Citic Securities Company Limited(600030)
Sobre Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032)
Zhejiang Energy Group Finance Co., Ltd.
Como patrocinador de Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) (doravante referido como ” Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) ” ou “a empresa”) para oferta não pública de ações em 2022, Citic Securities Company Limited(600030) (doravante referido como ” Citic Securities Company Limited(600030) ” ou “instituição de recomendação”) cumpriu a obrigação de supervisão contínua em Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) em estrita conformidade com os requisitos das leis e regulamentos, tais como as medidas para a administração de emissão de títulos e negócios de recomendação de listagem da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante referida como “CSRC”), as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai nº 11 – supervisão contínua “, De acordo com as disposições das diretrizes de autorregulação para empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai n.º 5 – transações e transações de partes relacionadas, durante o período de supervisão contínua, foram verificados o acordo de cooperação de serviços financeiros e transações de partes relacionadas assinadas entre a empresa e Zhejiang Energy Group Finance Co., Ltd. (doravante denominada “empresa financeira”) As condições específicas de verificação são as seguintes:
1,Introdução à informação básica e relacionamento relacionado da empresa financeira
1. Informação de base
Empresa financeira é uma instituição financeira não bancária com o status de pessoa jurídica da empresa aprovado por Bank Of China Limited(601988) supervisão de seguros e Comissão de Administração e registrado com a supervisão de mercado de Zhejiang e escritório de administração. A empresa financeira foi oficialmente estabelecida em agosto de 2006, com um capital social de 28209596066 yuan, e o acionista controlador é Zhejiang Energy Group Co., Ltd. As informações básicas da empresa financeira são as seguintes:
Número de registo da licença comercial: 91330 Sgis Songshan Co.Ltd(000717) 866688j
Código da instituição de licença financeira: l0046h23 Shanghai Kaytune Industrial Co.Ltd(301001)
Representante legal: Shi Yunfeng
Endereço registrado: Andar 9, edifício 1, Huazhe Plaza, Huancheng North Road, Hangzhou
Âmbito de actividade:
Lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Lidar com empréstimos confiados e investimentos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Emitir obrigações financeiras das sociedades mediante aprovação; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimento de capital próprio em instituições financeiras; Investimento em títulos; Outros negócios estipulados por leis e regulamentos ou aprovados pela autoridade reguladora bancária e de seguros.
2. Informações básicas do controle interno da empresa financeira
A sociedade financeira estabeleceu a assembleia geral, a sucursal geral do Partido, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a alta administração, de acordo com os estatutos, e estipulou claramente as responsabilidades do conselho de administração, diretores, supervisores e alta administração na gestão de riscos; A empresa financeira possui uma estrutura de governança sólida, e estabeleceu uma estrutura organizacional com razoável divisão de trabalho, responsabilidades claras e relação de relatórios clara de acordo com o princípio de verificações e equilíbrios mútuos entre o sistema de tomada de decisão, sistema de supervisão e feedback e sistema de execução, o que fornece pré-condições necessárias para a eficácia do controle interno.
O conselho de administração é responsável por garantir que a empresa financeira estabeleça e implemente um sistema de controle interno adequado e eficaz; Examinar e aprovar a estratégia geral de negócios e as principais políticas, e inspecionar e avaliar regularmente a implementação; Ser responsável por assegurar que a sociedade financeira opere prudentemente no quadro das leis e políticas relevantes, estabelecendo claramente níveis de risco aceitáveis e assegurando que a alta administração tome as medidas necessárias para identificar, medir, monitorar e controlar os riscos; Organização responsável pelo exame e aprovação; Ser responsável por garantir que a alta administração monitore e avalie a adequação e eficácia do sistema de controle interno.
O conselho de administração tem um comitê de gestão de riscos e um comitê de auditoria. O comitê de gestão de riscos é responsável pela deliberação de risco e tomada de decisão sobre questões importantes como desenvolvimento de negócios, investimento estrangeiro e crédito da empresa financeira. O comitê de auditoria é responsável pela supervisão e fiscalização da implementação do sistema de controle interno da empresa financeira.
Importantes actividades de controlo da sociedade financeira:
De acordo com as regras e regulamentos da China Banking and Insurance Regulatory Commission, a empresa financeira formulou vários métodos de gestão e sistemas de negócios sobre gestão de liquidação e gestão de depósitos.
