Jiangsu Bide Science And Technology Co.Ltd(605298)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: de acordo com o princípio da integralidade e importância da avaliação do controlo interno, o âmbito desta avaliação do controlo interno inclui todas as filiais no âmbito da consolidação de declarações da empresa. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
A empresa determina os principais negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação de acordo com o princípio orientado para o risco, incluindo: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, gestão de fundos, compras e pagamentos, negócios de vendas, gestão de ativos, gestão de vendas, relatório financeiro, gestão e controle de transações conectadas, gestão e controle de garantia externa, gestão e controle de grandes investimentos, gestão interna e controle de divulgação de informações Pesquisa e desenvolvimento, processo de produção e controle de custos, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Risco de qualidade e risco de investimento 5 As unidades acima referidas, os negócios e os assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e diretrizes de avaliação. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Impacto da inexatidão total dos lucros ou perdas patrimoniais ≥ impacto da inexatidão total dos lucros nas demonstrações financeiras consolidadas ou perda patrimonial 5% do lucro total nas demonstrações financeiras consolidadas ≤ impacto da inexatidão ou perda patrimonial e 5% 10% do lucro total nas demonstrações financeiras consolidadas lucro total nas demonstrações financeiras consolidadas
10% de
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Fraude cometida por diretores, supervisores e gerentes seniores no curso das atividades de operação e gestão da empresa
2. A supervisão do comité de auditoria das empresas e da instituição de auditoria interna sobre o controlo interno é inválida;
3. A empresa corrige o relatório financeiro publicado;
4. Grandes inexatidões e omissões no presente relatório financeiro encontradas pelo Auditor Registado, mas não identificadas pelo controlo interno da empresa
Falha na seleção e aplicação de políticas contábeis de acordo com as normas contábeis geralmente aceitas
2. Não foram estabelecidos procedimentos antifraude nem medidas de controlo
3. Não existe um organismo de supervisão interna ou o organismo de supervisão interna não desempenha as suas funções básicas
Defeitos gerais, outros defeitos de controle interno no relatório financeiro que não os defeitos maiores e importantes acima mencionados serão reconhecidos como defeitos gerais.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perda direta ou potencial negativa de propriedade 0,5% do total de ativos perda direta de propriedade ≤ 1% do total de ativos causada pelo impacto do total de ativos, perda de propriedade ≤ 0,5% de 1% do total de ativos
Perdas de activos da empresa
Descrição da proporção do montante total: os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Violação das leis, regulamentos ou documentos normativos nacionais
2. Falta de procedimentos democráticos de tomada de decisão ou erros graves causados por procedimentos de tomada de decisão
3. Maior produção de segurança, proteção ambiental, qualidade do produto ou acidentes de serviço
4 defeitos principais não podem ser corrigidos a tempo
1. Violação dos regulamentos da empresa ou procedimentos operacionais padrão, resultando em perdas
2. Existem procedimentos democráticos de tomada de decisão, mas não são perfeitos ou existem erros importantes nos processos de tomada de decisão
3. ocorrem acidentes de produção de segurança, proteção ambiental, qualidade do produto ou serviço
4. Defeitos importantes ou gerais no controle interno não foram corrigidos
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 O relatório de controlo interno da empresa não foi rectificado na data de referência de √ 1,5 √ sim Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não
2.2. Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Nenhum 2.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
□ aplicável √ não aplicável 3 Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Wang Jianqun Jiangsu Bide Science And Technology Co.Ltd(605298)
