Gansu Engineering Consulting Group Co.Ltd(000779)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Gansu Engineering Consulting Group Co.Ltd(000779) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios relevantes, Gansu Engineering Consulting Group Co.Ltd(000779) (doravante denominada “a empresa” ou “a empresa”) avaliou a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno) com base na supervisão diária e especial do controle interno em combinação com os sistemas e métodos de avaliação da empresa.
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento.
Devido às limitações inerentes ao controle interno, sua efetividade pode mudar com a mudança do ambiente interno e externo e operação da empresa, por isso só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Princípios básicos do sistema de controlo interno
1. Princípio da integralidade: o controle interno da empresa percorre todo o processo de tomada de decisão, implementação e supervisão, abrangendo vários negócios e assuntos da empresa e de suas subsidiárias.
2. Princípio de importância: o controle interno da empresa concentra-se em assuntos comerciais importantes e áreas de alto risco com base em controle abrangente.
3. Princípio dos controles e equilíbrios: o controle interno da empresa forma um papel de restrição mútua e supervisão mútua nos aspectos da estrutura de governança, configuração institucional, distribuição de direitos e responsabilidades, processo de negócios, etc., levando em conta a eficiência da operação.
4. Princípio da adaptabilidade: o controle interno da empresa deve adaptar-se à escala de negócios da empresa, escopo de negócios, concorrência e nível de risco, e deve ser ajustado em tempo com as mudanças da situação.
5. Princípio custo benefício: o controle interno da empresa equilibra o custo de implementação e os benefícios esperados para alcançar o controle efetivo a um custo apropriado.
II) âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina os principais negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. O total de ativos incluídos no escopo da avaliação representou 89,39% do total de ativos nas demonstrações contábeis da empresa, e o total do lucro operacional representou 80,61% do total do lucro operacional nas demonstrações contábeis da empresa.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, negócios de garantia, relatório financeiro, gestão orçamentária, gestão de contratos, transmissão interna de informações, sistema de informação, supervisão interna, divulgação de informações, gestão abrangente, etc.
1. Estrutura organizacional
Em estrita conformidade com o direito das sociedades, as diretrizes para a governança das sociedades cotadas e outras leis e regulamentos e os estatutos sociais, a sociedade estabeleceu a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores como órgão de poder, órgão executivo e órgão de fiscalização da sociedade, respectivamente. Em combinação com a situação real da sociedade, a sociedade formulou o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores e outros regulamentos internos das assembleias, clarificando o regulamento interno da assembleia geral de acionistas As responsabilidades e autoridades do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração formaram uma estrutura de governança corporativa com responsabilidades respectivas, operação coordenada e controles e equilíbrios eficazes. A empresa estabeleceu razoavelmente várias organizações funcionais internas e definiu as responsabilidades e autoridades de várias organizações, formulando sistemas de gestão internos e documentos relevantes, como organograma, responsabilidades de departamento, padrões pós-trabalho e diretrizes de autoridade, de modo que a gestão e os funcionários possam entender e dominar completamente o design da estrutura organizacional e alocação de autoridade.
2. Estratégia de desenvolvimento
De acordo com os estatutos, o comitê de estratégia sob o conselho de administração da empresa é responsável por estudar e fazer sugestões sobre a estratégia de desenvolvimento de médio e longo prazo da empresa, decisões de investimento em projetos importantes e assuntos importantes decididos pelo conselho de administração. De acordo com o plano nacional de desenvolvimento e política industrial, com base na análise da situação atual e tendência de mudança do ambiente externo e condições de recursos internos, a empresa fez posicionamento direcional, global e global, objetivos de desenvolvimento e planos de implementação correspondentes para a sobrevivência e desenvolvimento estável a longo prazo da empresa em um determinado período de tempo no futuro. A empresa está posicionada como uma empresa de consultoria em todo o processo de engenharia.Focando-se na estratégia de desenvolvimento social e econômico dos governos nacionais e locais, a empresa concentra-se na construção da empresa listada mais valiosa no campo da consultoria de engenharia na China, com base nas áreas de construção de infra-estrutura, como transporte, administração municipal, conservação de água e energia hidrelétrica e edifícios industriais e civis, e com foco em campos emergentes, como construção verde, construção ecológica e engenharia ambiental. Aderindo ao conceito de desenvolvimento orgânico e unificado de responsabilidade política, responsabilidade econômica e responsabilidade social das empresas estatais, a empresa se esforça para ser um mantenedor e construtor de ambiente ecológico verde.
