Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
Shareate Tools Ltd(688257) (doravante referida como “a empresa”), o comitê de auditoria do conselho de administração, de acordo com as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração das empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai, os padrões de governança das empresas listadas, as Regras de Listagem do Conselho de Ciência e Inovação da Bolsa de Valores de Xangai, os estatutos sociais, o regulamento interno do comitê de auditoria e outras disposições relevantes da CSRC, desempenhou suas funções em 2021, realizou ativamente seu trabalho e cumpriu seriamente suas funções. O relatório sobre o trabalho em 2021 é o seguinte:
1,Informações básicas do comité de auditoria
No início de 2021, o comitê de auditoria do terceiro conselho de administração da empresa era composto pelo diretor independente Sr. Zhou Yujun, diretor independente Sra. sun Xiaoyan e diretor Sr. Yuan AI. Entre eles, os diretores independentes representavam dois terços do total de membros do comitê de auditoria, e o convocador (Presidente) foi o Sr. Zhou Yujun com qualificação profissional em contabilidade. Em maio de 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa concluiu o trabalho de substituição. O comitê de auditoria do Quarto Conselho de Administração da empresa ainda é composto pelos três diretores acima, e o convocador (Presidente) ainda é o Sr. Zhou Yujun com qualificação profissional em contabilidade.
2,Reunião anual do comité de auditoria
Em 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração desempenhou ativamente suas funções de acordo com o direito das sociedades, as normas para a governança das sociedades cotadas, os estatutos sociais, as regras detalhadas para o trabalho do comitê de auditoria e outras disposições relevantes. Em 2021, o comitê de auditoria realizou cinco reuniões, todas com a participação de todos os membros, e as resoluções da reunião foram adotadas com o consentimento unânime de todos os membros. Os pormenores são os seguintes:
Hora e conteúdo da sessão
Foram analisadas e adotadas a proposta sobre o relatório financeiro da empresa em 2020, a proposta de confirmação de transações com partes relacionadas em 2020, a proposta de revisão de transações diárias com partes relacionadas em 2021 pelo terceiro conselho de administração e a proposta sobre o 12º relatório de autoavaliação de controle interno da Comissão de Planejamento em 21 de março de 2021. Proposta de contratação notarial Tianye Certified Public Accountants (sociedade geral especial) como instituição de auditoria da empresa em 2021, proposta de garantia mútua entre a empresa e suas subsidiárias integrais e proposta de mudanças nas políticas contábeis da empresa.
Em 26 de julho de 2021, o Quarto Conselho de Administração analisou e aprovou a proposta sobre o relatório de auditoria interna sobre aquisição de equipamentos na área de Qianjiang Wuhan (o primeiro janeiro de junho de 2021 Comitê de Planejamento).
reunião
Em 25 de outubro de 2021, o Quarto Conselho de Administração analisou e aprovou a segunda proposta do Comitê Diário de Contabilidade sobre o relatório do terceiro trimestre da empresa em 2021.
reunião
A proposta de utilização de fundos angariados para substituir fundos angariados previamente investidos e a proposta de utilização de facturas de aceitação bancária para pagar os fundos necessários para projetos de investimento angariados e substituí-los por fundos angariados no mesmo montante foram deliberadas e aprovadas, e a proposta da quarta sessão do Conselho de Administração em 29 de outubro de 2021 A proposta relativa à gestão de caixa pela terceira vez pelo Comité de Planeamento diário sobre a utilização de fundos captados em excesso e alguns fundos captados em marcha lenta, a proposta relativa à utilização de alguns fundos de auto-reunião em marcha lenta para a gestão de caixa, a proposta relativa à utilização de alguns fundos captados para aumentar o capital de filiais detidas a 100% para a execução de projectos de investimento captados Proposta de utilização de alguns fundos sobre-levantados para complementar permanentemente o capital de giro.
O 4º conselho de administração analisou e aprovou a proposta sobre o uso dos fundos levantados sobre para adquirir e aumentar o capital da zhuzhouwei ferramentas de corte Co., Ltd. pela quarta vez da Comissão de Planejamento em 10 de dezembro de 2021, a proposta sobre o esquema de auditoria contábil final do projeto de construção de produtos de liga de Wuhan conferência do dia duro, e o plano de trabalho anual 2022 da auditoria interna da empresa.
