Relatório sobre o desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021, membros:
De acordo com as disposições relevantes das diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai, as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa e os procedimentos de trabalho para o relatório anual do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa avalia e supervisiona o processo de relatório financeiro e contábil e controle interno em nome do conselho de administração no princípio da diligência, e agora relata o desempenho do comitê de auditoria em 2021 da seguinte forma:
1,Informações básicas do comité de auditoria
O comitê de auditoria do 7º conselho de administração da empresa (mandato expira em 28 de maio de 2021) é composto por três diretores: Chen Zhenting, Pang Shoulin e he Yaping. O presidente é Chen Zhenting, diretor independente com qualificação profissional em contabilidade. O comitê de auditoria da oitava sessão do conselho de administração (com mandato de 28 de maio de 2021) é composto por Dai Xinmiao, Hu Yuechuan e Zhang Jieyuan, e o presidente é Dai Xinmiao, um diretor independente com qualificação profissional em contabilidade. Em 28 de dezembro de 2021, após a renúncia de Dai Xinmiao entrar em vigor, Li Bingxin, que também possui qualificação profissional em contabilidade, atuou como diretor do comitê de auditoria.
Todos os membros do comitê de auditoria do 7º e 8º conselho de administração da empresa têm conhecimento profissional e experiência de negócios competentes para as funções do comitê de auditoria.Como profissionais de contabilidade sênior na China, Chen Zhenting, Dai Xinmiao e Li Bingxin têm conhecimento profissional relacionado à contabilidade e gestão financeira. O comitê de auditoria é independente dos assuntos diários de operação e gestão da empresa e desempenha a responsabilidade de supervisionar a auditoria externa da empresa.
2,Reuniões realizadas
1. De acordo com os requisitos do aviso sobre divulgação do relatório anual de 2020 das empresas cotadas e memorando de trabalho relevante da Bolsa de Valores de Xangai, o comitê de auditoria do sétimo conselho de administração realizou sua sexta a oitava reunião em 21 de janeiro, 19 de março e 16 de abril de 2021, respectivamente, para supervisionar a preparação e revisão do relatório financeiro anual da empresa 2020: revisou cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria da empresa; Antes da auditoria anual, o contador público certificado revisou as demonstrações contábeis elaboradas pela empresa e verificou as políticas contábeis da empresa, situação financeira e procedimentos de reporte financeiro. Após deliberação, o Comitê de Auditoria acredita que as demonstrações financeiras e contábeis da empresa podem refletir plenamente a situação financeira e os resultados operacionais da empresa; Também se comunicou com os auditores das instituições de auditoria externa da empresa e realizou ativamente o relatório anual, garantindo a conclusão harmoniosa da preparação e divulgação do relatório anual 2020 da empresa.
2. Em 8 de dezembro de 2021, o comitê de auditoria do oitavo conselho de administração realizou sua primeira reunião, deliberau e adotou a proposta de renovação da instituição de auditoria da companhia em 2021, e concordou em submetê-la ao conselho de administração e à assembleia geral de acionistas para deliberação.
3,Execução das funções
(I) supervisionar a auditoria externa da empresa
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do 7º conselho de administração da empresa cumpriu conscientemente suas funções e foi principalmente responsável pela supervisão, verificação e comunicação da auditoria externa da empresa, de acordo com as disposições relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai e as regras de trabalho do Comitê de Auditoria da empresa, bem como os requisitos do aviso sobre fazer um bom trabalho no relatório anual de 2020 das empresas cotadas emitido pela Bolsa de Valores de Xangai, Focado na auditoria do relatório anual de 2020 da empresa.
1. Antes que os contadores públicos certificados entrem no site, eles ouviram e revisaram cuidadosamente o plano de trabalho e materiais relevantes de Contadores Públicos Certificados Zhonghua (parceria geral especial) para a auditoria do relatório anual da empresa, apresentaram opiniões específicas e requisitos sobre a estratégia geral da auditoria, e negociaram o cronograma relevante juntos.
3. Durante o processo de auditoria dos contadores públicos certificados de auditoria anual, o comitê de auditoria supervisionou o trabalho de auditoria e comunicou e trocou integralmente com os contadores públicos certificados de auditoria anuais sobre os problemas encontrados no processo de auditoria.
4. Ouça o resumo do trabalho de auditoria de 2020 e dê opiniões: concorde que o tratamento contábil da empresa reconhecida por contadores públicos certificados Zhonghua foi preparado de acordo com as disposições das normas contábeis para empresas de negócios, o que reflete de forma justa o status financeiro, os resultados operacionais e o fluxo de caixa da empresa em 2020 em todos os principais aspectos, e não tem objeção aos pareceres de auditoria sobre as demonstrações financeiras e contábeis da empresa em 2020 emitidos por contadores públicos certificados, Está acordado submeter as demonstrações financeiras anuais de 2020 auditadas pelos Contadores Públicos Certificados Zhonghua (parceria geral especial) ao conselho de administração para deliberação.
5. O comitê de auditoria do 8º conselho de administração da empresa apresentou uma proposta ao conselho de administração para renovar a nomeação de Contadores Públicos Certificados Zhonghua (sociedade geral especial), acreditando que os Contadores Públicos Certificados Zhonghua (sociedade geral especial) contratados pela empresa podem cumprir sua due diligence e seguir as normas independentes, objetivos e práticas justas na prestação de serviços de auditoria para a empresa. Portanto, propõe-se renovar a nomeação de contadores públicos certificados Zhonghua como instituição de auditoria do relatório anual da empresa em 2021.
(II) avaliação da eficácia do controlo interno da empresa
Durante o período analisado, o comitê de auditoria do 78º e 8º Conselho de Administração deu pleno desempenho ao papel de comitês profissionais, promoveu ativamente a construção do sistema de controle interno da empresa, fortaleceu e melhorou a gestão de avaliação do controle interno da empresa, supervisionou e orientou o centro de controle interno da empresa para concluir a autoavaliação do controle interno, e revisou cuidadosamente o relatório de avaliação do controle interno da empresa e o relatório de auditoria de controle interno emitido pela instituição de auditoria externa.
(III) Revisão das transações com partes relacionadas da empresa
Revisou as principais transações de partes relacionadas durante o ano e emitiu resoluções relevantes.
4,Avaliação global
Durante o período analisado, os sétima e oitava comitês de auditoria do conselho de administração da empresa, de acordo com os regulamentos relevantes, foram diligentes e conscienciosos, e utilizaram sua própria experiência profissional em contabilidade e gestão financeira para supervisionar a auditoria externa da empresa, orientar o trabalho de controle interno, manter a independência da auditoria, fortalecer a autenticidade e confiabilidade das informações do relatório financeiro da empresa, promover a empresa para melhorar a estrutura de governança e melhor desempenhar diversas responsabilidades.
É aqui resumido.
Tibet Summit Resources Co.Ltd(600338)
Comité de Fiscalização do Conselho de Administração
20 de Abril de 2022
