Shenzhen Coship Electronics Co.Ltd(002052)
Pareceres independentes de administradores independentes sobre questões relacionadas com a nona reunião do sexto conselho de administração
Como diretor independente da Shenzhen Coship Electronics Co.Ltd(002052) (doravante designada “a empresa”), analisei cuidadosamente os assuntos relevantes da nona reunião do sexto conselho de administração da empresa, de acordo com os pareceres orientadores sobre o estabelecimento do sistema de diretores independentes nas sociedades cotadas, os estatutos sociais, o sistema de trabalho dos diretores independentes e outras regras e regulamentos relevantes.
1,Proposta de plano de distribuição de lucros em 2021
De acordo com a confirmação de auditoria das demonstrações financeiras anuais de 2021 da empresa pela Dahua Certified Public Accountants (sociedade geral especial), a partir de 31 de dezembro de 2021, os lucros distribuíveis acumulados da empresa-mãe e os lucros distribuíveis acumulados nas demonstrações consolidadas não atendem às condições de dividendos em caixa especificadas nos estatutos da sociedade.
Após revisão, acreditamos que a decisão do conselho de administração de não distribuir lucros em 2021 se baseia na situação real da empresa, a fim de melhor garantir o desenvolvimento sustentável da empresa, cumprir as disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes, e não há prejuízo aos interesses dos investidores. Portanto, concordamos com a proposta de não distribuição de lucros e não aumento em 2021 proposta pelo conselho de administração, e concordamos em submeter esta proposta à Assembleia Geral Anual de 2021 dos acionistas da empresa para deliberação.
2,Proposta sobre o relatório especial sobre a ocupação de fundos por acionistas controladores e outras partes relacionadas em 2021 e a descrição especial e pareceres independentes da garantia externa da empresa
(I) Ocupação de fundos por accionistas controladores e outras partes relacionadas
Após exame, acreditamos que, em 2021, a empresa implementou conscientemente as disposições relevantes da comunicação sobre várias questões relativas à regulação das trocas de capitais entre empresas cotadas e partes relacionadas e garantias externas de empresas cotadas (Zheng Jian Fa [2003] No. 56). Exceto Hubei TongZhou Information Port Co., Ltd. (doravante referida como “Hubei TongZhou”), as trocas de capital entre a empresa e outras partes relacionadas em 2021 eram trocas de capital normais, Não há ocupação ilegal dos fundos da empresa por partes relacionadas.
No final de 2015, a empresa transferiu 51% do capital da Hubei Tongzhou para Chengdu Zhaoyun Equity Investment Fund Management Co., Ltd. após a transferência, a empresa ainda detinha 49% do capital da Hubei Tongzhou. Devido à mudança do direito de controle da Hubei Tongzhou, sob a nova estrutura patrimonial, os fundos originalmente pertencentes a transações internas tornaram-se ocupação não operacional dos fundos da empresa por partes relacionadas. A ocupação dos fundos acima referidos não pertence à ocupação dos fundos da empresa pelos accionistas controladores e partes coligadas, e não viola as disposições pertinentes da comunicação sobre várias questões relativas à regulação das trocas de capitais entre sociedades cotadas e partes coligadas e a garantia externa das sociedades cotadas (Zheng Jian Fa [2003] n.o 56) emitida pela CSRC. A direção da empresa ainda está se comunicando ativamente com a outra parte para instar a outra parte a devolver os fundos da empresa ocupados por não operação o mais rápido possível, a empresa subsequente decidirá se adotará outros métodos para proteger os direitos e interesses da empresa de acordo com a situação. A partir da data de divulgação deste parecer, o saldo dos fundos da empresa ainda ocupado pela Hubei TongZhou para fins não operacionais era de 322492 milhões de yuans.