(1) Controlo das actividades de capital
1) Gestão da liquidação
A fim de padronizar o negócio de liquidação RMB, efetivamente controlar e prevenir riscos de liquidação e garantir a operação padronizada, segura e estável do negócio de liquidação, a empresa financeira formulou as medidas para a administração das contas das unidades membros e os procedimentos operacionais para a abertura, alteração e cancelamento das contas das unidades membros de acordo com as medidas de pagamento e liquidação do Banco Popular da China, as medidas administrativas para as empresas financeiras de grupos empresariais e outras leis e regulamentos Métodos de gestão de negócios e processos operacionais, como os procedimentos operacionais para negócios de liquidação de fundos das unidades membros e as medidas de gestão para pagamento de agências controlam a probabilidade de risco de erros através de operações comerciais padronizadas. Ao mesmo tempo, envie orçamento, arquivamento e instruções de pagamento através do sistema de negócios para garantir estritamente a segurança e conveniência da liquidação. A empresa financeira formula um mecanismo de reconciliação rigoroso. As empresas membros podem realizar a reconciliação on-line através do “sistema bancário on-line” ou reconciliação off-line imprimindo extratos de contas no sistema de informação.
2) Gestão de depósitos
A fim de fortalecer a gestão de depósitos RMB e padronizar o negócio de depósitos RMB da empresa, a empresa financeira formulou as medidas para a gestão de depósitos de unidades membros e as medidas para a gestão de preços de juros de depósitos de acordo com as medidas para a gestão de depósitos de unidades RMB e outras leis e regulamentos, e padronizar as operações relevantes do negócio de depósitos RMB. A empresa financeira examina rigorosamente as contas de despesa dos depositantes, gerencia rigorosamente os materiais de selo reservados e vouchers de pagamento de depósito, e efetivamente evita fraudes; A empresa financeira segue estritamente os princípios de igualdade, voluntariado, justiça e boa fé, e as políticas relevantes são implementadas em estrita conformidade com as disposições relevantes do CBRC e do Banco Popular da China, de modo a garantir plenamente a segurança do capital das unidades membros e salvaguardar os direitos e interesses legítimos das partes.
3) Actividades interbancárias
A fim de reforçar a gestão interbancária das empresas e uniformizar o processo de negócios interbancários, a sociedade financeira formulou as medidas de gestão interbancária das empresas, de acordo com a comunicação sobre a regulamentação das atividades interbancárias das instituições financeiras, as medidas de administração dos empréstimos interbancários, as medidas provisórias para a administração dos certificados interbancários de depósito, as medidas para a administração das operações obrigatórias no mercado nacional de obrigações interbancárias e outras leis e regulamentos, de modo a clarificar a divisão das responsabilidades e processos empresariais, Estabelecer e melhorar o mecanismo de controle interno de front, middle e back offices, fortalecer a supervisão e inspeção internas e garantir que as atividades comerciais dos pares estejam em conformidade com a lei e os riscos sejam efetivamente controlados. De acordo com o preço e a demanda real do mercado interbancário e do mercado monetário, gerencie ativamente a posição, lance a prazo fixo interbancário e a recompra reversa de obrigações e outros negócios de acordo com o plano de capital na premissa de garantir a segurança da liquidez, aproveite a oportunidade e negocie ativamente o preço do depósito de demanda e do depósito acordado com bancos cooperativos, de modo a melhorar efetivamente a eficiência do uso de capital da empresa.
4) Gestão da liquidez
A empresa financeira adere à estratégia de gestão de liquidez constante e prudente e assegura que o nível de liquidez da empresa é sempre mantido em estado seguro através das seguintes medidas: primeiro, melhorar os indicadores de liquidez ajustando a variedade e a alocação da estrutura de prazo dos ativos; Em segundo lugar, melhorar a iniciativa de gestão através do reforço da gestão do plano de fundos e do acompanhamento da liquidez; Em terceiro lugar, ao reforçar a cooperação interbancária, expandir a escala do crédito abrangente e manter canais de financiamento suaves.
