Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) relatório de garantia de controlo interno
Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No. zi10148
Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739)
A partir de 31 de dezembro de 2021
Relatório de garantia do controlo interno
Índice página 1, relatório de garantia do controlo interno 1-2, anexo 2
Shenzhen Mingyang Circuit Technology Co., Ltd.
1-11 relatório de avaliação sobre a eficácia do controlo interno em 31 de Dezembro de 2021 III. certificado de qualificação prática do escritório
Relatório de garantia do controlo interno
Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No. zi10148 Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) todos os acionistas:
Foi-nos confiada a verificação da confirmação feita pelo conselho de administração da Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) (doravante denominada “sua empresa”) sobre a eficácia do controlo interno da sua empresa sobre os relatórios financeiros em 31 de dezembro de 2021.
1,Responsabilidades do Conselho de Administração em matéria de controlo interno
A responsabilidade do conselho de administração da sua empresa é estabelecer, melhorar e efetivamente implementar o controle interno de acordo com as disposições relevantes das normas básicas de controle interno da empresa, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno.
2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é emitir conclusões de garantia sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros com base na implementação do trabalho de garantia.
3,
Realizamos o negócio de garantia de acordo com as disposições de outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócio de garantia diferente da auditoria ou revisão de informações financeiras históricas. As normas exigem que cumpramos o código de ética profissional dos contadores públicos certificados chineses e planejemos e implementemos o trabalho de garantia, de modo a obter garantias razoáveis sobre se a sua empresa mantém um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros de acordo com as disposições relevantes das normas básicas de controle interno da empresa em todos os aspectos principais em 31 de dezembro de 2021. No processo de realização do trabalho de garantia, implementamos outros procedimentos, incluindo compreensão, teste e avaliação da eficácia do controle interno e outros procedimentos que consideramos necessários. Acreditamos que nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para emitir conclusões de garantia.
4,Descrição das limitações inerentes significativas
O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de erros ou fraudes não detectados. Além disso, devido à mudança de circunstâncias, o controle interno pode se tornar inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido. De acordo com os resultados da avaliação do controle interno, especula-se que a efetividade do controle interno no futuro tenha um certo risco.
5,Conclusão da garantia
Acreditamos que a sua empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os principais aspectos, de acordo com as disposições relevantes das normas básicas de controle interno corporativo em 31 de dezembro de 2021. China Certified Public Accountants of Lixin Certified Public Accountants (parceria geral especial):
Contabilista público certificado chinês:
Xangai, China 19 de abril de 2022
Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739)
Relatório de avaliação do controle interno em 31 de dezembro de 2021
Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designado por “sistema de normalização de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e os métodos de avaliação de Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) (a seguir designada por “empresa”, Sunshine Global Circuits Co.Ltd(300739) ), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa.
O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno entre a data de referência do relatório de autoavaliação e a data de emissão do relatório de avaliação.
3,Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina o escopo incluído na avaliação, abrangendo os principais negócios e assuntos da empresa-mãe e suas subsidiárias e áreas de alto risco.
As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
1. Ambiente interno
(1) Estrutura de governação
De acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, os regulamentos relevantes da CSRC e as disposições dos estatutos sociais, a empresa estabeleceu uma estrutura padronizada de governança corporativa e regras de procedimento, definiu as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, e formou uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio.
A empresa cria a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração sob a liderança do conselho de administração.
A assembleia geral de accionistas é o órgão decisório da sociedade e exerce o direito de voto em questões importantes como a política empresarial da empresa, financiamento, investimento e distribuição de lucros de acordo com a lei. A assembleia geral de acionistas deve ser realizada pelo menos uma vez por ano, de acordo com a lei, e uma assembleia geral extraordinária de acionistas pode ser realizada de acordo com as disposições legislativas e regulamentares.
O conselho de administração é responsável perante a assembleia geral de acionistas e exerce o poder de decisão empresarial da empresa de acordo com a lei. O conselho de administração é responsável pelo estabelecimento, aprimoramento e implementação efetiva do sistema de controle interno da empresa, formulando o plano de negócios da empresa, plano de investimentos, orçamento financeiro e plano de liquidação final, e formulando o sistema básico de gestão. O Conselho de Administração é composto por um comitê de auditoria, um comitê de estratégia, um comitê de nomeação e um comitê de remuneração e avaliação. Cada comitê possui o regulamento interno correspondente, exerce suas funções dentro do escopo especificado de responsabilidades, fornece sugestões e assistência eficazes para a tomada de decisão do conselho de administração e é responsável pelo estabelecimento, aprimoramento e implementação efetiva do sistema de controle interno da empresa.
O Conselho de Supervisores é responsável perante a assembleia geral de accionistas e supervisiona os directores, gestores e outros dirigentes superiores da empresa no cumprimento das suas funções nos termos da lei. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração.
A direção é responsável por implementar as deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, presidir à gestão da produção e operação da empresa, formular planos de trabalho específicos, obter informações comerciais e financeiras a tempo, avaliar a implementação do plano e revisar adequadamente o plano de acordo com os resultados reais da implementação. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa.