(II) sobre a garantia externa
Após análise, acreditamos que, durante o período de relatório, a empresa implementou cuidadosamente as disposições relevantes da comunicação sobre a regulação das trocas de capitais entre empresas cotadas e partes relacionadas e a garantia externa das empresas cotadas (Zheng Jian Fa [2003] n.º 56) e da comunicação sobre a regulação do comportamento de garantia externa das empresas cotadas (Zheng Jian Fa [2005] n.º 120). No final do período de relatório, o saldo efectivo da garantia externa da empresa (excluindo a garantia concedida às filiais no âmbito das demonstrações consolidadas) era de 10000 RMB, representando 0% dos activos líquidos auditados da empresa no final do exercício; O saldo real da garantia externa da empresa (incluindo a garantia fornecida para subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas) é de 50 milhões de yuans, representando 123,27% dos ativos líquidos auditados da empresa no final do ano. Para as principais informações de cada garantia, consulte “15. Grandes contratos e seu desempenho” em “Seção VI assuntos importantes” e “2. Grande garantia” em “Relatório Anual 2021”. As garantias externas acima mencionadas realizaram os procedimentos de revisão necessários em estrita conformidade com as leis e regulamentos, os estatutos sociais e outras disposições relevantes. A empresa estabeleceu um sistema de gestão de garantias externas perfeito para controlar o risco de garantias externas. Não há indícios óbvios de que a empresa possa assumir a responsabilidade pela garantia devido ao incumprimento da dívida da parte garantida.
3,Proposta de relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Após revisão, acreditamos que o sistema de controle interno estabelecido pela empresa atende aos requisitos das regulamentações nacionais relevantes e autoridades reguladoras de valores mobiliários, também é adequado para as necessidades da atual situação real da produção e operação da empresa, e pode ser efetivamente implementado. O relatório de autoavaliação da empresa sobre controle interno em 2021 reflete verdadeira e objetivamente a construção e operação do sistema de controle interno da empresa.
4,Proposta de provisão para imparidade de ativos e anulação de ativos em 2021
Após revisão, acreditamos que a provisão da empresa para imparidade patrimonial e cancelamento de ativos é baseada em bases suficientes, os procedimentos de tomada de decisão são padronizados, em consonância com as disposições das normas contábeis para empresas e as políticas contábeis da empresa, podem realmente refletir a situação financeira da empresa e os resultados operacionais, em consonância com os interesses gerais da empresa, e não prejudicam os legítimos direitos e interesses dos acionistas minoritários. Concordamos com a provisão da empresa para imparidade de ativos e cancelamento de ativos.
5,Parecer independente sobre questões envolvidas no relatório de auditoria não normalizado sem reservas
Após análise, acreditamos que o relatório de auditoria com incertezas significativas e destaques relacionados à operação sustentável emitido por contadores públicos certificados Dahua reflete verdadeiramente a situação atual da empresa. Além disso, as demonstrações financeiras da empresa são preparadas de acordo com as normas contábeis para empresas empresariais em todos os principais aspectos, e refletem de forma justa a situação financeira da Coship em 31 de dezembro de 2021 e os resultados operacionais e fluxo de caixa da Coship em 2021. Concordamos com a nota especial do conselho de administração sobre relatório de auditoria não padronizado e não qualificado, e continuaremos a prestar atenção e supervisionar o conselho de administração e administração da empresa para tomar as medidas correspondentes para resolver tais questões relacionadas o mais rapidamente possível, de modo a promover melhor o desenvolvimento da empresa e salvaguardar os interesses dos investidores.
6,Proposta sobre avaliação salarial de diretores e gerentes seniores em 2020
Após revisão, acreditamos que a avaliação salarial dos diretores e gerentes seniores da empresa em 2021 é baseada nos padrões de avaliação salarial relevantes da empresa e nas condições reais de negócios. Os procedimentos de deliberação e votação desta proposta estão em conformidade com os estatutos, o regulamento interno do Conselho de Administração e outras disposições pertinentes. Concordamos com a avaliação da remuneração dos diretores e gerentes seniores da empresa em 2021.
7,Proposta relativa a alterações das políticas contabilísticas
Os diretores independentes acreditam que a mudança das políticas contábeis da empresa de acordo com as mais recentes normas contábeis revisadas e emitidas pelo Ministério das Finanças está em conformidade com as normas contábeis para empresas de negócios e disposições relevantes, e em conformidade com as disposições relevantes das regras de listagem de ações de Shenzhen Stock Exchange. Não há danos aos interesses da empresa e de todos os acionistas, especialmente acionistas minoritários, e concordam com a mudança das políticas contábeis da empresa.
(sem texto abaixo)
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura de Shenzhen Coship Electronics Co.Ltd(002052) pareceres independentes de diretores independentes sobre assuntos relacionados com a nona reunião do sexto conselho de administração) diretores independentes:
Zhang Bai, Li Wen, Jin Yufeng
Li Lin.
18 de Abril de 2022