(2) Controlo das actividades de crédito
De acordo com as disposições relevantes do CBRC e do Banco Popular da China, a empresa financeira formulou uma série de sistemas de negócios e procedimentos operacionais, tais como as medidas unificadas de gestão de crédito, as medidas de gestão de negócios de empréstimos, as medidas de gestão de negócios de M & um empréstimo, as medidas de gestão de negócios de empréstimos confiadas, as medidas de gestão de negócios de aceitação de projetos comerciais, as medidas de gestão de negócios de desconto de contas comerciais e as regras de trabalho do comitê de revisão de crédito, Abrange de forma abrangente o negócio de crédito de empresas financeiras, tais como processo de crédito, empréstimo autônomo, empréstimo confiado, negócio de contas e assim por diante, formando um sistema abrangente de negócios de crédito. A empresa financeira implementa gerenciamento unificado de crédito, revisa rigorosamente a aplicação de crédito das unidades membros, implementa seriamente o sistema de due diligence de crédito e aprovação de crédito, lida com negócios de crédito dentro da linha de crédito e controla estritamente riscos. A empresa financeira deve estabelecer um padrão unificado de operação de crédito e implementar efetivamente os três sistemas de inspeção de investigação pré-empréstimo, revisão do tempo do empréstimo e inspeção pós-empréstimo. A linha de crédito global produz efeitos após ser revista pelo departamento de gestão de riscos e aprovada pelo comité de avaliação do crédito. Ao lidar com negócios específicos de crédito, é necessário implementar requisitos relevantes de gestão da utilização do crédito, que devem ser revistos e aprovados pelo departamento de gestão de riscos e aprovados nível a nível antes de o empréstimo poder ser tratado. Após a implementação do crédito, monitore continuamente vários fatores que afetam o reembolso da dívida e prepare o manual de gestão pós-empréstimo trimestralmente.
(3) Controlo contabilístico
A fim de padronizar a contabilidade e fornecer informações contábeis verdadeiras e completas, a empresa financeira, de acordo com a lei contábil da República Popular da China, os padrões contábeis para empresas de negócios e outros padrões específicos, as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais e outras leis e regulamentos nacionais relevantes, combinados com os requisitos do grupo e a situação real da empresa financeira, Normas e regulamentações internas como sistema de política contábil, supervisão contábil interna e medidas de gestão de controle e medidas de gestão de arquivos contábeis foram formuladas para padronizar o processo contábil. Os cargos contábeis da sociedade financeira devem ser definidos com clara divisão do trabalho e separação de responsabilidades, e as disposições relevantes sobre incompatibilidade pós devem ser rigorosamente implementadas; A contabilidade deve ser efectuada em estrita conformidade com as normas e devem ser implementados os procedimentos de revisão necessários; o reconhecimento contabilístico, a medição e a comunicação de relatórios devem ser efectuados com base em operações ou acontecimentos reais, de modo a garantir que a informação contabilística é verdadeira, fiável, completa e em conformidade com os requisitos de qualidade da informação contabilística.
(4) Controlo de auditoria interna
O conselho de administração é responsável por fiscalizar a implementação do sistema de auditoria interna da empresa e supervisionar a implementação do sistema de auditoria interna da empresa. O departamento de auditoria é responsável pela implementação específica e relata regularmente a implementação das políticas de gestão de riscos e controle de riscos da empresa ao presidente da empresa. A sociedade financeira estabeleceu 14 sistemas de auditoria, incluindo o sistema de funcionamento do comité de auditoria, as medidas de gestão para as actividades de auditoria, os procedimentos de auditoria para as actividades de liquidação contabilística, os procedimentos de auditoria para as actividades de capital planeadas e os procedimentos de auditoria para as actividades de crédito, que clarificam as responsabilidades e autoridades das instituições de auditoria interna e dos auditores, bem como o conteúdo e procedimentos das várias auditorias empresariais. Ao mesmo tempo, a empresa financeira implementa rigorosamente os requisitos das leis e regulamentos e supervisão prudencial do setor, realiza negócios dentro do escopo de negócios de acordo com a lei e realiza regularmente auditoria de rotina e auditoria especial, de modo a alcançar a cobertura total de todas as linhas de negócios. Apresentar oportunamente valiosos pareceres de melhoria e sugestões à gestão da empresa financeira, ao conselho de administração ou ao conselho de supervisores para os elos fracos encontrados de controlo interno, gestão imperfeita e vários riscos daí causados.
(5) Controlo do sistema de informação
A empresa financeira formulou sistemas e regras de implementação, incluindo medidas de gerenciamento de segurança da informação, medidas de gerenciamento de risco de tecnologia da informação, medidas de gerenciamento de dados e informações, operação de segurança do sistema de informação e medidas de gerenciamento de manutenção e medidas de gerenciamento de produção de segurança para padronizar o gerenciamento de segurança do sistema de informação. Atualmente, o sistema de informação da empresa financeira é operado e gerenciado uniformemente pelo departamento de segurança da informação de acordo com os sistemas relevantes da empresa financeira. O sistema de informação da empresa financeira é desenvolvido por Beijing Jiu Henan Hengxing Science & Technology Co.Ltd(002132) Co., Ltd., que fornece suporte de serviço de acompanhamento.