(2) Estrutura organizacional
A empresa estabeleceu uma estrutura organizacional que atende ao modelo de negócios da empresa e às necessidades de gestão de negócios de acordo com as disposições das leis e regulamentos nacionais e os requisitos das autoridades reguladoras. De acordo com suas próprias características de produção e operação e as necessidades de desenvolvimento de negócios, a empresa estabeleceu departamentos funcionais de plataforma central, departamentos de fábrica e departamentos de segurança de base, proteção ambiental e suporte administrativo que correspondem ao sistema de estrutura de gestão da empresa.Os departamentos funcionais de plataforma central incluem planejamento estratégico e operação, finanças, marketing, gerenciamento de compras, pesquisa e desenvolvimento de produtos, planejamento e atendimento de pedidos Qualidade e atendimento ao cliente, engenharia de produção, recursos humanos, fabricação inteligente e isso, seguranças, auditoria interna e outros departamentos;
Os departamentos de fábrica incluem departamento de tecnologia, departamento de garantia de qualidade, departamento de produção e departamento de garantia de equipamentos e instalações. De acordo com o sistema de gestão e fluxo de trabalho da empresa, cada departamento tem uma divisão clara de responsabilidades e autoridades, cooperação mútua e restrição mútua, canais de comunicação de informações suaves e formou um mecanismo eficaz de verificação mútua e equilíbrio para garantir o progresso ordenado das atividades comerciais da empresa. (3) Recursos humanos
Durante a operação, a empresa estabeleceu um sistema de gestão de pessoal mais científico em combinação com a situação real da empresa, e estabeleceu disposições claras sobre emprego, formação, educação e gestão, avaliação, promoção, recompensa e punição e demissão de funcionários; Especificar as responsabilidades do cargo, esclarecer os conhecimentos e habilidades exigidos por cada cargo e deixar que os funcionários da empresa compreendam plenamente suas responsabilidades; E melhorar continuamente a capacidade e o nível dos funcionários através de treinamento e avaliação. A empresa presta atenção suficiente aos recursos humanos, fator chave que afeta o controle interno da empresa, e atribui importância à sua ética profissional e competência profissional na seleção e contratação de funcionários; A empresa formula e implementa planos de treinamento direcionados para garantir que cada funcionário possa desempenhar efetivamente suas funções. A empresa também estabeleceu um sistema de avaliação de desempenho para avaliar a capacidade, atitude e desempenho dos funcionários, de modo a promover a unidade orgânica de responsabilidades e direitos dos funcionários em todos os níveis e a implementação efetiva do controle interno da empresa. O atual sistema de recursos humanos da empresa pode basicamente garantir a estabilidade dos recursos humanos e a demanda de todos os departamentos da empresa por recursos humanos.
(4) Auditoria interna
A empresa criou um departamento de auditoria interna, que exerce de forma independente funções e poderes de auditoria sob a orientação do comitê de auditoria do conselho de administração.
O departamento de auditoria interna é responsável pela supervisão da auditoria interna da empresa, incluindo supervisionar e fiscalizar a implementação do sistema de controle interno da empresa, avaliar a cientificidade e eficácia do controle interno e apresentar sugestões para melhorar o controle interno; Realizar regularmente e irregularmente auditoria e inspeção de rotina em finanças, controle interno, grandes projetos e outros negócios para controlar e prevenir riscos. O serviço de auditoria interna comunica os defeitos de controlo interno detectados na supervisão e inspeção, de acordo com os procedimentos de auditoria interna; Ter o direito de informar diretamente ao conselho de administração, seu comitê de auditoria e ao conselho de supervisores sobre os principais defeitos de controle interno encontrados na supervisão e inspeção.
(5) Cultura empresarial
A empresa presta atenção ao fortalecimento da construção da cultura corporativa, formula o manual do funcionário, implementa seriamente o sistema de pós-responsabilidade, cultiva valores positivos e senso de responsabilidade social, sempre adere aos valores de “orientação ao cliente, coordenação eficiente, foco profissional, criação conjunta e compartilhamento”, implementa ativamente a visão de “tornar-se um líder na fabricação inteligente verde de circuitos eletrônicos de alta precisão”, e adere à missão de “inovação impulsionada e interconexão de valores”, Estabeleça um conceito de gestão moderno e fortaleça a consciência de risco. A empresa realiza regularmente a seleção de excelentes colaboradores, estabelece o papel de referência e orienta todos os colaboradores a aprenderem com excelentes colaboradores; Realize atividades de produção enxuta regularmente e deixe que todos os funcionários participem da inovação da gestão da produção. A empresa continua a promover as atividades da empresa, emitindo continuamente a publicação interna da empresa mingyangtiandi, publicando tweets de contas públicas e abrindo uma plataforma de vídeo curto dithering, de modo a criar um bom ambiente de aprendizagem e promover a cultura corporativa. A conscientização dos funcionários sobre as atividades competitivas anuais e performances esportivas coletivas será enriquecida através da organização da conscientização dos funcionários sobre a vida esportiva.
Os gerentes seniores da empresa podem desempenhar um papel de liderança na construção da cultura corporativa; Os funcionários da empresa podem cumprir o código de conduta dos funcionários e desempenhar seriamente suas responsabilidades no cargo; Os gerentes seniores e funcionários da empresa podem cumprir a disciplina e a lei
Agir de acordo com a lei.
(6) Responsabilidade social
Em estrita conformidade com as leis, regulamentos e políticas relevantes, combinado com a situação real e as características das empresas industriais, a empresa presta atenção à produção de segurança, qualidade do produto e proteção ambiental, assume ativamente a responsabilidade social e formula a investigação e controle de riscos ambientais