3. Recursos humanos
De acordo com a lei do contrato de trabalho e outras leis e regulamentos relevantes e em combinação com a situação real da empresa, a empresa formulou sistemas de gestão, tais como medidas de gestão de recrutamento de funcionários, medidas de gestão de formação de funcionários, medidas de gestão de desempenho, medidas de gestão salarial de funcionários e medidas de gestão de contratos de trabalho. A empresa implementa o sistema de recrutamento pós-aberto, otimiza a introdução e alocação de recursos humanos, estabelece e melhora o mecanismo de treinamento, seleção, avaliação e incentivo de recursos humanos, melhora ainda mais o sistema de gestão de recursos humanos em termos de recrutamento de talentos, treinamento de funcionários, gestão de desempenho e gestão salarial, e regularmente fornece aos funcionários habilidades trabalhistas e treinamento de tecnologia profissional, de modo a estabelecer um bom ambiente de crescimento e plataforma de comunicação para os funcionários da empresa, Estabeleceu as bases para a implementação futura dos objetivos estratégicos de talentos da empresa. Através de treinamento multi-nível e avaliação de desempenho, melhorar continuamente a capacidade profissional dos funcionários, efetivamente mobilizar o entusiasmo de todos os funcionários e garantir a realização do plano de negócios da empresa e objetivos estratégicos.
4. Responsabilidade social
De acordo com as disposições das diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e em combinação com a situação real da empresa, a empresa formulou sistemas de controle interno, tais como as medidas para a gestão da segurança do trabalho, aderindo às orientações de “desenvolvimento científico e desenvolvimento da segurança”, a política de “segurança em primeiro lugar, prevenção em primeiro lugar e tratamento abrangente”, o conceito de “pessoas orientadas e cuidando da vida”, e o princípio de “produção deve ser responsável pela segurança, e quem estiver encarregado é responsável”, Estabelecer e melhorar o sistema de gestão de produção de segurança, criar um bom ambiente de produção de segurança e garantir o progresso suave de todo o trabalho.
Preste atenção ao desempenho da responsabilidade social, principalmente relacionada à produção segura, proteção ambiental, conservação de recursos, promoção do emprego, etc. A empresa combina organicamente o conceito de produção, competitividade central, capacidade de desenvolvimento sustentável e devida responsabilidade social, leva em conta as relações internas e externas da empresa e alcança benefício mútuo e ganha-ganha e ganha multi.
