
Comité de auditoria
Comité de gestão de riscos
Gestão
Comité de Revisão do Investimento
Comité de revisão do crédito
Planeamento de riscos dos gestores partidários e investimento e informação na sociedade da informação Finanças
Planejamento de crédito, verificação de ativos e serviço de juros de seguro gongqunli
Escritório de disciplina, gestão da informação e indústria da informação pesquisa final, revisão e serviço de segurança
Inspecção das fontes, contabilidade financeira, distribuição e contabilidade
Departamento de Gabinete
O conselho de administração é responsável por garantir que a empresa financeira zheneng estabeleça e implemente um sistema de controle interno adequado e eficaz; Examinar e aprovar a estratégia geral de negócios e as principais políticas, e inspecionar e avaliar regularmente a implementação; Ser responsável por garantir que a empresa financeira zheneng opere prudentemente no âmbito das leis e políticas relevantes, estabelecendo claramente níveis de risco aceitáveis e assegurando que a alta administração tome as medidas necessárias para identificar, medir, monitorar e controlar os riscos; Organização responsável pelo exame e aprovação; Ser responsável por garantir que a alta administração monitore e avalie a adequação e eficácia do sistema de controle interno.
O conselho de administração tem um comitê de gestão de riscos e um comitê de auditoria. O comitê de gestão de risco é responsável pela deliberação de risco e tomada de decisão sobre questões importantes, tais como desenvolvimento de negócios, investimento estrangeiro e crédito da empresa financeira zheneng. O comitê de auditoria é responsável por supervisionar e inspecionar a implementação do sistema de controle interno da empresa financeira zheneng.
O conselho de supervisores é responsável pela supervisão do conselho de administração e da alta administração para melhorar o sistema de controlo interno; Ser responsável pela supervisão do conselho de administração e administração, da alta administração e da alta administração para o desempenho das funções de controle interno; Ser responsável por exigir que diretores, presidente e gerentes seniores corrijam seus comportamentos que prejudicam os interesses da empresa financeira zheneng e supervisionem a implementação.
A alta direção é responsável pela formulação de políticas de controle interno e acompanhamento e avaliação da adequação e eficácia do sistema de controle interno; Ser responsável pela implementação das decisões do conselho de administração e implementação do sistema de controle interno; Estabelecer procedimentos e medidas para identificar, medir, monitorar e controlar riscos; Ser responsável por estabelecer e melhorar a organização interna para garantir o desempenho efetivo de várias responsabilidades de controle interno.
O comitê de revisão de crédito é composto pelo gerente geral adjunto responsável pelo negócio de gerenciamento de risco da empresa financeira zheneng e os chefes de departamentos relevantes, e é responsável por revisar as políticas, sistemas, processos de negócios e outras disposições relacionadas à gestão de crédito da empresa financeira zheneng; Revisar o esquema de crédito global máximo anual e o esquema de ajustamento temporário dos clientes; Revisar a lista de negociação de clientes interbancários, esquema de limite de negociação e esquema de ajuste temporário; Revisar a extensão do empréstimo; Revisar e determinar o texto dos contratos e contratos de negócios interbancários e de crédito; Revisar o plano de coleta e cancelamento dos ativos inadequados dos clientes, e reportar à assembleia geral de acionistas através da empresa financeira zheneng; Revisar questões importantes como reestruturação de ativos de clientes de crédito; Considere outras questões relacionadas ao crédito e gestão de negócios interbancários. O comitê de revisão de investimentos é composto pelo gerente geral da empresa financeira zheneng e os chefes de departamentos relevantes, e é responsável por revisar a estratégia de investimento anual da empresa financeira zheneng; Revisar a lista branca anual de contrapartes da empresa financeira zheneng; Revisar o relatório de estudo de viabilidade e o plano de investimento de capital de instituições financeiras, formar os pareceres da empresa financeira zheneng, e a empresa financeira zheneng reportará ao conselho de administração e à assembleia de acionistas, e decidir sobre vários trabalhos de investimento de capital dentro do escopo da autorização do conselho de administração; Dentro do escopo autorizado pelo conselho de administração, revisar o esquema específico de operação, variedades específicas e cota de investimento de ações, títulos, fundos, planos de gestão de ativos e outros produtos dentro do escopo autorizado pelo conselho de administração, e determinar as medidas específicas de controle de risco; Revisar a classificação de risco dos ativos de investimento e avaliar o status de perdas; Revisar a alienação dos principais ativos da empresa; Revisar o primeiro negócio de investimento inovador da empresa financeira zheneng; Considere outras questões relacionadas com negócios de investimento.
Zheneng empresa financeira cria um escritório, departamento de inspeção de disciplina de massas do partido, departamento de recursos humanos, departamento de gestão de risco, departamento de planejamento e capital, departamento de negócios de crédito, departamento de investimento e R & D, departamento de contabilidade e liquidação, departamento de auditoria, departamento de segurança da informação e departamento de serviços financeiros.
II) Identificação e avaliação dos riscos
De acordo com as diretrizes para a gestão abrangente de riscos das empresas financeiras do grupo empresarial e as medidas abrangentes de gestão de riscos do grupo, a empresa financeira zheneng estabeleceu um comitê de gestão de risco responsável perante o conselho de administração, que é responsável pela formulação de políticas de gestão de riscos, supervisão e avaliação do status geral de risco da empresa financeira zheneng, realização de atividades de gestão de riscos de forma ordenada, estabelecimento e melhoria contínua da estrutura abrangente de gestão de riscos e fortalecimento da construção de controle interno, Melhorar o sistema de gestão do sistema e padronizar o processo de operação. Todos os departamentos da empresa formularam métodos de gestão padronizados correspondentes, procedimentos operacionais, diretrizes de trabalho e medidas de prevenção de riscos, com clara divisão de responsabilidades, separação de responsabilidades, supervisão mútua e restrição, de modo a alcançar o objetivo de prever, avaliar e controlar vários riscos na operação diária.
