Código da empresa: Kunshan Guoli Electronic Technology Co.Ltd(688103) abreviatura da empresa: Kunshan Guoli Electronic Technology Co.Ltd(688103)
Kunshan Guoli Electronic Technology Co.Ltd(688103)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Kunshan Guoli Electronic Technology Co.Ltd(688103) , Kunshan guoliyuantong New Energy Technology Co., Ltd., Kunshan Ruipu Electric Co., Ltd., Kunshan Guoli Electronics Co., Ltd., Kunshan Guoli dispositivo de alta potência Industrial Technology Research Institute Co., Ltd. e Kunshan jinglidate Ceramics Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 100,00
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100,00% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Controle de nível corporativo (9): governança corporativa, estrutura de gestão, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, gestão administrativa, comunicação da informação, cultura corporativa, gestão de riscos e supervisão interna.
Controle de nível de processo de negócios (18): gestão orçamentária, gestão de fundos, relatórios financeiros, contabilidade, gestão de derivados financeiros, gestão de ativos, transações de partes relacionadas, gestão financeira, gestão de compras, gestão de vendas, gestão de engenharia, gestão de produção e operação, gestão da qualidade, segurança e proteção ambiental, investimento M & A, garantia de negócios, assuntos jurídicos, pesquisa e desenvolvimento.
Controlo geral do sistema de informação (1): sistema de informação. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Compra e pagamento, inventário, recursos humanos, gestão de ativos. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ Sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
De acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e outros requisitos de supervisão de controle interno, e em combinação com as disposições do sistema de gestão de controle interno da empresa, a empresa organiza e realiza avaliação de controle interno sobre a implementação do controle interno da empresa em 2021. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
1% do total dos activos, passivos e activos de capital próprio 0,5% do total dos activos incorrectos e subestimados montante incorrecto e subestimado ≤ montante total dos activos ≤ 0,5% do total dos activos
Categoria do lucro total: 2% 1% do lucro total das declarações incorretas e subestimações montante das declarações incorretas e subestimações ≤ 1% do montante total do lucro ≤ 1% do montante total do lucro
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos graves 1. Fraude de diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa.
2. Erros importantes encontrados por contadores públicos certificados, mas não identificados pelo controle interno da empresa no presente relatório financeiro. 3. A supervisão do comitê de auditoria e do departamento de auditoria sobre o relatório financeiro externo da empresa e o controle interno sobre o relatório financeiro são inválidos.
Defeitos significativos 1. As políticas contábeis não são selecionadas e aplicadas de acordo com as normas contábeis geralmente aceitas.
2. Não foram estabelecidos procedimentos antifraude nem medidas de controlo.
3. Para o tratamento contabilístico de operações não convencionais ou especiais, não é estabelecido ou não implementado nenhum mecanismo de controle correspondente e não há controle compensatório correspondente.
4. Há um ou mais defeitos no controle do processo de relatório financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo verdadeiro e completo.
Defeitos gerais são defeitos de controle interno no relatório financeiro, exceto defeitos importantes e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perda direta a quantidade de perda direta de propriedade é maior do que a quantidade de perda direta de propriedade é maior do que a quantidade de perda direta de propriedade é inferior a 5 milhões de yuans (inclusive) e menos de 2 milhões de yuans (inclusive)
Dez mil yuans
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. As atividades comerciais da empresa violam as leis e regulamentos nacionais;
2. Procedimentos de tomada de decisão levam a erros graves, falta de controle institucional ou fracasso sistemático de empresas importantes;
3. perda séria de gerentes seniores e técnicos principais;
4. Notícias negativas frequentes nos meios de comunicação social, causando sérios impactos;
5. Os defeitos importantes no controlo interno não foram corrigidos.
Defeitos importantes 1. Existem lacunas no sistema e defeitos no controle do sistema de empresas importantes;
2. A perda de pessoal em posições-chave é relativamente grave;
3. Acidente de responsabilidade de segurança grave;
4. Os resultados do controle interno, especialmente defeitos importantes, não foram corrigidos.
Defeitos gerais são defeitos de controle interno no relatório financeiro, exceto defeitos importantes e defeitos importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Para os defeitos gerais de controle interno sobre relatórios financeiros encontrados durante o período de relato, foi feito um relatório especial ao Conselho de Administração, que atribui grande importância a ele, instrui as unidades relevantes e os responsáveis a retificar e implementar dentro de um prazo, e assegura que a retificação é realizada através de acompanhamento contínuo. O controle interno da empresa possui um mecanismo de supervisão duplo de autoavaliação e auditoria interna, e o risco de defeitos de controle interno é controlável. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Para os defeitos gerais de controle interno sobre relatórios não financeiros encontrados durante o período de relato, foi feito um relatório especial ao Conselho de Administração, que atribui grande importância a ele, instrui as unidades relevantes e responsáveis a retificar e implementar dentro de um prazo, e garante que a retificação é realizada através de rastreamento contínuo. O controle interno da empresa possui um mecanismo de supervisão duplo de autoavaliação e auditoria interna, e o risco de defeitos de controle interno é controlável. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Em 2021, o controle interno da empresa foi implementado de forma eficaz, e não foram encontrados defeitos importantes e importantes nos relatórios financeiros e não financeiros. Em 2022, a empresa continuará a melhorar o sistema de controle interno, padronizar a implementação do sistema de controle interno da empresa, fortalecer a supervisão e inspeção do controle interno, fortalecer a publicidade e treinamento do controle interno, melhorar o nível de gestão do controle interno e garantir o desenvolvimento a longo prazo e saudável da empresa em estrita conformidade com as normas básicas de controle interno da empresa e documentos de orientação de apoio e em combinação com a produção real e operação da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Yin Jianping Kunshan Guoli Electronic Technology Co.Ltd(688103) 18 de abril de 2022