5. Cultura corporativa
A fim de padronizar a construção da cultura corporativa do Grupo Corporation, criar uma boa atmosfera para a construção da cultura corporativa, promover o progresso saudável e ordenado da gestão da cultura corporativa do grupo, completar ainda mais a missão corporativa de “criar projetos de alta qualidade e criar um ambiente ecológico verde”, promover os valores corporativos de “inovação, abertura, integridade e win-win”, e esforçar-se para reunir o consenso da maioria dos membros do Partido e quadros para servir a situação geral de reforma e desenvolvimento da província, Faça todos os esforços para construir a visão empresarial de “Western top, chinês de primeira classe e internacionalmente renomado grupo integrado da indústria de serviços abrangente no campo da construção de engenharia”. 6. Actividades financeiras
De acordo com os requisitos do direito da empresa, a lei contábil da República Popular da China, as normas contábeis para empresas de negócios, as diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e outras leis e regulamentos, e em combinação com a situação real da empresa, a empresa formulou sistemas de gestão de fundos, tais como o sistema de gestão para o uso de fundos de grande quantidade, o sistema de gestão de financiamento e as medidas para a gestão de investimento estrangeiro, que padronizam estritamente os procedimentos para o recebimento e despesa de fundos, a autoridade de aprovação e o comportamento do investimento estrangeiro. A empresa controla fundos através de vários meios e métodos de controle, como separação de posições incompatíveis, controle de registros contábeis, aprovação de autorizações, controle de cotas e padrões de despesa, de modo a garantir efetivamente a segurança e eficácia dos recursos. Através do ajuste efetivo dos fundos internos, a empresa evitou fundos ociosos e escassez de fundos, tanto quanto possível, e maximizou a eficiência do uso dos fundos. 7. Contratos públicos
Combinada com a situação real, a empresa formulou as medidas de gerenciamento de compras para consumíveis de baixo valor, medidas de gerenciamento de compras e gerenciamento de compras de materiais, fez um plano geral para a aquisição de materiais da empresa e formulou processos, sistemas e medidas de gerenciamento relevantes em termos de planejamento, requisição, aprovação, aquisição, aceitação, gerenciamento e manutenção. Ele padroniza negócios-chave, como aplicação de negócios de compra, aprovação, compra e gerenciamento, e estabelece um sistema de controle de registros comerciais com vouchers de liquidação, como requisição de compra, contrato, documento de aceitação e documento de armazenamento como transportadora. Em termos de gerenciamento de compras e pagamentos, a empresa coordena e padroniza as atividades de gerenciamento de compras de várias unidades de negócios, efetivamente reduz custos de compras e riscos de fraude, melhora a qualidade de compras e eficiência no uso de capital e promove a melhoria do nível de gestão da empresa.
8. Gestão de activos
De acordo com a estratégia de desenvolvimento da empresa e em combinação com as necessidades reais do negócio, a empresa formulou as medidas para a gestão de ativos intangíveis e as medidas para a gestão de ativos imobilizados para esclarecer as responsabilidades de gestão dos ativos de vários departamentos funcionais, implementar o sistema de autorização e aprovação para a compra de ativos intangíveis e ativos imobilizados e executar rigorosamente os procedimentos de aprovação. Verifique os objetos físicos regularmente para garantir que as contas são consistentes com as contas reais e efetivamente garantir a segurança, autenticidade e integridade de vários ativos. Ao mesmo tempo, medidas de gestão relevantes foram formuladas nos aspectos de plano de ativos, requisição de compra, aprovação, licitação, aquisição, aceitação, inventário, depreciação e alienação, padronizando os principais negócios na gestão de ativos e garantindo a segurança dos ativos.
9. Operações de vendas
De acordo com as normas contábeis para empresas de negócios, normas básicas para controle interno de empresas e outras leis e regulamentos relevantes, e em combinação com a situação real da empresa, todo o processo de negócios de vendas pode ser controlado através do controle rigoroso da seleção de clientes, assinatura de contrato de vendas, cobrança de receitas e pagamentos, avaliação de negócios de vendas e outros processos; A empresa formulou sistemas de gestão como sistema operacional de reconhecimento e gestão de receitas e contas a receber, que padronizam e controlam os principais elos do negócio de vendas, esclarecem as responsabilidades e autoridades de cada posto e garantem a separação, restrição e supervisão de postos incompatíveis. O controle de vendas abrange a gestão de vendas, procedimentos de reconhecimento de receita, gerenciamento de cobrança e outros assuntos relacionados, formando um rigoroso sistema de gestão e procedimentos de revisão de autorização, que é propício para garantir o funcionamento ordenado e eficiente das atividades de produção e operação.
10. Investigação e desenvolvimento
A fim de reforçar ainda mais a gestão da investigação científica do grupo e das suas subsidiárias, melhorar de forma abrangente a capacidade de inovação independente e investigação tecnológica fundamental em domínios-chave, melhorar o mecanismo de investigação científica baseado na independência, inovação e integridade, estimular plenamente a vitalidade da inovação dos investigadores científicos e criar uma atmosfera de inovação.