Com a implementação de “três linhas de defesa” como base do controle interno, a empresa financeira zheneng formou um mecanismo de gerenciamento de risco relativamente perfeito cobrindo todos os campos de trabalho internos e externos relevantes da empresa financeira zheneng. O departamento de gestão de riscos é responsável por organizar a formulação da estratégia anual de gestão de riscos, realizar uma avaliação anual abrangente de riscos e formular a principal estratégia de gestão de riscos e plano de resposta; Estabelecer um sistema de índices quantitativos de risco para monitorar vários indicadores de risco; Incorporar a auditoria de risco no processo de negócios, e o departamento de gestão de risco realizará uma auditoria de conformidade em negócios de crédito, investimento, interbancários e alguns negócios de liquidação, uma a uma; Realizar uma classificação de risco trimestral de ativos de crédito, investimentos de capital próprio, ativos interbancários e outros recebíveis para refletir fielmente o status dos ativos de risco e fornecer base para a provisão para perdas de ativos; Fortalecer a construção do sistema de controle interno, formular o plano de construção do sistema da empresa em uma base anual e construir ordenadamente um sistema de controle interno e uma estrutura de fluxo de trabalho integrada com o mecanismo abrangente de gerenciamento de riscos.
III) Actividades de controlo importantes
1. Controlo das actividades de capital
De acordo com as regras e regulamentos da China Banking and Insurance Regulatory Commission, a empresa financeira zheneng formulou vários métodos de gestão e sistemas de negócios sobre gestão de liquidação e gestão de depósitos.Cada sistema de negócios tem um processo de operação detalhado, que define cada elo de negócios, papel executivo e principais regras de negócios do processo, de modo a controlar eficazmente os riscos de negócios.
(1) Gestão da liquidação
A fim de padronizar o negócio de liquidação RMB, efetivamente controlar e prevenir riscos de liquidação e garantir a operação padronizada, segura e estável do negócio de liquidação, a empresa financeira zheneng formulou as medidas para a gestão das contas das unidades membros e os procedimentos operacionais para a abertura, alteração e cancelamento das contas das unidades membros de acordo com as medidas de pagamento e liquidação do Banco Popular da China e as medidas administrativas para empresas financeiras do grupo empresarial e outras leis e regulamentos Métodos de gestão de negócios e processos operacionais, como os procedimentos operacionais para negócios de liquidação de fundos das unidades membros e as medidas de gestão para pagamento de agências controlam a probabilidade de risco de erros através de operações comerciais padronizadas. Ao mesmo tempo, envie orçamento, arquivamento e instruções de pagamento através do sistema de negócios para garantir estritamente a segurança e conveniência da liquidação. As empresas membros podem realizar a reconciliação on-line através do “sistema bancário on-line” ou reconciliação off-line imprimindo extratos de contas no sistema de informação.
(2) Gestão de depósitos
A fim de fortalecer a gestão de depósitos RMB e padronizar o negócio de depósitos RMB da empresa, a empresa financeira zheneng formulou as medidas para a gestão de depósitos de unidades membros e as medidas para a fixação de taxas de juros sobre depósitos de acordo com as medidas para a gestão de depósitos de unidades RMB e outras leis e regulamentos, e padronizar as operações relevantes do negócio de depósitos RMB. A empresa financeira Zheneng examina rigorosamente as contas de despesa dos depositantes, gerencia estritamente os materiais de selo reservados e vouchers de pagamento de depósito e efetivamente evita fraudes; Zheng companhia financeira segue estritamente os princípios de igualdade, voluntariado, justiça e boa fé, e as políticas relevantes são implementadas em estrita conformidade com as disposições relevantes do CBRC e do Banco Popular da China, de modo a garantir plenamente a segurança de capital das unidades membros e salvaguardar os direitos legítimos e interesses das partes.
(3) Actividades interbancárias
A fim de fortalecer a gestão de negócios interbancários e padronizar o processo de negócios interbancários, a empresa financeira zheneng formulou as medidas de gestão de negócios interbancários de acordo com a comunicação sobre a regulamentação das atividades interbancárias das instituições financeiras, as medidas para a administração de empréstimos interbancários, as medidas provisórias para a administração de certificados interbancários de depósito, as medidas para a administração de transações de obrigações no mercado nacional de obrigações interbancárias e outras leis e regulamentos, de modo a clarificar a divisão de responsabilidades e processos empresariais, Estabelecer e melhorar o mecanismo de controle interno de front, middle e back offices, fortalecer a supervisão e inspeção internas e garantir que as atividades comerciais dos pares estejam em conformidade com a lei e os riscos sejam efetivamente controlados. De acordo com o preço e a demanda real do mercado interbancário e do mercado monetário, gerencie ativamente a posição, lance a prazo fixo interbancário e a recompra reversa de obrigações e outros negócios de acordo com o plano de capital na premissa de garantir a segurança da liquidez, aproveite a oportunidade e negocie ativamente o preço do depósito de demanda e do depósito acordado com bancos cooperativos, de modo a melhorar efetivamente a eficiência do uso de capital da empresa.
(4) Gestão da liquidez
A empresa financeira Zheneng adere à estratégia de gestão de liquidez estável e prudente e assegura o nível de liquidez da empresa através das seguintes medidas