3,Principais conteúdos de trabalho do comitê de auditoria em 2021
Em 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa cumpriu conscienciosamente suas funções com base no princípio da diligência, sendo responsável principalmente pela supervisão, verificação e comunicação do processo de auditoria, como segue:
I) Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
O comitê de auditoria do conselho de administração avaliou a independência e profissionalismo da instituição de auditoria externa autenticada Tianye Certified Public Accountants (sociedade geral especial) contratada pela empresa, e supervisionou e avaliou sua auditoria do relatório financeiro em 2020. Acreditava que Tianye Certified Public Accountants (sociedade geral especial) autenticada em cartório cumpriu rigorosamente as disposições das normas de auditoria para Contadores Públicos Certificados Chineses no processo de prestação de serviços de auditoria para a empresa Desempenhar funções de forma objetiva, justa e independente, refletir bons padrões profissionais e ética profissional, e ser capaz de expressar opiniões de auditoria relevantes de forma realista. Propõe-se renovar a nomeação do notário Tianye Certified Public Accountants (sociedade geral especial) como instituição de auditoria da empresa em 2021.
II) orientar a auditoria interna
Em 2021, o comitê de auditoria prestou atenção ativa à padronização e eficácia do trabalho de auditoria interna, revisou cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna da empresa, instou o departamento de auditoria da empresa a implementar rigorosamente o plano de auditoria, apresentou pareceres orientadores sobre o trabalho de auditoria interna e auto-avaliou a eficácia do controle interno da empresa.
Após a revisão do relatório de auditoria interna, não encontramos grandes problemas na auditoria interna.
(III) revisar o relatório financeiro da empresa e expressar opiniões
O relatório financeiro da empresa em 2021 foi seriamente revisado pelo comitê de auditoria, que acreditava que a fraude financeira da empresa, fraude e erros relacionados existiam. Após avaliação, o Comitê de Auditoria acredita que a empresa não possui nenhum ajuste de erro contábil importante e outros assuntos que envolvam julgamento contábil importante, nem tem quaisquer assuntos que levem a relatório de auditoria não padronizado e não qualificado.
(IV) avaliar a eficácia do controlo interno
Em 2021, o comitê de auditoria deu pleno desempenho às suas funções profissionais e expertise do setor, instou a empresa a avaliar a racionalidade e eficácia do projeto do sistema de controle interno de acordo com os requisitos relevantes, promoveu ativamente a construção e implementação do sistema de controle interno da empresa e efetivamente protegeu os legítimos direitos e interesses da empresa e acionistas de acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e outros documentos normativos relevantes.
V) coordenar a comunicação entre a gestão, o departamento de auditoria interna e outros departamentos relevantes e instituições de auditoria externa
O comité de auditoria presta atenção à comunicação com as instituições de auditoria externa e insta as instituições de auditoria externa a desempenharem diligentemente as suas funções e a cumprirem os procedimentos de auditoria previstos. Em 2021, o comitê de auditoria manteve uma comunicação completa e boa com a administração da empresa, departamento de auditoria interna, outros departamentos relevantes e instituições de auditoria externa, coordenou ativamente os problemas no processo de auditoria, melhorou a eficiência da auditoria, reduziu os custos de auditoria e desempenhou conjuntamente o papel de supervisão de auditoria.
VI) Revisão das transacções com partes relacionadas
Em 2021, o comitê revisou os materiais relacionados às transações diárias conectadas, emitiu pareceres escritos e os submeteu ao conselho de administração para consideração na assembleia geral de acionistas. O Comitê de Auditoria acredita que as transações com partes relacionadas entre a empresa e partes relacionadas atendem às necessidades de desenvolvimento de negócios da empresa, os preços de transação são objetivos e justos, os procedimentos de tomada de decisão das transações com partes relacionadas cumprem as disposições relevantes das leis e regulamentos, e não prejudicam os interesses da empresa e de outros acionistas.
4,Avaliação global
Em 2021, o comitê de auditoria da empresa desempenhou plenamente as funções confiadas por leis e regulamentos, estatutos sociais, regulamentos internos do comitê de auditoria e outros sistemas, deu pleno jogo a sua própria experiência, realizou a revisão de due diligence sobre a situação financeira da empresa em 2021, apreendeu oportunamente a dinâmica de negócios da empresa e promoveu o bom funcionamento e desenvolvimento da empresa.
Em 2022, o comitê de auditoria continuará a aderir aos princípios de prudência, objetividade e independência, ser diligente e consciencioso, supervisionar cuidadosamente a auditoria interna e externa da empresa, fortalecer a comunicação com o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração da empresa, dar melhor desempenho ao papel de supervisão, salvaguardar os legítimos direitos e interesses da empresa e acionistas e promover o funcionamento estável e padronizado da empresa Shareate Tools Ltd(688257) Conselho de diretores Comitê de Auditoria Zhou Yujun, sun Xiaoyan, Yuan AI 19 de abril de 2022