Os módulos de função de negócios do sistema de informação da empresa financeira incluem principalmente negócios bancários on-line, liquidação contrária, negócios de compensação, contabilidade geral financeira, crédito de classificação, negócio de crédito, negócio interbancário, negócio de investimento, gestão de posição, classificação de cinco níveis, negócio de fatura, informações do cliente, gestão de preços, gestão de recibos eletrônicos, gestão de orçamento, módulo de relatório, gestão de portal, gestão de fluxo de trabalho, etc., realizando gestão de liquidação, gestão de depósitos, gestão de crédito Gestão interbancária, gestão de investimentos, plano de fundos, gestão de relatórios, gestão de utilizadores e atribuição de autoridade, gestão de processos de aprovação e outras funções de processamento de negócios relacionadas; O sistema é equipado com plataforma de interface ERP, interface de empresa bancária, interface de e-ticket, interface de submissão regulatória, etc., que realiza a ligação com bancos, bolsas de bilhetes e reguladores externos.
(6) Controlo das empresas de investimento
A fim de fortalecer a gestão de negócios de investimento e prevenir riscos de investimento, a empresa financeira formulou as regras detalhadas para o processo de negócios de investimento em produtos de renda fixa, os procedimentos operacionais para o acesso das contrapartes de investimento de produtos de renda fixa e as regras detalhadas para negócios do mercado primário de acordo com a lei de valores mobiliários da República Popular da China, as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais e outras leis e regulamentos As medidas de gestão dos negócios de investimento de capital das instituições financeiras e as regras de trabalho do Comitê de Revisão de Investimentos e outras medidas de gestão de negócios e procedimentos operacionais padronizam os processos e operações relacionados ao investimento no mercado primário, investimento de renda fixa e investimento de capital. O processo de negócios de investimento da empresa financeira é padronizado, a divisão do trabalho de cada departamento é clara e as responsabilidades são separadas. A estratégia anual de investimento, os produtos de investimento e a quota serão implementados após revisão e aprovação pelo Conselho de Administração. Durante a execução da actividade de investimento, a quota será calculada e aprovada nível a nível de acordo com o princípio do controlo rigoroso e da supervisão mútua. Durante o período de detenção dos produtos de investimento, o departamento de I & D de investimento deve acompanhar continuamente todo o tipo de informação relacionada com os produtos de investimento, marcar para o mercado dia a dia, e compreender atempadamente as alterações no valor dos produtos de investimento, os principais eventos comerciais do emitente, situação financeira, alterações de notação externa e outras informações.
Em suma, a empresa financeira formulou sistemas e processos de negócios relevantes de acordo com as necessidades do negócio, melhorou e implementou efetivamente o sistema de controle interno, e o risco global é controlável.
3. Gestão da operação e gestão de riscos da empresa financeira
Em 31 de dezembro de 2021, os ativos totais da empresa financeira eram de 33,651 bilhões de yuans, o patrimônio líquido do proprietário era de 4,937 bilhões de yuans e os depósitos das unidades membros eram de 28,574 bilhões de yuans. Em 2021, a empresa realizou uma receita operacional de 845 milhões de yuans, um lucro total de 618 milhões de yuans e um lucro líquido de 469 milhões de yuans.Os dados da empresa financeira acima não foram auditados.
Desde a sua criação, a empresa financeira sempre aderiu ao princípio da boa operação, padronizou seu comportamento comercial e reforçou seu controle interno e gestão de riscos em estrita conformidade com o direito das sociedades da República Popular da China, a supervisão bancária e lei administrativa da República Popular da China, as normas básicas de controle interno da empresa, as normas contábeis para empresas, as medidas para a administração de empresas financeiras do grupo empresarial, regulamentos financeiros nacionais relevantes e os estatutos da empresa financeira.
Atualmente, o controle interno da empresa financeira é eficaz, o risco é controlável, a operação está em boas condições, não há violação das disposições das medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais e não trouxe riscos potenciais à segurança para os fundos depositados da empresa.
2,Visão geral das transacções com partes relacionadas
Após a deliberação e aprovação da quarta reunião do primeiro conselho de administração e da terceira assembleia geral extraordinária de acionistas em 2019, a empresa assinou o acordo de cooperação em serviços financeiros com a sociedade financeira, que inclui principalmente: a sociedade financeira lida com o crédito, liquidação, banco de investimento e outros negócios para a empresa. As duas partes devem respeitar rigorosamente as disposições legislativas, regulamentares e políticas pertinentes, e realizar a cooperação empresarial baseada nos princípios da equidade, racionalidade e boa fé. Esta cooperação é cooperação não exclusiva, Ambas as partes têm o direito de escolher e decidir independentemente o desenvolvimento dos negócios financeiros.
A empresa financeira e a empresa são o mesmo acionista controlador. De acordo com as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Xangai e as diretrizes auto-regulatórias para empresas listadas da Bolsa de Valores de Xangai nº 5