11. Actividades de garantia
A fim de padronizar o comportamento de garantia externa da empresa, controlar efetivamente o risco de garantia externa da empresa e salvaguardar os direitos e interesses legítimos da maioria dos acionistas, o sistema de gestão de garantia externa é formulado de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, a lei de garantia da República Popular da China, as regras de listagem de ações da Bolsa de Shenzhen e os regulamentos sobre a regulamentação de empresas cotadas para a empresa, Ele estipula a avaliação e aprovação do negócio de garantia, a aprovação e execução do negócio de garantia, a execução e verificação do negócio de garantia, a custódia da propriedade de garantia e registros comerciais, define os direitos e responsabilidades e requisitos de restrição mútua e medidas de vários departamentos, e efetivamente impede o risco de garantia externa da empresa. Atualmente, a empresa não tem garantia externa.
12. Relatório Financeiro
A empresa atribui grande importância à autenticidade e integridade dos dados contidos no relatório financeiro, e controla e gerencia rigorosamente a contabilidade, elaboração e divulgação do relatório financeiro de toda a empresa.
O conselho de administração é responsável pela análise e aprovação dos relatórios financeiros e contábeis anuais, semestrais e trimestrais do grupo, e o presidente, gerente geral e diretor financeiro são responsáveis pela análise e aprovação dos relatórios financeiros mensais. O presidente (representante legal) velará pela autenticidade e integridade do relatório contábil financeiro, cabendo ao diretor financeiro organizar a elaboração e elaboração do relatório contábil financeiro e a análise e utilização do relatório contábil financeiro, cabendo ao conselho de administração a divulgação do relatório periódico, cabendo ao departamento de gestão financeira da sociedade anônima do grupo organizar a elaboração e elaboração do relatório contábil financeiro e do relatório de análise financeira, O departamento de gestão financeira de cada subsidiária deve relatar oportunamente e com precisão várias demonstrações e informações contábeis relevantes de acordo com os requisitos do departamento de gestão financeira da Corporação do Grupo, e garantir que as informações contábeis fornecidas sejam verdadeiras e completas.
De acordo com as leis e regulamentos contábeis e o sistema unificado de normas contábeis, a empresa controla rigorosamente as mudanças de assuntos contábeis, vouchers contábeis e ativos da empresa, de modo a garantir que os assuntos contábeis da empresa não possam ser alterados à vontade, os vouchers originais sejam mantidos intactos, o conteúdo seja padronizado e os registros patrimoniais sejam verdadeiros. A fim de evitar falsos relatórios financeiros e grandes omissões, a empresa fortaleceu o controle do processo sobre a elaboração de relatórios financeiros e o fornecimento externo de demonstrações financeiras. Especificamente, antes da elaboração do relatório financeiro, devem ser realizados os necessários inventários de ativos, testes de imparidade e verificação dos direitos e passivos do credor, e as transações e assuntos que tenham um impacto significativo no relatório financeiro devem ser aprovados de acordo com a autoridade e procedimentos especificados; Na elaboração do relatório financeiro, a declaração deve ser elaborada em estrita conformidade com o sistema contábil e os requisitos da política estipulados pelo Estado, não devendo ninguém alterar as políticas contábeis e estimativas contábeis existentes da empresa sem autorização para garantir a exatidão e autenticidade dos dados financeiros; Antes de fornecer formalmente o relatório financeiro ao público, a empresa emprega uma empresa de contabilidade para auditar e confirmar pelo comitê de auditoria para garantir que as demonstrações financeiras fornecidas pela empresa estão livres de informações falsas e omissões importantes.
13. Gestão orçamental
A fim de fortalecer o controle interno e gestão dos fundos da empresa, garantir a segurança e integridade dos fundos e melhorar a eficiência do uso dos fundos, o sistema de gestão orçamentária foi formulado de acordo com os requisitos da lei contábil da República Popular da China, as diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e outras leis e regulamentos, que estipula os procedimentos para a preparação, exame, execução e modificação do orçamento. A preparação do orçamento é guiada pelo planejamento estratégico da empresa, analisar e julgar com precisão a situação do mercado e a tendência política, e prever cientificamente o ano
